關(guān)于地方性城市商業(yè)銀行開展企業(yè)銀行賬戶盡職調(diào)查工作經(jīng)驗(yàn)探討

郭紅梅

摘 要：自取消企業(yè)銀行賬戶許可工作以來(lái)，地方性城市商業(yè)銀行對(duì)賬戶盡調(diào)工作進(jìn)行了方方面面的改革，就我行的一些做法與經(jīng)驗(yàn)想與同業(yè)進(jìn)行分享和探討。

關(guān)鍵詞：城市商業(yè)銀行;賬戶盡職調(diào)查

一、整合優(yōu)化制度，確保統(tǒng)一性

自去年取消企業(yè)銀行結(jié)算賬戶許可后，人民銀行已頒布多項(xiàng)賬戶管理制度規(guī)范性文件，城市商業(yè)銀行也以此為依據(jù)，不斷修訂細(xì)化符合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的各類賬戶管理內(nèi)部流程。針對(duì)當(dāng)前企業(yè)賬戶管理風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)日趨嚴(yán)峻的現(xiàn)狀，著重從“盡職調(diào)查—了解你的客戶”入手，在人行賬戶辦指導(dǎo)幫助下制定完善了《XX銀行企業(yè)銀行結(jié)算賬戶盡職調(diào)查管理規(guī)定》、《XX銀行開戶面簽和雙錄規(guī)范管理規(guī)定》、《XX銀行企業(yè)銀行結(jié)算賬戶盡職調(diào)查實(shí)施細(xì)則》等盡職調(diào)查相關(guān)制度規(guī)定，確保全行賬戶盡職調(diào)查、客戶身份識(shí)別工作標(biāo)準(zhǔn)一致。

二、加強(qiáng)培訓(xùn)，強(qiáng)化盡調(diào)意識(shí)，提高賬戶經(jīng)辦人員素質(zhì)及能力

（一）明確職責(zé)，上下聯(lián)動(dòng)，分工協(xié)作

賬戶盡職調(diào)查工作銀行嚴(yán)格執(zhí)行雙人辦理原則，公司、小企業(yè)客戶經(jīng)理和二類行行長(zhǎng)為調(diào)查經(jīng)辦崗，負(fù)責(zé)對(duì)管理的企業(yè)賬戶開戶、變更、賬戶存續(xù)期間的盡職調(diào)查，并持續(xù)開展客戶身份識(shí)別工作;調(diào)查審核崗由營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)指定人員擔(dān)任，包括但不限于二類行行長(zhǎng)、理財(cái)經(jīng)理、大堂經(jīng)理、賬戶專管員、總復(fù)核、運(yùn)營(yíng)主管等。在分支行形成條線與網(wǎng)點(diǎn)、客戶經(jīng)理與網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營(yíng)人員的上下聯(lián)動(dòng)，既分工協(xié)作又互相制衡。

（二）加強(qiáng)培訓(xùn)，提升賬戶經(jīng)辦人員素質(zhì)及能力

專業(yè)能力是保證制度執(zhí)行的重要力量，XX行努力建設(shè)一支專業(yè)型、學(xué)習(xí)型、務(wù)實(shí)型、創(chuàng)新型的賬戶經(jīng)辦人員團(tuán)隊(duì)，在今年嚴(yán)峻的疫情防控形勢(shì)下，仍然舉辦了賬戶業(yè)務(wù)線下培訓(xùn)和一場(chǎng)線上培訓(xùn)，培訓(xùn)對(duì)象既包括分支行內(nèi)控副行長(zhǎng)、和綜合管理部?jī)?nèi)控副經(jīng)理等管理人員，又涵蓋網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、運(yùn)營(yíng)主管和賬戶專管員等賬戶經(jīng)辦人員，重點(diǎn)結(jié)合支付結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示、同業(yè)出現(xiàn)的賬戶風(fēng)險(xiǎn)案例及我行客戶涉及的賬戶風(fēng)險(xiǎn)事件，以鮮活的案例為切入點(diǎn)，結(jié)合制度建設(shè)、流程優(yōu)化等內(nèi)容，對(duì)賬戶從業(yè)人員進(jìn)行強(qiáng)化培訓(xùn)和現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試，提高賬戶管理人員對(duì)賬戶管理工作的理解力，掌握審核要點(diǎn)、方法，控制關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，嚴(yán)防外部欺詐、內(nèi)部欺詐和人為失誤的發(fā)生，促進(jìn)我行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在合規(guī)穩(wěn)健的基礎(chǔ)上拓展客戶，力爭(zhēng)打造一支精干高效、業(yè)務(wù)能力及風(fēng)控能力強(qiáng)的賬戶管理隊(duì)伍。

三、規(guī)范流程，持續(xù)提升盡職調(diào)查質(zhì)量

規(guī)范盡職調(diào)查內(nèi)容與方式，優(yōu)化流程管理，認(rèn)真開展實(shí)地調(diào)查及面簽工作，提高盡職調(diào)查質(zhì)量。

