基于互聯(lián)網金融的小微企業(yè)信貸融資研究

陳舒炫

摘 ?要：小微企業(yè)的發(fā)展關乎著國家市場經濟的自由發(fā)展，同時也對緩解我國就業(yè)壓力，促進發(fā)展創(chuàng)新有著重要意義。本文以我國小微企業(yè)為例，對我國小微企業(yè)信貸融資現(xiàn)狀進行了介紹，對其信貸融資的困難進行了分析，并依托于互聯(lián)網金融技術的發(fā)展為基礎，提出了相應的建議以提高我國小微企業(yè)的信貸融資能力。

關鍵詞：小微企業(yè);互聯(lián)網金融;信貸融資

隨著我國市場經濟的不斷深入發(fā)展，我國小微企業(yè)的成長速度正在加快，形成了初具規(guī)模的小微企業(yè)經濟發(fā)展市場。小微企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展對于促進國家經濟穩(wěn)定增長而言也具有重要的積極作用，小微企業(yè)的持續(xù)發(fā)展有效緩解了我國就業(yè)不足、地區(qū)經濟發(fā)展不平衡的問題，因此支持小微企業(yè)發(fā)展，為小微企業(yè)的發(fā)展提供必要的資金支持和援助，降低小微企業(yè)融資門檻和難度，是當前我國金融行業(yè)急需調整和解決的問題。

一、我國小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

（一）小微企業(yè)銀行融資現(xiàn)狀

我國小微企業(yè)的發(fā)展特點和資金規(guī)模決定了其很大程度上是通過外源性融資來滿足資金需求。2003年，我國銀監(jiān)會將深化小微企業(yè)金融服務質量作為了其主要工作內容。以商業(yè)銀行為首的金融機構，通過積極開發(fā)小微企業(yè)信貸類產品，建立小微企業(yè)信貸服務中心來緩解小微企業(yè)貸款難、融資難等問題。在種種措施的實施下，我國小微企業(yè)的貸款現(xiàn)狀得到一定程度的改善。然而，截至2019年，我國小微企業(yè)通過銀行渠道獲得的商業(yè)信用貸款余額為1780億元，商業(yè)信用貸款余額占我國小微企業(yè)注冊資本的約6.73%。其中通過商業(yè)銀行渠道取得的商業(yè)信用貸款余額約為1400億元，占我國小微企業(yè)注冊資本的約5.3%。從以上數(shù)據(jù)可以看出，目前商業(yè)銀行信用貸款占我國小微企業(yè)注冊資本總額的比例還較小。

（二）小微企業(yè)民間信貸現(xiàn)狀

除了通過商業(yè)銀行渠道進行信用貸款之外，民間借貸市場是小微企業(yè)另一個十分重要的信用貸款獲取渠道。小微企業(yè)的民間借貸渠道之所以在我國表現(xiàn)如此活躍，根本原因在于我國小微企業(yè)在商業(yè)銀行渠道信貸融資上存在一定的困難，因此小微企業(yè)存在通過民間借貸渠道獲取信貸融資的需求。根據(jù)統(tǒng)計結果顯示，截至2019年，我國小微企業(yè)通過民間借貸渠道獲取的信貸融資余額為273億元，占到了我國小微企業(yè)注冊資本總額的1.03%。我國小微企業(yè)通過民間借貸融資的主要方式包括了企業(yè)間借貸、個人借貸、個人對企業(yè)借貸、企業(yè)對個人借貸等多種方式。隨著我國民間借貸行業(yè)的不斷發(fā)展，以及監(jiān)管模式逐漸趨于正規(guī)化，我國小微企業(yè)通過民間借貸渠道獲取融資的占比正在逐年上升。

二、我國小微企業(yè)融資困難的原因

小微企業(yè)在融資的過程中會出現(xiàn)許多問題，這些問題都是導致我國小微企業(yè)融資困難的主要原因。

（一）財務規(guī)章制度不完善

由于我國小微企業(yè)在發(fā)展初期，其經營規(guī)模有限，企業(yè)本身的員工數(shù)量也較少。絕大部分處于起步期的小微企業(yè)，很難擁有屬于企業(yè)自身的財務管理人員。個人化或家庭化經營是我國小微企業(yè)的主要經營模式，在這類企業(yè)的發(fā)展初期，為了節(jié)省成本，提高人員利用效率，企業(yè)老板往往不會花費資金聘請專業(yè)的財務管理人員，企業(yè)的財務管理工作通常由老板或老板的家人、親信擔任。而由于負責財務管理工作的人員缺乏專業(yè)的財務管理知識和財務工作經驗，因此在實際操作過程中，導致企業(yè)缺乏財務管理方面的規(guī)章制度，財務會計核算表現(xiàn)出極大的隨機性和不規(guī)律性，導致財務信息失真、財務報表無法準確反映企業(yè)真實經營情況。

