調(diào)研督導(dǎo) 補(bǔ)風(fēng)控短板

■文／李濤 龍運(yùn)周 薛瑤

社保行政部門主動開展調(diào)研督導(dǎo)，既是檢查社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)落實(shí)行政部門制定政策措施情況的重要抓手，又是檢視自身制定的政策措施是否切實(shí)可行的根本方法，更是堅(jiān)持問題導(dǎo)向、自糾政策缺陷、堵塞經(jīng)辦漏洞、補(bǔ)齊風(fēng)控短板的核心舉措。四川省廣元市人社局主動作為，以人社部《關(guān)于加強(qiáng)社會保險(xiǎn)基金管理風(fēng)險(xiǎn)防控的意見》《關(guān)于開展失業(yè)保險(xiǎn)基金管理內(nèi)控專項(xiàng)檢查的通知》《關(guān)于開展企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)提前退休專項(xiàng)核查的通知》等為遵循，集中時(shí)間、精力和人力，抽調(diào)市、縣區(qū)社?；鸨O(jiān)督人員和經(jīng)辦骨干，采取上機(jī)操作、查閱資料、座談交流、企業(yè)核查、交換意見等方式，重點(diǎn)調(diào)研督導(dǎo)市本級和各縣區(qū)信息系統(tǒng)權(quán)限、基金內(nèi)控、退休審批、基金財(cái)務(wù)管理等，找準(zhǔn)補(bǔ)齊基金安全短板弱項(xiàng)，以問題為導(dǎo)向強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控。

基金監(jiān)督施重力

通過調(diào)研督導(dǎo)，廣元市人社局發(fā)現(xiàn)市本級和部分縣區(qū)存在“監(jiān)督本級是主責(zé)、監(jiān)督下級是次責(zé)”的現(xiàn)象，風(fēng)控責(zé)任不夠明晰；社會保險(xiǎn)基金監(jiān)督爭取紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督指導(dǎo)主動性不夠；支付、管理、廉政“三大風(fēng)險(xiǎn)”防控未形成有機(jī)統(tǒng)一；風(fēng)控人員素質(zhì)難以適應(yīng)快速發(fā)展的社保基金監(jiān)督工作需要。針對這些問題，廣元市人社局在堅(jiān)持調(diào)研督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)問題立查立改、其他地區(qū)反映問題對照整改、全面自查自糾問題規(guī)范整改的基礎(chǔ)上，著力在優(yōu)化機(jī)制、健全體系、完善制度、提升能力上施重力，全面堅(jiān)守社保風(fēng)險(xiǎn)“防”、基金安全“?！薄⒒疬\(yùn)行“穩(wěn)”的“三條底線”。

優(yōu)化風(fēng)控機(jī)制。果斷將過去“監(jiān)督本級是主責(zé)、監(jiān)督下級是次責(zé)”的風(fēng)控機(jī)制優(yōu)化為“本級強(qiáng)監(jiān)督、下級強(qiáng)督導(dǎo)”。本級強(qiáng)監(jiān)督，即基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)采取“網(wǎng)絡(luò)監(jiān)督+現(xiàn)場監(jiān)督”的方式，對經(jīng)辦機(jī)構(gòu)預(yù)警信息處理和審計(jì)稽核業(yè)務(wù)開展、信息中心疑點(diǎn)信息篩查等實(shí)施再監(jiān)督；下級強(qiáng)督導(dǎo)，即基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)以調(diào)研督導(dǎo)為抓手，將監(jiān)督觸角延伸到下級甚至下下級，嚴(yán)格實(shí)行“低風(fēng)險(xiǎn)年度督導(dǎo)”“中風(fēng)險(xiǎn)半年督導(dǎo)”“高風(fēng)險(xiǎn)季度督導(dǎo)”“特殊業(yè)務(wù)月督導(dǎo)”措施。

健全風(fēng)控體系。統(tǒng)籌構(gòu)建社保政策、社保經(jīng)辦、信息技術(shù)、基金監(jiān)督和紀(jì)檢監(jiān)察等整體聯(lián)防體系，全面完善人社局長負(fù)總體責(zé)任、社保業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、基金監(jiān)督分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)監(jiān)督責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)盡職體系，著力健全經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人負(fù)主要責(zé)任、社保業(yè)務(wù)規(guī)范辦理、科室間相互制衡、風(fēng)控機(jī)構(gòu)全程稽核、管理層層級跟進(jìn)的經(jīng)辦盡責(zé)體系。比如養(yǎng)老保險(xiǎn)科受理提前退休資料，首先在特殊工種信息庫比對，核實(shí)個(gè)人檔案后公示，再由業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)召集養(yǎng)老保險(xiǎn)科和信息中心復(fù)核，然后交由社?；鸨O(jiān)督工作的分管領(lǐng)導(dǎo)，由基金監(jiān)督分管領(lǐng)導(dǎo)召集基金監(jiān)督科抽查重點(diǎn)環(huán)節(jié)，核實(shí)無誤后，由養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)提交局務(wù)會、集體討論形成會議紀(jì)要，最后由養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審簽。

