住房公積金制度問題與對策

徐坤

[提要] 住房公積金制度作為一項社會互助共濟(jì)制度，在增加居民購房能力、促進(jìn)住房分配機(jī)制轉(zhuǎn)變方面起到關(guān)鍵作用。但是，隨著經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，其弊端不斷顯現(xiàn)。本文在住房公積金制度顯現(xiàn)問題的基礎(chǔ)上，提出可能改進(jìn)的建議，以期促進(jìn)公積金制度改革。

關(guān)鍵詞：住房公積金;問題;改革建議

中圖分類號：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

收錄日期：2020年6月11日

一、住房公積金制度的由來

隨著中國特色社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的建設(shè)，住房體制也因人口急劇增加面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，為解決住房問題，我國住房制度由福利分房和低廉租房向購買商品房制度轉(zhuǎn)變，此舉旨在促進(jìn)住房市場化與商品化。住房制度的改進(jìn)大致分為“試點(diǎn)售房”、“以租促售”、“以售帶租”、“全面推進(jìn)”四個階段，為提高員工的購房能力，上海首先進(jìn)行了制度性的創(chuàng)新，引進(jìn)住房公積金制度，即由員工及其所在單位繳納并長期儲蓄用于購房的資金。公積金制度引入中國，有其發(fā)生的必然性，首先國際上為解決住房消費(fèi)能力問題普遍采用住房抵押貸款，即一次性貸款，分期還本付息的模式。但縱觀中國當(dāng)時的實(shí)際情況，較低的職工工資與較高的恩格爾系數(shù)使得借貸消費(fèi)的可能性較小，同時長期存款的缺乏加大了商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險。因此，在這種背景下，住房公積金制度勢在必行。

住房公積金制度有效地改進(jìn)了住房問題，促進(jìn)了改革開放初期住房分配機(jī)制的轉(zhuǎn)變，但隨著居民購買商品房意識的轉(zhuǎn)變以及房價的快速增長，住房公積金制度在多個方面顯現(xiàn)問題，政策效用不斷邊際遞減，為促進(jìn)社會保障體系建設(shè)，加快新型城鎮(zhèn)化建設(shè)，住房公積金改革刻不容緩。國外發(fā)達(dá)國家已有較為先進(jìn)的模式解決保障性住房問題，但中國的住房解決方案在借鑒國外優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，要體現(xiàn)中國特色。

二、當(dāng)前住房公積金制度存在的主要問題

（一）公積金制度的發(fā)展成為許多國企和事業(yè)單位變相發(fā)放高福利的手段。國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和國有企業(yè)在公積金的繳存人數(shù)、繳存覆蓋率、繳存額度方面普遍高于私營企業(yè)。這些高標(biāo)準(zhǔn)繳納公積金的群體，部分因享受過“房改房”政策或已購買過商品房的事業(yè)單位、國企員工等，依然享受著單位繳納公積金的福利，造成資源的錯配。

（二）征收范圍狹窄，未能包含新市民，“扎根”城市是這些人的最大需求。當(dāng)前，中高收入人群大多擁有住房，有的還擁有多套住房，即使沒有買房也擁有較強(qiáng)住房支付能力，對已有住房的中高收入人群來說，公積金制度的繼續(xù)實(shí)行會助長他們的投機(jī)或投資動機(jī)。并且中高收入人群的高購房能力被開發(fā)商洞悉后，會加速房價的上漲，不利于穩(wěn)定房地產(chǎn)市場?；诠べY屬性的住房公積金制度并沒有普惠中低收入人群，尤其是為城市的現(xiàn)代化建設(shè)貢獻(xiàn)聰明才智的新市民，提高新市民的待遇與社會問題是我們亟待解決的問題。20世紀(jì)90年代公積金制度確立后，使城鎮(zhèn)職工享受了城鎮(zhèn)化的第一波福利，如今享受過福利的城鎮(zhèn)化職工依然享有較高的公積金，這使得大量的公積金利用率較低，而真正有需求的新市民和農(nóng)民工卻得不到政策支持，他們落根城市的需求無法得到滿足。

