我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及對策研究

董義君

摘 要：本文為了進(jìn)一步了解我國中小企業(yè)當(dāng)前融資的必要性和融資情況需要，開展了相關(guān)調(diào)查研究工作。眾所周知，當(dāng)今中小企業(yè)在發(fā)展的過程中出現(xiàn)了很多的問題。例如，（1）缺乏穩(wěn)定性導(dǎo)致經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)比較大。（2）政府在中小企業(yè)的發(fā)展中缺乏有效的政策支持。（3）很多金融機(jī)構(gòu)都忽視了中小企業(yè)的實(shí)際貸款需求。因此，為了更好地緩解中小企業(yè)在發(fā)展的過程中所出現(xiàn)的融資難情況，要求中小企業(yè)務(wù)必重視自身的發(fā)展并進(jìn)一步完善相關(guān)流程，有效措施如下：（1）在經(jīng)營的過程中能夠有效降低風(fēng)險(xiǎn)性。（2）政府也應(yīng)該出臺相應(yīng)的政策制度予以支持。（3）金融機(jī)構(gòu)重視對中小企業(yè)放寬貸款限制，以便于提升民間融資活動的質(zhì)量，進(jìn)一步有效降低融資風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：金融機(jī)構(gòu)? 融資現(xiàn)狀? 中小企業(yè)? 風(fēng)險(xiǎn)

中圖分類號：F276.3 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：2096-0298（2020）08（a）-02

改革開放以來，我國經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)了快速的發(fā)展，市場經(jīng)濟(jì)體系也逐漸得到完善，中小型企業(yè)在民營經(jīng)濟(jì)中扮演著不可或缺的角色，對于國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著非常重大的作用。中小型企業(yè)的發(fā)展一定程度上能夠帶動我國經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，從而保證國民經(jīng)濟(jì)的長遠(yuǎn)且穩(wěn)定的發(fā)展。不過中小型企業(yè)在經(jīng)營發(fā)展中存在著很多的問題，本文主要以融資角度進(jìn)行探討，分析了中小型企業(yè)在發(fā)展的過程中所出現(xiàn)的融資難的問題，并給出了相應(yīng)的解決措施，以保障中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)更好的、健康的、長遠(yuǎn)的發(fā)展。

1 我國中小企業(yè)融資的必要性分析

隨著社會經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，中小企業(yè)的數(shù)量也在不斷增加，同時(shí)規(guī)模也不斷加大，因此所導(dǎo)致的融資尖銳性問題越來越突出。同大型企業(yè)比較而言，中小企業(yè)關(guān)于產(chǎn)品創(chuàng)新以及產(chǎn)品研發(fā)等方面有著很好的優(yōu)勢，不過對于資源配置方面卻處于很大的劣勢。激烈的市場競爭情況，導(dǎo)致資金鏈在周轉(zhuǎn)的過程中存在一定的脫節(jié)問題。由于這種發(fā)展背景的影響，企業(yè)的生存和發(fā)展方向成為中小型企業(yè)目前在發(fā)展的問題中所面臨的主要問題。中小企業(yè)的發(fā)展在一定程度上促進(jìn)了我國國內(nèi)生產(chǎn)總值的增長，而且解決了當(dāng)前社會所存在的勞動力問題，同時(shí)也促進(jìn)了社會主義的進(jìn)一步建設(shè)。因此，幫助中小企業(yè)解決在發(fā)展時(shí)所遇到的融資問題，是目前社會所需要重視的課題。目前中小企業(yè)的發(fā)展已成為我國經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的拐點(diǎn)，能夠有效解決勞動力過剩等問題，而且也緩解了大學(xué)生就業(yè)難的社會難題。由于我國金融體系的不斷健全，中小企業(yè)的融資也不再困難重重，相比較而言目前的融資方式越來越多，陸續(xù)在解決中小企業(yè)融資難這一社會性難題。

2 我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析

2.1 中小企業(yè)穩(wěn)定性差，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)相對較大

中小企業(yè)在發(fā)展的過程中離不開金融機(jī)構(gòu)的資金支持，然而其發(fā)展運(yùn)營過程存在著很大的不確定性，而且其經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)也非常大，融資過程就比較困難。我國很多中小企業(yè)在管理制度上存在著一定的紕漏，并且經(jīng)營方式也有所不足，導(dǎo)致了賬目不清以及企業(yè)信用過低等問題頻繁出現(xiàn)，這些都使得中小企業(yè)的融資困難進(jìn)一步加大。

社會需要對中小企業(yè)融資難這一問題給予充分的重視，中小企業(yè)能否健康發(fā)展會在一定程度上影響到我國經(jīng)濟(jì)能否健康、可持續(xù)發(fā)展。由于很多企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模都比較小，而且缺乏市場創(chuàng)新能力，難以有效針對市場需求來調(diào)整自身產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，同時(shí)關(guān)于市場的變化不能很好的把握，缺少風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力。一些中小企業(yè)與大型企業(yè)相比，不僅缺乏健全的企業(yè)管理體系，而且財(cái)務(wù)方面也存在一些不足，由于企業(yè)信用度不高，使得其債務(wù)償還能力也較低，可能會導(dǎo)致銀行資金外流。因此，中小企業(yè)在發(fā)展的過程中存在風(fēng)險(xiǎn)性比較大，而且穩(wěn)定性差的問題，使得中小企業(yè)融資的難度進(jìn)一步增加。