視覺中國

提升風(fēng)控能力。完善社保業(yè)務(wù)經(jīng)辦和基金監(jiān)督規(guī)范化提高技能培訓(xùn)長效機(jī)制。每年年初，由養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、勞動能力鑒定、信息中心等機(jī)構(gòu)提出風(fēng)控培訓(xùn)需求，并分線實(shí)施培訓(xùn)。基金監(jiān)督科匯總制定培訓(xùn)方案、全程督導(dǎo)培訓(xùn)。分險(xiǎn)種精選縣區(qū)業(yè)務(wù)經(jīng)辦骨干以實(shí)際操作的方式培訓(xùn)授課，提升學(xué)員風(fēng)險(xiǎn)防控能力。相關(guān)科室、單位負(fù)責(zé)人宣講經(jīng)辦規(guī)范，分管領(lǐng)導(dǎo)作總結(jié)部署，確保市、縣兩級和縣區(qū)間互相培訓(xùn)、互相學(xué)習(xí)、互相借鑒，共同健全經(jīng)辦制度、優(yōu)化經(jīng)辦流程、提高操作技能、提升“風(fēng)控”能力。

分級復(fù)核出重拳

在調(diào)研督導(dǎo)中，廣元市本級和部分縣區(qū)社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)風(fēng)控臺賬責(zé)任不具體、風(fēng)控制度落實(shí)不嚴(yán)格、風(fēng)控環(huán)節(jié)全程監(jiān)控不精細(xì)等問題也暴露出來。為此，廣元市人社局在強(qiáng)化“有權(quán)必履職、履職必知責(zé)、知責(zé)必盡責(zé)、盡責(zé)必行責(zé)、行責(zé)必嚴(yán)責(zé)、嚴(yán)責(zé)不失責(zé)、失職必追責(zé)”“取消現(xiàn)金業(yè)務(wù)、手工辦理、社銀人工報(bào)盤”“落實(shí)不相容崗位分離制度、重要敏感崗位不使用編外聘用人員制度、基金財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)和稅務(wù)財(cái)政對賬制度”的基礎(chǔ)上，著力在做實(shí)臺賬、嵌入內(nèi)控、分級復(fù)核上出重拳，全力確保社保基金、數(shù)據(jù)、人員“三方安全”。

做實(shí)風(fēng)控臺賬。根據(jù)職能職責(zé)、發(fā)現(xiàn)問題、工作要求做實(shí)“三本臺賬”。其中“責(zé)任臺賬”涵蓋業(yè)務(wù)經(jīng)辦、基金收支、社保關(guān)系轉(zhuǎn)移、歷史數(shù)據(jù)錄入、企業(yè)特殊工種提前退休等經(jīng)辦內(nèi)控各環(huán)節(jié)，細(xì)化責(zé)任類別、項(xiàng)目、內(nèi)容和完成時(shí)限、責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、牽頭科室、配合科室?！皢栴}臺賬”是指剖析形成風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素，把準(zhǔn)社保業(yè)務(wù)經(jīng)辦短板，全面梳理社保經(jīng)辦業(yè)務(wù)，細(xì)化問題類別、項(xiàng)目、內(nèi)容、表現(xiàn)和整改重點(diǎn)?！奥鋵?shí)臺賬”即對“問題臺賬”反映的問題，確定風(fēng)險(xiǎn)等級及防控層級，細(xì)化落實(shí)類別、內(nèi)容、措施、進(jìn)度、成效和完成時(shí)限，實(shí)行“動態(tài)監(jiān)控、掛賬銷號”。

全程嵌入監(jiān)督。依托四川省社保信息系統(tǒng)，社保業(yè)務(wù)經(jīng)辦申報(bào)、初核、復(fù)核、審批、撥付、使用、歸檔“全程嵌入監(jiān)督”，確保每個(gè)流程必需的要件齊全、每個(gè)要件必需的要素完整和原始憑證、要件要素完全真實(shí)，做到賬證、賬賬、賬表、賬實(shí)“四個(gè)相符”，保證系統(tǒng)業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)一致，實(shí)現(xiàn)紙質(zhì)檔案、電子臺賬、系統(tǒng)數(shù)據(jù)統(tǒng)一。

