給風(fēng)控前期規(guī)劃開(kāi)三張“方子”

社保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)是一項(xiàng)長(zhǎng)期復(fù)雜的系統(tǒng)性工程。從全局視角對(duì)社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計(jì)，明確建設(shè)目標(biāo)，統(tǒng)一思路和方法，可為后續(xù)實(shí)施階段工作的順利開(kāi)展提供強(qiáng)有力的指引和支撐。值得注意的是，前期規(guī)劃需從組織職責(zé)、建設(shè)目標(biāo)、實(shí)施思路這三個(gè)方面開(kāi)好三張“方子”。

方子一：建立社保經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)組織保障。建立起決策、組織、實(shí)施、支撐、監(jiān)督等職責(zé)分工明確和有效制衡的風(fēng)險(xiǎn)防控組織體系，是社保經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)順利實(shí)施的重要保障。社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立以風(fēng)控領(lǐng)導(dǎo)小組為決策層、稽核或風(fēng)控部門為組織層、業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)部門為實(shí)施層、信息化部門為支撐層、審計(jì)監(jiān)察部門為監(jiān)督層的風(fēng)險(xiǎn)防控組織體系，明確各層級(jí)、各部門在風(fēng)險(xiǎn)防控中的職責(zé)分工，建立多層次、相互銜接、有效制衡的組織運(yùn)行機(jī)制。

其中，風(fēng)控領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)當(dāng)由主要領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，主要職責(zé)是建立風(fēng)險(xiǎn)防控組織體系，做好風(fēng)險(xiǎn)防控工作規(guī)劃；明確職責(zé)分工和運(yùn)行機(jī)制，確定風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)方案，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控工作執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督問(wèn)責(zé)等。稽核或風(fēng)控部門的主要職責(zé)是，在風(fēng)控領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下，完善風(fēng)險(xiǎn)防控制度，提出建設(shè)方案以及完成中介機(jī)構(gòu)選聘工作；組織落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控工作要求，針對(duì)薄弱環(huán)節(jié)提出處理建議并要求相關(guān)部門及人員進(jìn)行整改。業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)部門的主要職責(zé)是，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)方案，負(fù)責(zé)本部門或本業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)防控工作，按照稽核或風(fēng)控部門的統(tǒng)一部署，做好自身風(fēng)險(xiǎn)隱患的排查整改、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等工作，承擔(dān)事前和事中管控責(zé)任。信息化部門的主要職責(zé)是，做好風(fēng)險(xiǎn)防控信息化建設(shè)規(guī)劃，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控信息系統(tǒng)的建設(shè)、管理和運(yùn)行維護(hù)等工作。審計(jì)監(jiān)察部門的主要職責(zé)是，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控體系的建設(shè)和運(yùn)行情況進(jìn)行定期和不定期監(jiān)督檢查或評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提請(qǐng)相關(guān)部門整改，重大缺陷需上報(bào)決策層。

方子二：合理確定社保經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)目標(biāo)。社保經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)周期通常較長(zhǎng)，在充分考慮時(shí)效性和重要性的前提下，建設(shè)目標(biāo)可以分為中短期目標(biāo)和長(zhǎng)期目標(biāo)來(lái)進(jìn)行設(shè)計(jì)。

中短期目標(biāo)一般為3 年期左右?？傮w目標(biāo)是建立起一整套規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、運(yùn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。即以社保業(yè)務(wù)為核心，以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向，密切圍繞核心業(yè)務(wù)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)防控工作，建立起包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、內(nèi)控監(jiān)督檢查在內(nèi)的全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)防控工作機(jī)制和流程，形成風(fēng)險(xiǎn)防控閉環(huán)管理。具體來(lái)說(shuō)，一是要建立健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作流程，明確風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。至少每年開(kāi)展一次全系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別重大重要風(fēng)險(xiǎn)，形成完整的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)。重大重要決策事項(xiàng)還要建立專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。二是建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作機(jī)制。結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果及業(yè)務(wù)實(shí)際，識(shí)別可量化、可監(jiān)控的預(yù)警指標(biāo)項(xiàng)，設(shè)置預(yù)警閾值，搭建預(yù)警指標(biāo)體系，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控并作出提醒，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的快速反應(yīng)。三是完善風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作機(jī)制。針對(duì)重大重要風(fēng)險(xiǎn)，組織業(yè)務(wù)部門開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施和解決方案，形成系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)指引。四是建立健全內(nèi)控監(jiān)督檢查工作機(jī)制。實(shí)行年度評(píng)價(jià)、專項(xiàng)檢查、交叉檢查、案件調(diào)查等多種監(jiān)督檢查方式，明確職責(zé)及流程，做到重要業(yè)務(wù)重點(diǎn)檢查、一般業(yè)務(wù)全面覆蓋。