2.2 政府缺乏相關(guān)的政策支持

中小企業(yè)對于國民經(jīng)濟(jì)是非常重要的組成部分，其發(fā)展離不開國家政策的保護(hù)和支撐。不過由于當(dāng)前法律制度還不夠完善，而且國家的政策扶持力度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，這使得中小企業(yè)在發(fā)展的過程中所面臨的融資難問題沒有得到很好的改善。我國當(dāng)前缺少科學(xué)合理的融資法律制度，《中小企業(yè)促進(jìn)法》雖然能夠?qū)χ行∑髽I(yè)的融資問題起到一定的指導(dǎo)作用，然而在實(shí)際操作過程中卻出現(xiàn)了應(yīng)用性不強(qiáng)的問題。

同時(shí)關(guān)于企業(yè)融資方面，我國當(dāng)前的法律體系存在著一定的缺陷，國家在中小企業(yè)融資方面的鼓勵政策以及救濟(jì)方式都缺少法律支撐，可能會導(dǎo)致中小企業(yè)的融資過程存在一定的隱患。另外政府部門關(guān)于中小企業(yè)發(fā)展的扶持力度不足，中小企業(yè)是政府財(cái)政收入的重要組成部分，然而卻沒有同大企業(yè)享受同樣的稅收政策，這在一定程度上導(dǎo)致中小企業(yè)的競爭壓力更大。因此，政府應(yīng)該充分利用相關(guān)政策法律為中小企業(yè)的發(fā)展提供便利，以便于緩解中小企業(yè)的融資壓力。

2.3 金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)的重視程度不足

目前我國中小企業(yè)的健康發(fā)展，離不開金融機(jī)構(gòu)的資金支持。但是很多金融機(jī)構(gòu)關(guān)于中小型企業(yè)的融資并不是十分重視。關(guān)于貸款資金業(yè)務(wù)辦理方面，金融機(jī)構(gòu)更加傾向于根基比較穩(wěn)固的大型企業(yè)。一些金融機(jī)構(gòu)可能對中小企業(yè)有所偏見，認(rèn)為中小企業(yè)信譽(yù)不好且投資風(fēng)險(xiǎn)比較高，因此會拒絕為中小企業(yè)提供資金幫助。

銀行關(guān)于中小企業(yè)的貸款數(shù)額有著一定的限制，使得中小企業(yè)的資金鏈難以很好的運(yùn)行。同時(shí)當(dāng)前支持中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)一般都是中小型金融機(jī)構(gòu)，例如農(nóng)村信用社以及地方性商業(yè)銀行等，這些金融機(jī)構(gòu)的規(guī)模一般比較小，而且資金實(shí)力比較薄弱，因此為中小企業(yè)所提供貸款，數(shù)額也是非常有限的。眾所周知，我國金融機(jī)構(gòu)繁雜的審核程序，也導(dǎo)致中小企業(yè)面臨資金危機(jī)時(shí)不會選擇金融借貸來解決困境。

3 完善我國中小企業(yè)融資難的政策建議

3.1 中小企業(yè)完善自身發(fā)展，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

我國的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制存在一些不足之處，可能會導(dǎo)致中小型企業(yè)的融資難度有所增加。中小企業(yè)的融資情況會受到很多因素的影響，需要企業(yè)內(nèi)部管理體系能夠保障企業(yè)運(yùn)營的順利，這可能會涉及企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)狀況是否公開透明的情況。另外企業(yè)內(nèi)部關(guān)于產(chǎn)品結(jié)構(gòu)方面一直在進(jìn)行改革，其創(chuàng)新能力也是金融機(jī)構(gòu)的考核標(biāo)準(zhǔn)之一。我國很多的中小型企業(yè)因?yàn)榇嬖谥?jīng)營方式及管理制度的問題，在生產(chǎn)經(jīng)營的過程中出現(xiàn)了很大風(fēng)險(xiǎn)性，這也是銀行不愿意借貸給中小型企業(yè)的一個(gè)重要原因。

為有效解決這一問題，要求引導(dǎo)中小型企業(yè)在進(jìn)行內(nèi)部管理工作時(shí)，采取比較先進(jìn)的管理體系，對于企業(yè)在經(jīng)營過程中所出現(xiàn)的財(cái)務(wù)問題和生產(chǎn)問題，一定要及時(shí)進(jìn)行處理。特別對于財(cái)務(wù)要保證實(shí)現(xiàn)公開且透明，關(guān)于管理制度方面可以參考一些具有經(jīng)驗(yàn)的大企業(yè)進(jìn)行學(xué)習(xí)，而且針對自己的特點(diǎn)適當(dāng)?shù)倪M(jìn)行改進(jìn)，避免出現(xiàn)生搬硬套的情況。另外要求企業(yè)針對市場發(fā)展情況進(jìn)行一定的調(diào)查，從而根據(jù)市場發(fā)展方向調(diào)整自己的產(chǎn)品生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，有效降低企業(yè)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)性。同時(shí)中小企業(yè)在發(fā)展的過程中，需要建立健全比較嚴(yán)謹(jǐn)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和轉(zhuǎn)嫁機(jī)制，還可以定期為員工提供培訓(xùn)的機(jī)會，為企業(yè)發(fā)展建立強(qiáng)有力的高質(zhì)量隊(duì)伍，這樣都能夠有效降低企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

