我國金融控股公司業(yè)務(wù)范圍及監(jiān)管要求研究

劉倩

摘要：近年來，非金融企業(yè)投資形成的金融控股公司（以下簡(jiǎn)稱“金控公司”）盲目向金融業(yè)擴(kuò)張，存在監(jiān)管真空，風(fēng)險(xiǎn)不斷累積和暴露。本文對(duì)我國臺(tái)灣地區(qū)金控公司業(yè)務(wù)范圍及監(jiān)管要求進(jìn)行了全面梳理，并基于臺(tái)灣地區(qū)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)金控公司業(yè)務(wù)范圍提出相應(yīng)的監(jiān)管建議，為建立金控公司監(jiān)管制度，防范金融風(fēng)險(xiǎn)跨行業(yè)跨市場(chǎng)傳遞提供決策參考。

關(guān)鍵詞：金融控股 監(jiān)管要求 經(jīng)驗(yàn)借鑒

一、臺(tái)灣地區(qū)金控公司業(yè)務(wù)范圍及監(jiān)管要求

臺(tái)灣地區(qū)《金融控股公司法》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，金控公司的業(yè)務(wù)范圍包括對(duì)外投資、股權(quán)管理、發(fā)行債券、發(fā)行股票、內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易、流動(dòng)性支持和資本補(bǔ)充六類。

（一）對(duì)外投資

1.業(yè)務(wù)范圍。根據(jù)臺(tái)灣地區(qū)《金融控股公司法》規(guī)定，金控公司可以投資以下事業(yè)：銀行業(yè)、票券金融業(yè)、信用卡業(yè)、信托業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)、期貨業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資事業(yè)、經(jīng)主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)投資的外國金融機(jī)構(gòu)、其它經(jīng)主管機(jī)關(guān)認(rèn)定與金融業(yè)務(wù)相關(guān)的事業(yè)。

2.關(guān)于法定事業(yè)以外其他事業(yè)的投資。金控公司可向主管機(jī)關(guān)申請(qǐng)核準(zhǔn)，但投資金額不得超過該被投資事業(yè)已發(fā)行股份總數(shù)的5%，投資總額不得超過金控公司實(shí)收資本的15%。

3.資格審查。根據(jù)臺(tái)灣地區(qū)《金融控股公司投資管理辦法》，金控公司對(duì)外投資必須滿足以下條件：對(duì)外投資后的集團(tuán)資本充足率須達(dá)到法定標(biāo)準(zhǔn)，且各子公司符合各行業(yè)資本充足率規(guī)定;對(duì)外投資后該公司及其子公司能健全經(jīng)營(yíng)，且最近一年內(nèi)無主管機(jī)關(guān)重大裁罰;最近兩年合并財(cái)務(wù)報(bào)表無累積虧損。金控公司對(duì)外投資前應(yīng)將投資計(jì)劃向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)備，監(jiān)管機(jī)構(gòu)在收到后5個(gè)工作日內(nèi)反饋審核結(jié)果。

4.期限。根據(jù)臺(tái)灣地區(qū)《金融控股公司或銀行投資金控公司、銀行、保險(xiǎn)公司及證券商應(yīng)遵行事項(xiàng)》規(guī)定，若被投資金融機(jī)構(gòu)屬上市企業(yè)，應(yīng)自主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)投資之日起3個(gè)月內(nèi)進(jìn)行股份收購一次購足;若被投資金融機(jī)構(gòu)屬非上市企業(yè)，應(yīng)于3個(gè)月內(nèi)完成投資。

（二）股權(quán)管理

股權(quán)管理包括金控公司對(duì)下屬子公司的公司治理、母子公司交叉任職、子公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理、子公司風(fēng)險(xiǎn)稽核等，臺(tái)灣地區(qū)對(duì)金控公司股權(quán)管理有明確的監(jiān)管規(guī)定。內(nèi)部控制及稽核方面，臺(tái)灣地區(qū)《金控公司及銀行業(yè)內(nèi)部控制及稽核制度實(shí)施辦法》規(guī)定，金控公司應(yīng)擬訂年度稽核計(jì)劃，并依子公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特性及其內(nèi)部稽核執(zhí)行情況，制定對(duì)子公司的核查計(jì)劃。金控公司母子公司交叉任職方面，臺(tái)灣地區(qū)《金控公司治理實(shí)務(wù)守則》規(guī)定金控公司負(fù)責(zé)人兼任子公司其他職務(wù)時(shí)，金控公司負(fù)責(zé)人應(yīng)確保本職與兼職的有效執(zhí)行，不得有利益沖突，不得違反金控公司與子公司內(nèi)部控制及監(jiān)督制衡機(jī)制，應(yīng)確保股東權(quán)益。