國內小微企業(yè)在財務管理規(guī)章制度上的缺失，使得其財務管理的內部控制執(zhí)行情況不佳，而商業(yè)銀行等金融機構在發(fā)放信貸時對于企業(yè)財務信息、財務報表會予以極高的關注，因此小微企業(yè)在財務管理規(guī)章制度上的缺失極其容易導致國內的商業(yè)銀行對企業(yè)提供的財務信息和財務報表進行否定，從而拒絕為小微企業(yè)提供信用貸款。

（二）小微企業(yè)缺乏抵押擔保資產

國內商業(yè)銀行在企業(yè)信貸上近年來風險把控越來越趨于嚴格，絕大多數(shù)情況下，商業(yè)銀行會要求貸款企業(yè)擁有與貸款金額同等價值或價值相近的資產作為抵押擔保物，以降低銀行的貸款風險。而我國的小微企業(yè)由于大多處于經營起步期，企業(yè)本身沒有較大的資產規(guī)模，有的小微企業(yè)甚至還沒有固定的辦公場所和地點。因此，小微企業(yè)能夠提供給銀行用以進行抵押擔保的資產有限，絕大部分小微企業(yè)提供給銀行進行抵押的資產存在著資產價值不足或不符合銀行要求的情況。

除了企業(yè)自身擁有的資產不具備較高的抵押價值，通常不能被接受之外，小微企業(yè)由于生產技術還不夠成熟，不具備較高的市場份額，因此其所生產的產品往往經濟附加值較低，因此小微企業(yè)利用生產的產品進行抵押，往往也無法獲得銀行等金融機構的許可，或利用產品進行抵押所能夠貸到的金額十分有限。

三、互聯(lián)網金融下降低小微企業(yè)信貸融資門檻的建議

（一）依托互聯(lián)網建立小微企業(yè)信用評價系統(tǒng)

由于小微企業(yè)在財務規(guī)章制度的建立上存在問題，導致當前絕大多數(shù)小微企業(yè)所提供的財務信息和財務報表無法取得銀行的認可。因此，國家可以利用互聯(lián)網金融的優(yōu)勢，針對小微企業(yè)建立網絡征信管理系統(tǒng)，對小微企業(yè)的財務數(shù)據(jù)、審計結論、小微企業(yè)法人代表征信情況、小微企業(yè)高管征信情況等進行公示，以作為銀行、小貸機構、互聯(lián)網金融機構等信貸機構的主要風險參考和評估依據(jù)。讓上述信貸方法機構能夠在處理小微企業(yè)信貸業(yè)務的過程中，在小微企業(yè)提供的財務報表之外，有更多數(shù)據(jù)可以參考，能夠利用財務報表和財務報表之外的信息對小微企業(yè)的信用風險進行綜合評估。

（二）依托互聯(lián)網金融壯大小微企業(yè)民間借貸市場

經過一段時期的實踐可以發(fā)現(xiàn)，民間借貸市場在小微企業(yè)融資貸款業(yè)務中扮演著十分重要的作用。民間借貸依托于其高靈活性和高效率性，能夠有效降低小微企業(yè)的融資成本，提高其融資效率。然而，現(xiàn)有的小微企業(yè)民間借貸市場在發(fā)展過程中，受制于信息溝通的障礙以及信任危機，其市場融資能力未能得到百分之百的激發(fā)。

互聯(lián)網金融機構可以通過資金監(jiān)管的形式，委托銀行作為資金的第三方監(jiān)管機構，而自身作為資金融通的渠道，為有意通過民間借貸渠道進行貸款交易的雙方提供資金認定、債權債務擔保、第三方資金監(jiān)管等服務。需要注意的是，為了避免在依托互聯(lián)網金融技術促進小微企業(yè)民間借貸市場發(fā)展的過程中，重蹈P2P行業(yè)金融詐騙行為高發(fā)的覆轍，針對小微企業(yè)提供的民間借貸中間代理服務，應當在資金需求方和出資方自行產生信貸交易需求之后，再由互聯(lián)網金融機構介入提供上述服務，而不能由互聯(lián)網金融機構直接作為資金供需雙方的初始對接人或接洽人存在。

四、結論

本文以國內小微企業(yè)為例，對其信貸融資現(xiàn)狀進行了分析，對小微企業(yè)銀行信貸融資現(xiàn)狀和民間借貸市場信貸融資現(xiàn)狀分別進行了介紹。然后，在現(xiàn)狀介紹的基礎上，本文進一步分析了當前我國小微企業(yè)在信貸融資上面臨的困難，經過分析可以發(fā)現(xiàn)，當前我國小微企業(yè)面臨的信貸融資困難主要來源于小微企業(yè)自身財務規(guī)范管理的缺陷以及小微企業(yè)在抵押擔保資產上的缺乏?；谛∥⑵髽I(yè)在信貸融資上面臨的困難，本文以國內互聯(lián)網金融技術的發(fā)展為依托，提出了建立互聯(lián)網信用評價系統(tǒng)、利用互聯(lián)網金融壯大小微企業(yè)民間借貸市場兩條建議。

參考文獻

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