多維防控風(fēng)險(xiǎn)。對風(fēng)險(xiǎn)崗位嚴(yán)格管辦分離、角色互斥、定期輪崗，嚴(yán)禁“超級權(quán)限”“通辦權(quán)限”“累加授權(quán)”和瀏覽器頁面保存用戶名及密碼，推行電子社保卡實(shí)名認(rèn)證登錄信息系統(tǒng)。對靈活就業(yè)人員繳費(fèi)等無風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)行“受辦一體”，對單位參保登記、繳費(fèi)工資申報(bào)等低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)位實(shí)行一級復(fù)核，對稽核補(bǔ)繳、社會保險(xiǎn)退費(fèi)、連續(xù)工齡及視同繳費(fèi)認(rèn)定等中風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)位實(shí)行二級復(fù)核，對養(yǎng)老保險(xiǎn)歷史數(shù)據(jù)清理、個(gè)人基數(shù)調(diào)整補(bǔ)差、提前退休審批、失業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼發(fā)放等高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)位實(shí)行“三級復(fù)核”。比如在失業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)辦理中，先由申報(bào)人在業(yè)務(wù)窗口提交申報(bào)資料，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員對提交的申報(bào)資料進(jìn)行初核（查看資料是否齊全、真實(shí)等），再由稽核人員進(jìn)行一級復(fù)核（對申報(bào)人電話詢問、進(jìn)入內(nèi)網(wǎng)信息查詢比對等），復(fù)核無誤后交由分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行二級復(fù)核（了解業(yè)務(wù)辦理中是否存在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等），最后主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行三級復(fù)核（審批）后交由財(cái)務(wù)部門撥付。

鄉(xiāng)村經(jīng)辦圈重點(diǎn)

針對調(diào)研督導(dǎo)中發(fā)現(xiàn)的部分縣區(qū)鄉(xiāng)村機(jī)構(gòu)改革后社保隊(duì)伍（廣元市鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政區(qū)劃調(diào)整改革后，縣、區(qū)管理的編制機(jī)構(gòu)人員同步劃轉(zhuǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理）不穩(wěn)定、經(jīng)辦業(yè)務(wù)不規(guī)范、基金安全存隱患等問題，廣元市人社局在總結(jié)提升朝天區(qū)建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)社保公共服務(wù)“崗位清單”“事項(xiàng)清單”“風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任清單”的基礎(chǔ)上，著力在做實(shí)崗位、事項(xiàng)、風(fēng)控“三張清單”上圈重點(diǎn)，嚴(yán)格把好隊(duì)伍穩(wěn)定、經(jīng)辦規(guī)范、基金安全“三道關(guān)口”。

縣區(qū)清單管理。督促指導(dǎo)各縣區(qū)人社局下發(fā)文件，建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)社保公共服務(wù)崗位、事項(xiàng)、風(fēng)控“三張清單”，縣區(qū)對鄉(xiāng)村社保業(yè)務(wù)實(shí)行“清單化”管理。嚴(yán)格實(shí)行社?；鹪聢?bào)鄉(xiāng)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)簽字制度。加強(qiáng)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)社保經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)崗位、風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)位全覆蓋稽核?？h區(qū)清單管理之下，像廣元市劍閣縣社保事務(wù)中心風(fēng)控機(jī)構(gòu)在普安鎮(zhèn)日用雜品公司實(shí)地稽核時(shí)，發(fā)現(xiàn)部分職工申報(bào)工資比實(shí)際工資低，就向該公司出具了稽核整改意見書，并責(zé)成普安鎮(zhèn)人社所督促該公司補(bǔ)繳少繳部分，追繳保費(fèi)5503 元。

鄉(xiāng)鎮(zhèn)授權(quán)經(jīng)辦。鄉(xiāng)鎮(zhèn)便民服務(wù)中心（人社服務(wù)中心窗口）落實(shí)“三張清單”要求，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)明確一名班子成員分管社會保險(xiǎn)工作，人社服務(wù)窗口設(shè)專編專人、專人專崗、專崗專號，重要敏感崗位不使用編外聘用人員、不相容崗位人員分離，依照授權(quán)規(guī)范辦理社保登記、繳費(fèi)申報(bào)、待遇管理、社保查詢等6 大類57 項(xiàng)社保業(yè)務(wù)，建好社保業(yè)務(wù)臺賬。協(xié)助縣區(qū)社保中心核實(shí)疑點(diǎn)信息、追回超領(lǐng)冒領(lǐng)社保基金和失業(yè)補(bǔ)助資金，負(fù)責(zé)各險(xiǎn)種對縣區(qū)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的“死亡零報(bào)告”制度。加強(qiáng)對村級社保業(yè)務(wù)的指導(dǎo)和監(jiān)督。

村級購買服務(wù)。通過政府購買服務(wù)，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對各村（社區(qū)）確定專人，按要求辦理養(yǎng)老金領(lǐng)取資格認(rèn)證、各險(xiǎn)種死亡信息零報(bào)告、退休到齡通知、協(xié)助追繳違規(guī)待遇等13 項(xiàng)社保業(yè)務(wù)。

通過主動作為、調(diào)研督導(dǎo)，目前廣元市實(shí)現(xiàn)了基金行政監(jiān)督向社保業(yè)務(wù)全過程延伸，推動了行政監(jiān)督常態(tài)化、經(jīng)辦業(yè)務(wù)規(guī)范化，推進(jìn)了社會保險(xiǎn)基金防風(fēng)險(xiǎn)、保安全、穩(wěn)運(yùn)行?！?/p>