長(zhǎng)期目標(biāo)一般為5 年期左右?？傮w目標(biāo)是在前期初步建立風(fēng)險(xiǎn)防控體系的基礎(chǔ)上，不斷優(yōu)化完善業(yè)務(wù)流程和“工具”，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)防控工作由“建設(shè)期”向“成熟期”轉(zhuǎn)變。具體來(lái)說(shuō)，一是緊貼社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)全局戰(zhàn)略目標(biāo)，不斷深化風(fēng)險(xiǎn)防控各項(xiàng)工作，拓展風(fēng)控部門的職能轉(zhuǎn)變，挖掘風(fēng)控部門咨詢支撐潛力。二是加強(qiáng)部門聯(lián)動(dòng)，與外部相關(guān)單位建立平臺(tái)數(shù)據(jù)共享機(jī)制，打破信息壁壘，全方位掌握參保人員及參保單位信息，利用大數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)排查，全力防范欺詐騙保行為，監(jiān)控社?；鸬闹С雠c管理，建立全方位風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控平臺(tái)。三是建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控文化宣貫機(jī)制，以一線基層人員為主體，將風(fēng)險(xiǎn)防控工作深入到最前線，提升全體工作人員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，營(yíng)造“人人知風(fēng)險(xiǎn)，個(gè)個(gè)懂防范”的風(fēng)險(xiǎn)防控工作氛圍，建立良好的風(fēng)險(xiǎn)防控文化。

方子三：厘清社保經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)實(shí)施思路。受內(nèi)外部各種因素影響，各地社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)情況可能有所不同，建設(shè)思路和方案也各有偏重。根據(jù)多年實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，筆者認(rèn)為在社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)實(shí)施過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注五個(gè)方面的關(guān)鍵因素。

強(qiáng)化制度的引領(lǐng)作用。完善社保經(jīng)辦業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控制度要求，從制度層面明確風(fēng)險(xiǎn)防控工作的管理職責(zé)和工作機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)工作內(nèi)容和程序、風(fēng)險(xiǎn)防控體系運(yùn)行工作內(nèi)容和程序，營(yíng)造制度管人、制度管事的風(fēng)險(xiǎn)防控文化，為風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)的實(shí)施提供制度保障，奠定良好基礎(chǔ)。

突出以信息化為基礎(chǔ)的建設(shè)理念。各級(jí)社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)普遍存在業(yè)務(wù)量大、人手不足、業(yè)務(wù)經(jīng)辦信息化程度高但風(fēng)險(xiǎn)防控信息化水平低等問(wèn)題，單純依賴傳統(tǒng)業(yè)務(wù)檔案檢查的風(fēng)險(xiǎn)防控模式已難以為繼，防控效果也不甚理想?；诖?，社保經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)需重點(diǎn)關(guān)注信息化建設(shè)，并在前期部署階段就應(yīng)當(dāng)圍繞風(fēng)控信息化進(jìn)行整體規(guī)劃與設(shè)計(jì)，各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和工作內(nèi)容的梳理也應(yīng)當(dāng)考慮信息化實(shí)施的問(wèn)題，全面推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)防控“進(jìn)程序，進(jìn)系統(tǒng)”，切實(shí)提升風(fēng)險(xiǎn)防控信息化水平。

突出以社保經(jīng)辦業(yè)務(wù)為核心的建設(shè)思路。社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)時(shí)，一定要將社保核心業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控放到最突出的位置，集中力量和資源，做好養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等社保核心業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)。其他如單位層面組織架構(gòu)、管理模式等的頂層設(shè)計(jì)，以及預(yù)算、收支、采購(gòu)、合同、資產(chǎn)等社保業(yè)務(wù)職能支撐活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)防控建設(shè)，也應(yīng)當(dāng)圍繞關(guān)系基金安全的社保核心業(yè)務(wù)來(lái)展開(kāi)。

突出以風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警為核心的防控機(jī)制。社保經(jīng)辦業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控要采用積極預(yù)防、及時(shí)干預(yù)的原則進(jìn)行管理。社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分利用海量社保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，將剛性的制度規(guī)定、可量化的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)以及狀態(tài)變化設(shè)置為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，按照事前預(yù)防控制，事中在線核驗(yàn)、多級(jí)復(fù)審、適時(shí)預(yù)警，事后檢查篩查的功能要求，設(shè)定相應(yīng)的預(yù)警閾值，并明確預(yù)警流程和處理程序，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)控制異常違規(guī)行為，切實(shí)提升風(fēng)險(xiǎn)防控工作的成效。

緊密結(jié)合公共服務(wù)水平提升要求。近年來(lái)，按照國(guó)家要求，各地社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)以為廣大參保人員提供更便捷、更優(yōu)質(zhì)、更高效的服務(wù)為理念，積極推行“一窗式”改革，全面推行綜合柜員制經(jīng)辦模式，對(duì)于社保經(jīng)辦業(yè)務(wù)證明事項(xiàng)實(shí)施告知承諾制“容缺受理”。此類便民服務(wù)改革，對(duì)社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控能力提出了更高要求，各地區(qū)社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)需更加積極推進(jìn)內(nèi)外部信息共享機(jī)制。社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)應(yīng)緊密結(jié)合各項(xiàng)改革措施，評(píng)估改革事項(xiàng)對(duì)經(jīng)辦要求及業(yè)務(wù)流程的影響，創(chuàng)新思路方法，貼合社保業(yè)務(wù)經(jīng)辦發(fā)展趨勢(shì)，避免閉門造車導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)無(wú)法有效防范業(yè)務(wù)經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)的情形發(fā)生?！?/p>