（一）業(yè)務(wù)意愿核實(shí)

盡調(diào)人員通過(guò)手機(jī)視頻錄制或柜外清設(shè)備，根據(jù)銀行制定的面簽標(biāo)準(zhǔn)話術(shù)錄制法定代表人或單位負(fù)責(zé)人開戶、變更業(yè)務(wù)意愿視頻，并由客戶經(jīng)理與法定代表人或單位負(fù)責(zé)人共同簽字確認(rèn)賬戶業(yè)務(wù)意愿核實(shí)書。

案例：2020年1月22日，客戶張某某致電XX銀行某網(wǎng)點(diǎn)，要求辦理開立對(duì)公賬戶業(yè)務(wù)。隨后該網(wǎng)點(diǎn)工作人員提出前往單位經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所進(jìn)行盡職調(diào)查，客戶張某某稱其為財(cái)務(wù)人員，網(wǎng)點(diǎn)工作人員聯(lián)系單位法定代表人后一同前往經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所時(shí)發(fā)現(xiàn)，法定代表人對(duì)其經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所所在位置并不是很熟悉，進(jìn)入場(chǎng)所后，問(wèn)及該單位的開戶意愿、公司名稱、經(jīng)營(yíng)范圍，主要業(yè)務(wù)等基礎(chǔ)信息，法定代表人均無(wú)法回答，知之甚少，并稱法定代表人不參與該公司的經(jīng)營(yíng)。根據(jù)《企業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和反洗錢客戶身份識(shí)別的相關(guān)規(guī)定，婉拒了該客戶的開戶申請(qǐng)。

（二）地址信息核實(shí)

上門盡職調(diào)查至少包括：客戶經(jīng)理采取上門走訪方式，重點(diǎn)關(guān)注注冊(cè)地址不存在、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所為虛構(gòu)以及注冊(cè)地址被多家企業(yè)注冊(cè)使用、注冊(cè)地址不實(shí)等情況?？蛻艚?jīng)理須對(duì)注冊(cè)地址門面、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所辦公環(huán)境、與法定代表人代表合影等信息拍照或視頻，并須進(jìn)一步了解地址的物業(yè)權(quán)屬，對(duì)于租賃辦公的，還應(yīng)查看租賃合同原件。

案例：2020年6月，XX銀行某網(wǎng)點(diǎn)一位客戶辦理對(duì)公開戶業(yè)務(wù)，該公司注冊(cè)地址在經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)衛(wèi)星路475號(hào)，客戶說(shuō)法定代表人在西安不在XX市，網(wǎng)點(diǎn)工作人員前去注冊(cè)地址做盡職調(diào)查，只有一個(gè)小辦公室，里面只有一張桌子和一塊公司名牌，網(wǎng)點(diǎn)工作人員當(dāng)場(chǎng)與單位法定代表人視頻核實(shí)開戶意愿時(shí)發(fā)現(xiàn)，單位法定代表人是一個(gè)60多歲的老太太?？蛻籼峁┑慕?jīng)營(yíng)場(chǎng)所在水磨溝區(qū)昆侖東路北三巷暗香小館旁，網(wǎng)點(diǎn)工作人員再次上門核實(shí)時(shí)發(fā)現(xiàn)，并沒有該公司門頭及公司名稱等相關(guān)字樣，工作人員也是其他公司員工，樓下張貼有其他公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照，經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所內(nèi)裝修風(fēng)格與經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)容無(wú)關(guān)。根據(jù)以上情況，我行網(wǎng)點(diǎn)工作人員婉拒客戶開戶申請(qǐng)。

（三）證明文件核實(shí)

（1）上門盡職調(diào)查內(nèi)容：客戶經(jīng)理對(duì)企業(yè)客戶提供的開戶資料原件真實(shí)性進(jìn)行審查，詢問(wèn)并了解同一法定代表人或負(fù)責(zé)人是否擔(dān)任多家企業(yè)的法定代表人或負(fù)責(zé)人，并了解相關(guān)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍及狀態(tài)。

（2）柜面審查內(nèi)容：利用企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查及第三方工商數(shù)據(jù)等進(jìn)行賬戶開立前的初步核查，對(duì)企業(yè)注冊(cè)名稱采取對(duì)接工商信息數(shù)據(jù)方式自動(dòng)比對(duì)企業(yè)注冊(cè)資料與開戶實(shí)物資料的一致性，避免信息不對(duì)稱導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。

案例：2020年4月28日，一男子持名稱為：某電子設(shè)備銷售有限公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照前來(lái)我行某網(wǎng)點(diǎn)咨詢開戶事議，經(jīng)辦柜員告知其開戶的相關(guān)要求后詢問(wèn)其經(jīng)營(yíng)地址和經(jīng)營(yíng)范圍時(shí)，發(fā)現(xiàn)該男子對(duì)這些基本信息回答的并不清晰流利，經(jīng)辦柜員對(duì)該公司的真實(shí)性產(chǎn)生了懷疑，對(duì)虛假開戶的后果向該男子進(jìn)行了講解，當(dāng)說(shuō)到要上門對(duì)營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的注冊(cè)地址做盡職調(diào)查時(shí)，該男子顯得有些緊張，連稱開戶怎么這么麻煩，借口以要再去別的銀行問(wèn)問(wèn)為由離開營(yíng)業(yè)間。