（三）發(fā)行債券

根據(jù)臺(tái)灣地區(qū)《金融控股公司法》《金控公司發(fā)行公司債辦法》等法規(guī)，金控公司設(shè)立后即可發(fā)行公司債;金控公司發(fā)行公司債，應(yīng)依據(jù)《發(fā)行人募集與發(fā)行有價(jià)證券處理準(zhǔn)則》或《發(fā)行人募集與發(fā)行海外有價(jià)證券處理準(zhǔn)則》，向主管機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)。

（四）股票發(fā)行

作為獨(dú)立法人，金控公司可在資本市場(chǎng)發(fā)行股票募集資金，但臺(tái)灣地區(qū)《金融控股公司法》等法規(guī)對(duì)金控公司發(fā)行股票進(jìn)行了嚴(yán)格規(guī)定：金控公司子公司不得持有母公司股份，或子公司持有另一公司20%以上已發(fā)行有表決權(quán)股份的，該公司也不得持有金控公司的股份;同一人或同一關(guān)系人持有金控公司股份達(dá)到5%以上，需向主管機(jī)關(guān)申報(bào)，同時(shí)對(duì)大股東采取分級(jí)核準(zhǔn)制，對(duì)持股達(dá)到10%、25%和50%的情況分別設(shè)立審核標(biāo)準(zhǔn);金控公司前十大股東基本資料應(yīng)按月向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送，金控公司子公司互相持有的股份情況應(yīng)按季向監(jiān)管部門報(bào)送。

（五）內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易

根據(jù)臺(tái)灣地區(qū)金控公司相關(guān)法規(guī)，金控公司子公司之間可以開展合法交易，但不公允的關(guān)聯(lián)交易存在巨大的潛在風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在金控公司利用其對(duì)商業(yè)銀行子公司的控制權(quán)或影響力，使得非銀子公司從銀行子公司獲取關(guān)聯(lián)貸款，或金控公司利用其信息優(yōu)勢(shì)與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行的關(guān)聯(lián)交易，在所控股子公司間轉(zhuǎn)移資金以規(guī)避監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。

（六）流動(dòng)性支持和資本補(bǔ)充

臺(tái)灣地區(qū)《金融控股公司法》明確規(guī)定，金控公司有義務(wù)在下屬子公司財(cái)務(wù)惡化或不能正常償債的情況下，協(xié)助其恢復(fù)運(yùn)營(yíng);監(jiān)管部門在必要情況下有權(quán)處置金控公司所有資產(chǎn)，用于幫助其下屬子公司恢復(fù)運(yùn)營(yíng);金控公司作為母公司須隨時(shí)保障金融子公司的清償能力，對(duì)償付能力不足的金融子公司應(yīng)承擔(dān)流動(dòng)性支持和資本補(bǔ)充的協(xié)助責(zé)任。

監(jiān)管部門要求金控公司及其附屬子公司按季報(bào)送核心指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表，按月報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表，及時(shí)監(jiān)控金控公司子公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況，當(dāng)資本充足率或財(cái)務(wù)指標(biāo)顯著惡化時(shí)，立即開展現(xiàn)場(chǎng)檢查，并要求金控公司協(xié)助其子公司恢復(fù)運(yùn)營(yíng)。

二、我國金控公司自身開展業(yè)務(wù)范圍及監(jiān)管要求方面的建議

借鑒臺(tái)灣地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)，金控公司自身開展的業(yè)務(wù)及監(jiān)管應(yīng)從投資金融行業(yè)、股權(quán)管理、發(fā)行債券、發(fā)行股票、內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易、流動(dòng)性支持和資本補(bǔ)充六個(gè)方面進(jìn)行。

（一）投資金融行業(yè)

一是明確對(duì)外投資范圍。投資范圍以金融業(yè)為主，包括銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、信托業(yè)、期貨業(yè)、資產(chǎn)管理業(yè)、證券交易所、風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)以及其它監(jiān)管部門認(rèn)定與金融相關(guān)的行業(yè)。

二是嚴(yán)格審核對(duì)外投資資格。金控公司開展對(duì)外投資時(shí)，應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管部門申請(qǐng)，監(jiān)管部門審核金控公司對(duì)外投資資格，并在5個(gè)工作日內(nèi)反饋。