（三）投資手段不夠豐富，收益率不高。2016年中國人民銀行、住建部、財政部調(diào)整住房公積金的計息方法，公積金利率為一年期存款利率。2018年的公積金投資收益率僅為1.5%，與市場收益率相比，差距太大。而對比我國養(yǎng)老金委托入市的情況，截至2019年底，多達(dá)二十多個省份通過委托社?；鹄硎聲?shí)現(xiàn)養(yǎng)老金參與權(quán)益類資產(chǎn)投資，簽約規(guī)模超1萬億元人民幣。社保基金會自建設(shè)以來的年平均投資收益率為8.37%，率先“試水”的山東、廣東的投資收益率也較高，山東更是實(shí)現(xiàn)了15.19%的年化收益率。2017年度的全國基本養(yǎng)老金平均收益率為5.23%。相信在未來，實(shí)現(xiàn)10%的收益率是非?？赡艿?。

（四）住房公積金網(wǎng)絡(luò)建設(shè)缺乏科學(xué)規(guī)劃。我國住房公積金系統(tǒng)普遍存在缺乏前瞻性、網(wǎng)絡(luò)層次較低、標(biāo)準(zhǔn)不健全等問題。部分管理中心單獨(dú)開發(fā)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，無法保證系統(tǒng)的有效性。大部分地區(qū)系統(tǒng)僅能在局域網(wǎng)范圍內(nèi)使用，無法確保廣域網(wǎng)信息的統(tǒng)一性，各個城市的住房公積金系統(tǒng)各成體系。部分住房公積金網(wǎng)絡(luò)建設(shè)受制于技術(shù)水平等原因建設(shè)不全面、不先進(jìn)，系統(tǒng)只能對信息進(jìn)行簡單處理，無法保證數(shù)據(jù)的完整性與統(tǒng)一性，更難對特殊情況進(jìn)行處理。

三、改革建議

住房公積金設(shè)立的初衷是為有住房困難的人員設(shè)立資金援助，調(diào)節(jié)收入分配問題，但由于法律法規(guī)不健全和監(jiān)管不嚴(yán)等問題，“逆向調(diào)節(jié)”使得公積金制度顯失公平。因此，我國住房公積金制度改革的關(guān)鍵是取消特殊群體福利的問題，并將其回歸到真正幫助低收入人群提高購房能力的問題上。

（一）建立“強(qiáng)制+自愿”的公積金繳存制度。對于企業(yè)而言，取消住房公積金強(qiáng)制繳存制度，雖然會減少企業(yè)成本，但勢必造成員工利益的損失，企業(yè)并不可能從其他方面對員工進(jìn)行補(bǔ)償。降成本問題也并不能完全歸咎于公積金制度對企業(yè)成本的影響。其次，對于剛?cè)肼毜膯T工來講，住房公積金的優(yōu)惠政策對其安家落戶至關(guān)重要，低利率的公積金貸款能顯著緩解他們的住房壓力。因此，對于企業(yè)職工，仍應(yīng)按相關(guān)規(guī)定強(qiáng)制性繳存;部分私營企業(yè)為減少開支，不按規(guī)定為員工及時繳納，為保證住房公積金制度的普惠性與統(tǒng)一性，私營企業(yè)與民營企業(yè)為員工繳納住房公積金應(yīng)列入強(qiáng)制規(guī)定。而對于包括新市民在內(nèi)的非單位職工，應(yīng)實(shí)行自愿繳存制度，但同時應(yīng)加大宣傳力度，培養(yǎng)非單位職工的自我繳存意識。自愿繳存基數(shù)應(yīng)不低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)，對于繳存比例可以參考單位職工的繳存比例。相關(guān)部門應(yīng)建立對于有穩(wěn)定收入來源的個體工商戶、進(jìn)城務(wù)工人員等非單位人員的貸款細(xì)則，解決廣大中低收入群體尤其是新市民的住房問題。同時，為保障新市民順利購房，政府應(yīng)逐漸放開城市落戶限制，加快戶籍制度改革，創(chuàng)新人口管理，體現(xiàn)公平暢通、有序便捷、惠普均等的改革理念。