（四）聯(lián)系方式核實(shí)

對(duì)于企業(yè)客戶留存的法定代表人、單位負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)人員聯(lián)系電話，通過(guò)企業(yè)聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)查詢并當(dāng)面撥打聯(lián)系電話核實(shí)其真實(shí)性。

（五）經(jīng)營(yíng)狀態(tài)核實(shí)

盡調(diào)時(shí)采取但不限于詢問(wèn)、交談、查閱公司章程、合同等方式，了解企業(yè)法定代表人或單位負(fù)責(zé)人對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)背景等情況是否熟悉，判斷經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)背景與企業(yè)資金來(lái)源及賬戶用途是否匹配。

（六）搭建行內(nèi)賬管系統(tǒng)賬戶行為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)模型，識(shí)別客戶風(fēng)險(xiǎn)

建立風(fēng)險(xiǎn)賬戶模型，在開戶核實(shí)、盡調(diào)階段由系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)模型進(jìn)行篩選，對(duì)觸及風(fēng)險(xiǎn)賬戶模型的賬戶提示柜面操作人員，由柜面操作人員進(jìn)行核查判斷，進(jìn)一步完善賬戶風(fēng)險(xiǎn)模型，加強(qiáng)重點(diǎn)、可疑賬戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作。

四、加強(qiáng)檢查及考核，提升賬戶管理水平

（一）做好每日系統(tǒng)監(jiān)控和檢查

對(duì)支行開立、變更、撤銷賬戶盡調(diào)資料逐戶進(jìn)行核查，確保視頻、照片等盡調(diào)資料的完整性。

（二）加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)數(shù)據(jù)核對(duì)

按季全量比對(duì)行內(nèi)賬管系統(tǒng)與外部數(shù)據(jù)，核對(duì)營(yíng)業(yè)執(zhí)照單位名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人、賬務(wù)聯(lián)系人姓名、身份證件號(hào)碼、聯(lián)系方式是否一致，對(duì)不一致的要求支行按規(guī)定采取只收不付方式處理，對(duì)營(yíng)業(yè)執(zhí)照到期、身份證件到期的系統(tǒng)定期自動(dòng)推送，對(duì)不能前來(lái)變更的企業(yè)銀行結(jié)算賬戶支行按規(guī)定作只收不付處理。2020年上半年，XX行已完成18，367戶存量企業(yè)銀行結(jié)算賬戶相關(guān)信息核實(shí)工作，并對(duì)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法定代表人信息不一致的1，037戶采取只收不付措施。

今年9月5日至10月31日在全行開展賬戶業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患排查工作，排查重點(diǎn)是支行盡調(diào)資料、盡調(diào)流程及賬戶交易過(guò)程中交易行為異常等，排查工作分階段開展，第一階段為分支行自查，第二階段為總行運(yùn)營(yíng)管理部督查。

（三）強(qiáng)化考核，特別是對(duì)屢查屢犯的差錯(cuò)加重處罰

自2019年7月取消開戶許可后，XX銀行按季開展賬戶管理工作考核，將日常檢查、定期抽查、現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)發(fā)現(xiàn)的賬戶超期報(bào)備、客戶信息不一致、地址虛假等違規(guī)問(wèn)題進(jìn)行全行通報(bào)和經(jīng)濟(jì)處罰，累計(jì)處罰賬戶經(jīng)辦人員、管理人員16人次，處罰金額23，000元。通過(guò)強(qiáng)化考核，舉一反三，確保同類問(wèn)題不再重復(fù)發(fā)生，進(jìn)一步提升全行賬戶管理水平。

五、盡調(diào)工作中存在的問(wèn)題

（1）工商行政部門在審批營(yíng)業(yè)執(zhí)照時(shí)對(duì)申請(qǐng)單位的注冊(cè)地址、營(yíng)業(yè)范圍不實(shí)地審核，部分單位注冊(cè)地址虛假或不存在，營(yíng)業(yè)范圍與實(shí)際不符，存在客戶信息虛假風(fēng)險(xiǎn)，加大銀行盡調(diào)難度。

（2）同業(yè)之間盡調(diào)標(biāo)準(zhǔn)不盡一致，對(duì)嚴(yán)格執(zhí)行盡調(diào)和客戶身份識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)帶來(lái)一定困難。

六、工作建議

（1）建立市場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)與人民銀行、商業(yè)銀行系統(tǒng)的聯(lián)動(dòng)更新機(jī)制;（2）在同一地區(qū)統(tǒng)一盡職調(diào)查標(biāo)準(zhǔn)。