三是嚴(yán)控對(duì)外投資持股比例。金控公司首次投資銀行、保險(xiǎn)及證券公司的，至少獲得被投資機(jī)構(gòu)總股本的10%以上，首次投資信托、期貨、資產(chǎn)管理等，至少獲得被投資企業(yè)總股本的50%以上;金控公司投資其他金融企業(yè)，投資金額不得超過金控公司實(shí)收資本的15%，且金控公司持有該金融企業(yè)的股份不得超過被投資企業(yè)總股份的5%，金控公司及其子公司合計(jì)持有不得超過15%。金控公司投資持股比例超過規(guī)定的，監(jiān)管部門有權(quán)要求其進(jìn)行整改。

四是限定對(duì)外投資期限。金控公司投資不動(dòng)產(chǎn)，應(yīng)事先經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)。金控公司投資對(duì)象為上市公司的，應(yīng)在批準(zhǔn)之日起三個(gè)月內(nèi)一次性完成股份收購;為非上市公司的，應(yīng)于三個(gè)月內(nèi)完成投資。金控公司應(yīng)在三年內(nèi)完成對(duì)被投資公司的整合，無法在三年內(nèi)完成整合的，監(jiān)管部門有權(quán)要求其限期釋放已持有股份，金控公司未完成整合前不得再申請(qǐng)投資另一家公司。

（二）股權(quán)管理

一是建立健全金控公司的公司治理。金控公司應(yīng)督促子公司按照相關(guān)法律法規(guī)建立財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì)管理目標(biāo)與制度，金控公司應(yīng)每年向監(jiān)管部門報(bào)送企業(yè)架構(gòu)、治理情況、發(fā)展戰(zhàn)略等。

二是明確高管任免標(biāo)準(zhǔn)。金控公司應(yīng)建立完善母公司及其子公司高管人員任職規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)高管人員的任職資格審查，對(duì)職位兼任明確限制性或禁止性規(guī)定，防范利益沖突。金控公司董事、監(jiān)事等高管人員變動(dòng)時(shí)，應(yīng)立即向監(jiān)管部門報(bào)備。

三是建立金控公司內(nèi)部控制制度。金控公司應(yīng)在集團(tuán)層面建立內(nèi)部控制制度，以保持金控公司及子公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，明確子公司風(fēng)險(xiǎn)管理、稽核規(guī)定，督促子公司制定經(jīng)營(yíng)策略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策與指導(dǎo)準(zhǔn)則，并擬定經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理程序及執(zhí)行準(zhǔn)則。金控公司內(nèi)部控制情況應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告，同時(shí)上報(bào)監(jiān)管部門。

（三）發(fā)行債券

一是建立持續(xù)信息報(bào)告制度。金控公司應(yīng)向監(jiān)管部門報(bào)送債券發(fā)行情況，主要包括債券發(fā)行募集報(bào)告、定期報(bào)告、重大事項(xiàng)報(bào)告等。

二是強(qiáng)化信息報(bào)告法律責(zé)任。監(jiān)管部門對(duì)金控公司報(bào)送的發(fā)債信息進(jìn)行定期和非定期檢查，制度層面明確和細(xì)化信息報(bào)告主體的法律責(zé)任，執(zhí)行層面加強(qiáng)對(duì)信息報(bào)告的指導(dǎo)并加大對(duì)違法違規(guī)行為的處罰。

三是提高信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)公信力。由于國內(nèi)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)往往在重大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后才調(diào)低評(píng)級(jí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以考慮實(shí)施雙評(píng)級(jí)制度，通過市場(chǎng)化機(jī)制揭示債券市場(chǎng)的信用風(fēng)險(xiǎn)，減少“逆向選擇”。

（四）股票發(fā)行

一是設(shè)定交叉持股比例。嚴(yán)格禁止子公司以任何形式反向持有母公司股份;子公司間交叉持股應(yīng)限制在股份總額的20%以內(nèi)。

二是強(qiáng)化股權(quán)信息披露。定期編制并及時(shí)更新股權(quán)結(jié)構(gòu)，如實(shí)披露公司與控股股東、實(shí)際控制人之間的控制關(guān)系。

三是加強(qiáng)投資者資格審查。對(duì)于達(dá)到一定比例的金控公司大股東要實(shí)施核準(zhǔn)制，同一人或同一關(guān)系人持有金控公司股份達(dá)到5%以上時(shí)，需向監(jiān)管部門申報(bào)，同時(shí)對(duì)大股東持股達(dá)到10%、25%和50%的情況時(shí)，分別設(shè)立審核標(biāo)準(zhǔn)。