3.2 政府建立相關(guān)政策制度

中小企業(yè)的稅收是政府財(cái)政的主要收入來源，然而在一些政策方面卻未享受到優(yōu)惠。因?yàn)槭袌鲶w系及稅務(wù)變化比較大，導(dǎo)致中小企業(yè)發(fā)展受到一定的限制，處于激烈的市場競爭環(huán)境之下其壓力也是很大的，所以要求政府能夠制定相關(guān)政策，以幫助中小企業(yè)進(jìn)一步走出當(dāng)前的困境。

當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)關(guān)于中小企業(yè)貸款方面存在著審批過程繁雜以及時(shí)間過長等問題。一般情況下，中小企業(yè)在辦理貸款時(shí)，從提出申請到最終資金審批需要很長的時(shí)間，而且還要經(jīng)過擔(dān)保以及登記等環(huán)節(jié)的審核，這時(shí)很難解決中小企業(yè)所面臨的緊急融資難問題。為有效緩解這些情況，要求政府部門能夠制定相應(yīng)的關(guān)懷政策，從而幫助中小企業(yè)走出融資難的困境，關(guān)于稅務(wù)方面可以適當(dāng)?shù)慕o予優(yōu)惠，為中小企業(yè)提供更好地發(fā)展機(jī)會。同時(shí)地方政府也可以采取互相合作的方式，為中小企業(yè)的發(fā)展帶來更多機(jī)遇，讓中小企業(yè)在發(fā)展的過程中能更多的帶動地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。另外，要求政府部門關(guān)于金融融資方面給中小企業(yè)提供一些便利，讓金融機(jī)構(gòu)在獲得應(yīng)有的收益基礎(chǔ)之上，更好地解決中小企業(yè)的融資難問題。

3.3 金融機(jī)構(gòu)放寬貸款限制，提高對中小企業(yè)的重視

金融機(jī)構(gòu)需要重視放款貸款限制，重視企業(yè)的貸款問題，并且消除關(guān)于中小企業(yè)發(fā)展的偏見。因?yàn)槟壳拔覈?jīng)濟(jì)的發(fā)展速度越來越快，要求關(guān)注中小企業(yè)的發(fā)展對于國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)，同時(shí)中小企業(yè)的數(shù)量也在不斷增加，其規(guī)模的拓展及數(shù)量的增多，一定程度上促進(jìn)了融資市場的發(fā)展。因此，在風(fēng)險(xiǎn)可控的基礎(chǔ)上，相關(guān)金融機(jī)構(gòu)可以放款中小企業(yè)的貸款限制，從而更好的促進(jìn)其發(fā)展，實(shí)現(xiàn)共贏的局面。相關(guān)金融機(jī)構(gòu)需要從認(rèn)知方面來消除對于中小企業(yè)的偏見，處于融資難的時(shí)代背景下，防止由于稅收以及資金困難而導(dǎo)致中小企業(yè)的發(fā)展受到限制。企業(yè)在發(fā)展的過程中，也應(yīng)該重視改變自身所出現(xiàn)的不足之處，從而有效降低在生產(chǎn)經(jīng)營過程中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)性。

4 結(jié)語

綜上所述，當(dāng)前我國很多金融機(jī)構(gòu)因?yàn)榭紤]到風(fēng)險(xiǎn)性以及信用等因素而限制甚至是拒絕為中小企業(yè)提供借貸業(yè)務(wù)。資金對于企業(yè)的發(fā)展來說是基礎(chǔ)，處于激烈的市場競爭之中，企業(yè)發(fā)展要求足夠的資金支持。資金短缺會導(dǎo)致中小型企業(yè)的發(fā)展寸步難行。

當(dāng)前因?yàn)槿谫Y環(huán)境方面的問題，使得中小企業(yè)的融資渠道不斷受阻，這也是限制中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。資金不夠，又由于稅務(wù)負(fù)擔(dān)導(dǎo)致中小企業(yè)的壓力非常大，而融資問題是最終“壓垮駱駝的稻草”。要想幫助中小企業(yè)解決融資難的問題，可以選擇學(xué)習(xí)借鑒西方國家的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，更好地優(yōu)化人力資源的配置。政府部門要多給中小企業(yè)提供一些政策便利，幫助其解決融資難題。同時(shí)金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)該重視中小企業(yè)的融資問題，建立科學(xué)合理的融資規(guī)則，從根本上解決其融資難的困境。

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