（二）提高公積金收益率與使用率。住房公積金管理中心的職責(zé)主要是核算、記載使用提取情況等，無法實(shí)現(xiàn)存量住房公積金的保值增值。采用現(xiàn)代金融手段管理公積金資金，在確保資金安全性、流動性的要求下，拓寬公積金的投資渠道，加大權(quán)益類資產(chǎn)投資比例，提高公積金收益率。公積金管理中心可以像基本養(yǎng)老金一樣委托專門投資機(jī)構(gòu)入市，也可以通過建立專門的政策性銀行提高收益率。與此同時，要充分認(rèn)識到住房公積金及其增值部分屬于公積金繳存者的私人財產(chǎn)，明確投資人的產(chǎn)權(quán)性質(zhì)，防止投資本金及收益流失而損失實(shí)質(zhì)投資人的利益。

目前，大部分住房公積金的使用范圍僅限于房屋的購買、建造、翻修。只有小部分城市允許租房使用公積金和大病提取公積金。對于住房需求得到滿足的居民來說并不能充分利用公積金，造成資金的大量沉淀。從根本上來講，公積金完全歸員工所有，有人希望用于賣房租房，住房需求得到滿足的人希望將多余的資金用于創(chuàng)業(yè)、用于養(yǎng)育子女、用于養(yǎng)老、用于看病。因此，擴(kuò)大公積金使用的自主性，實(shí)現(xiàn)公積金使用的功能多元化是防止資金沉淀的必然之舉。

（三）加強(qiáng)住房公積金全國網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)。加強(qiáng)公積金信息化管理，實(shí)現(xiàn)全國公積金數(shù)據(jù)共享的前提是要建立統(tǒng)一的信息數(shù)據(jù)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行公積金信息化建設(shè)，優(yōu)化公積金管理模式。應(yīng)用信息化技術(shù)，從職工需求作為出發(fā)點(diǎn)，采用服務(wù)型管理方式，提供高效便捷的服務(wù)。公積金管理信息化不僅有助于優(yōu)化管理流程，還能提高公積金管理部門的服務(wù)質(zhì)量。建立統(tǒng)一的行業(yè)數(shù)據(jù)規(guī)范，加強(qiáng)公積金的全國網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，也可以促進(jìn)公積金互認(rèn)互貸制度的發(fā)展。目前，只有部分城市允許公積金異地購房，加強(qiáng)公積金全國網(wǎng)絡(luò)建設(shè)后，將有效促進(jìn)公積金的互認(rèn)互貸制度，但同時要加強(qiáng)審查條件，確保是由于工作或家庭的原因變更工作地點(diǎn)。

四、結(jié)語

盡管社會上存在許多廢除公積金制度的聲音，但縱觀公積金制度自設(shè)立之日對我國住房機(jī)制轉(zhuǎn)變的促進(jìn)作用，在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的今天，其仍有重大作用要發(fā)揮。住房公積金制度的利率優(yōu)惠對剛?cè)肼毜膯挝宦毠ひ约胺菃挝宦毠さ陌布衣鋺糁陵P(guān)重要，相比于商業(yè)貸款，其能節(jié)省幾十萬元的利息，這是一筆不小的數(shù)目，可能是一個人好幾年的收入。在對住房公積金制度進(jìn)行改革時應(yīng)注意公平與效率問題，改變特殊福利問題，普惠廣大人民。時代在前進(jìn)，制度也需要不斷改進(jìn)，相信在未來經(jīng)過改革的住房公積金制度可以有效地改善居民住房問題，提升居民的居住水平。

主要參考文獻(xiàn)：

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