（五）內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易

一是建立關(guān)聯(lián)交易內(nèi)控制度。金控公司應(yīng)在集團(tuán)控股公司董事會(huì)中設(shè)立關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)內(nèi)各成員間關(guān)聯(lián)交易的日常監(jiān)測(cè)、審批以及向監(jiān)管部門報(bào)告等工作。

二是識(shí)別重大關(guān)聯(lián)交易，提升監(jiān)管效率。應(yīng)將金控公司關(guān)聯(lián)交易區(qū)分一般關(guān)聯(lián)交易和重大關(guān)聯(lián)交易，對(duì)于一般關(guān)聯(lián)交易按照金控公司內(nèi)部授權(quán)程序?qū)徟?，并?bào)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)備案或批準(zhǔn)。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)由金控公司關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)審查后，經(jīng)公司三分之二以上董事出席，經(jīng)出席董事四分之三以上批準(zhǔn)，并按月向監(jiān)管部門報(bào)告。

三是防范金控公司風(fēng)險(xiǎn)，明確關(guān)聯(lián)交易邊界。對(duì)金控公司部分關(guān)聯(lián)交易行為做出禁止性和限制性規(guī)定，禁止性規(guī)定包括：銀行子公司不得對(duì)利害關(guān)系人進(jìn)行無擔(dān)保授信;不得接受關(guān)聯(lián)公司的股權(quán)作為質(zhì)押提供授信;不得為關(guān)聯(lián)方融資行為提供擔(dān)保。限制性的規(guī)定包括：銀行子公司對(duì)單一關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過資本凈額的10%;對(duì)所有利害關(guān)系人交易金額不得超過資本凈額的20%。

四是完善信息報(bào)告制度。金控公司應(yīng)承擔(dān)對(duì)集團(tuán)內(nèi)部成員之間關(guān)聯(lián)交易的報(bào)告義務(wù)，明確關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易信息收集的主體與報(bào)告對(duì)象。金控公司應(yīng)定期向監(jiān)管部門報(bào)送關(guān)聯(lián)交易情況，監(jiān)管部門有權(quán)要求金控公司對(duì)特定關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行補(bǔ)充報(bào)告。

（六）流動(dòng)性支持和資本補(bǔ)充

一是建立健全金融防火墻機(jī)制。保持金控公司子公司獨(dú)立法人地位，對(duì)自身經(jīng)營(yíng)管理承擔(dān)有限責(zé)任，避免因一子公司經(jīng)營(yíng)不善而影響其他子公司。嚴(yán)格執(zhí)行各子公司所在行業(yè)監(jiān)管部門制定的資本充足標(biāo)準(zhǔn)，確保金控公司擁有足夠的資本來應(yīng)對(duì)不可預(yù)見的損失和逆向沖擊。

二是建立金控公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。金控公司應(yīng)建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度，每半年開展風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估，制訂子公司風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案和救助措施。監(jiān)管部門應(yīng)制定以杠桿率、資本充足率、關(guān)聯(lián)交易及風(fēng)險(xiǎn)集中度為核心目標(biāo)的監(jiān)管措施，通過加強(qiáng)定期風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)，引導(dǎo)金控公司提高公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

三是明確母公司救助責(zé)任業(yè)務(wù)。臺(tái)灣金控法的救助適用情形存在較強(qiáng)的主觀認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和臆測(cè)性，因此應(yīng)具體明確何種情形下金控公司母公司應(yīng)予承擔(dān)救助責(zé)任，如子公司資本充足率低于2%，或明確凈資產(chǎn)為負(fù)數(shù)判定為財(cái)務(wù)指標(biāo)顯著惡化，或以銀行已不能支付債務(wù)為標(biāo)準(zhǔn)判斷是否存在有損及存款人利益的行為。

四是權(quán)衡救援責(zé)任的處理方式。當(dāng)金控公司子公司出現(xiàn)需要救援的情形時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)立即要求金控公司提供有效的資本恢復(fù)計(jì)劃，并權(quán)衡救助方式，以防范發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。

三、我國金控公司通過附屬機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)范圍及監(jiān)管要求方面的建議

借鑒臺(tái)灣地區(qū)附屬機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)，我國金控公司通過附屬機(jī)構(gòu)開展的業(yè)務(wù)應(yīng)包括：投資金融和非金融行業(yè)、開展共同行銷、提供擔(dān)保授信及其他金融業(yè)務(wù)。

（一）投資金融和非金融行業(yè)

一是限定對(duì)外投資比例。金控公司附屬機(jī)構(gòu)投資金融業(yè)務(wù)時(shí)，不得超過附屬機(jī)構(gòu)實(shí)收資本的15%，且附屬機(jī)構(gòu)持有該金融企業(yè)的股份不得超其總股份的5%，附屬機(jī)構(gòu)對(duì)外投資情況由金控公司匯總后按月上報(bào)監(jiān)管部門。

二是適當(dāng)拓寬投資范圍。從風(fēng)險(xiǎn)防范角度，金控公司附屬機(jī)構(gòu)不應(yīng)該從事任何非金融相關(guān)的投資，以隔離金融與實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。但從實(shí)踐角度，在當(dāng)前產(chǎn)融結(jié)合的大環(huán)境下，需要充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)與金融的協(xié)同互補(bǔ)效應(yīng)。因此，監(jiān)管部門可以考慮允許附屬機(jī)構(gòu)適當(dāng)拓寬投資范圍至部分戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)，但金控公司必須事先向監(jiān)管部門提出申請(qǐng)，并獲得批準(zhǔn)。

（二）共同行銷

一是限定共同行銷的范圍。規(guī)范金控公司共同行銷行為，明確業(yè)務(wù)范圍、營(yíng)銷方式、信息共享程度等，防范內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。具體包括銀行業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)、期貨業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等。共同行銷范圍變更時(shí)需向監(jiān)管部門報(bào)告，經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)后方可辦理。

二是嚴(yán)格共同行銷資格審核。資格審核應(yīng)包含：最近一次依規(guī)申報(bào)的金控公司以合并基礎(chǔ)計(jì)算的資本充足率應(yīng)滿足監(jiān)管規(guī)定，且子公司資本充足率滿足各行業(yè)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn);最近半年內(nèi)未曾受監(jiān)管部門的處罰。

三是加強(qiáng)共同行銷信息披露。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)通過嚴(yán)格規(guī)范信息披露制度，定期編制并及時(shí)更新共同行銷信息，如實(shí)披露子公司之間共同行銷情況。同時(shí)，加強(qiáng)金控集團(tuán)客戶信息管理，限制金控公司與子公司之間及各子公司之間信息不正當(dāng)流動(dòng)，防控信息濫用和內(nèi)幕交易。

（三）提供擔(dān)保授信

一是明確擔(dān)保授信業(yè)務(wù)范圍。明確金控公司的銀行子公司提供擔(dān)保授信業(yè)務(wù)的范圍，不得為金控公司負(fù)責(zé)人及大股東給予無擔(dān)保授信;不得為金控公司負(fù)責(zé)人及大股東獨(dú)資或合伙經(jīng)營(yíng)的事業(yè)、擔(dān)任負(fù)責(zé)人的企業(yè)、擔(dān)任代表人的團(tuán)體給予無擔(dān)保授信;不得為金控公司子公司或該子公司負(fù)責(zé)人及大股東給予無擔(dān)保授信。

二是完善信息報(bào)告制度。金控公司的銀行子公司為關(guān)聯(lián)交易人提供擔(dān)保授信時(shí)，應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)送授信情況，金控公司所有子公司對(duì)同一人、同一關(guān)聯(lián)人或同一關(guān)聯(lián)企業(yè)授信、背書及其他交易的情況應(yīng)按季向監(jiān)管部門報(bào)送，對(duì)同一人、同一關(guān)聯(lián)人或同一關(guān)聯(lián)企業(yè)授信交易合計(jì)達(dá)到一定金額或比率者，應(yīng)以公告、網(wǎng)絡(luò)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)指定方式對(duì)外披露。

三是約束金控公司內(nèi)部往來。限制銀行子公司和金控公司及其他子公司之間的授信業(yè)務(wù)，通過設(shè)定授信業(yè)務(wù)上限的方式，對(duì)金控公司內(nèi)部業(yè)務(wù)予以嚴(yán)格監(jiān)督，從防止利益沖突、遏制利益輸送角度出發(fā)，要求金控公司及其子公司與特定關(guān)系人的交易，依照一般交易條件進(jìn)行，不得從事不利于該公司的交易，并通過建立交易信息強(qiáng)制披露制度，防范資金不當(dāng)使用。

（四）其他金融業(yè)務(wù)

金控公司子公司與自然人、法人或企業(yè)開展授信、短期票據(jù)保證或背書、票據(jù)或債券回購、投資或購買有價(jià)證券、衍生金融產(chǎn)品交易以及其他經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的交易業(yè)務(wù)。金控公司應(yīng)按季將子公司開展的其他金融業(yè)務(wù)情況報(bào)送監(jiān)管部門，監(jiān)管部門可根據(jù)需要，要求金控公司提供相關(guān)補(bǔ)充資料。

作者單位：中國人民銀行常德市中心支行