金融機構(gòu)反洗錢合規(guī)管理方法分析

吳岳

摘要：20世紀90年代之后全世界相繼發(fā)生了很多的洗錢案和重大操作風險案件，這些案件的出現(xiàn)讓各國都意識到加強金融機構(gòu)管理的重要性。反洗錢合規(guī)管理就是在這個時候出現(xiàn)的一個產(chǎn)物。本文通過分析金融機構(gòu)反洗錢內(nèi)容和合規(guī)管理方法等信息了解目前我國金融機構(gòu)反洗錢情況，并從中找出一些解決問題的方法，希望能夠提升以后金融機構(gòu)反洗錢工作。

關(guān)鍵詞：金融機構(gòu);反洗錢;合規(guī)管理

中圖分類號：F832??文獻識別碼：A??文章編號：

2096-3157（2020）08-0144-02

在2019年4月17日，金融行動特別組（FATF）公布了我國第四輪互評估報告，報告顯示我國順利地通過互評估，但是在報告上還顯示目前我國反洗錢工作還有很多的問題需要在以后的時間里面去解決。例如：目前我國反洗錢處罰力度問題;我國在執(zhí)行定向金融制裁的時候機制存在問題等。在第四輪互評估之后，我國就要進入到“后評估時代”，目前我國最需要解決的問題就是：強化責任、完善機制、伸推洗錢定罪。

一、合規(guī)管理概念

合規(guī)管理就是金融機構(gòu)根據(jù)法律規(guī)定進行監(jiān)管，制定相應的合規(guī)政策和行為準則，并對其進行檢查和監(jiān)督，在執(zhí)行的時候可以采取適當?shù)膽徒浯胧?，保證持續(xù)識別、評估、補救等的一個動態(tài)過程。目前構(gòu)建金融機構(gòu)有效的內(nèi)部控制機制的基礎就是合規(guī)管理，合規(guī)管理也是治理公司的一個重要目標。合規(guī)管理主要包括：金融機構(gòu)的內(nèi)部管理制度和金融機構(gòu)組建的一個和自身風險管理組織體系保持一致的合規(guī)部門。合規(guī)管理進行的時候需要遵循主動性原則和獨立性原則。主動性原則就是金融機構(gòu)合規(guī)部門在工作的時候工作人員需要根據(jù)合規(guī)部門制定的要求進行檢查，并及時報告工作中存在的風險;獨立性原則就是金融機構(gòu)合規(guī)管理部門里的工作人員在工作的時候有權(quán)利獨立進行檢查，不需要其他部門的干涉。

二、反洗錢與金融機構(gòu)合規(guī)管理之間的關(guān)系

合規(guī)管理在工作的時候會涉及到很多的金融業(yè)務風險，在金融業(yè)務風險里面最重要的就是洗錢風險，所以反洗錢也是合規(guī)管理的一項工作。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》文件里面提到，目前已經(jīng)把反洗錢行為作為合規(guī)部門的一項特定職能，并明確規(guī)定：在工作的時候一定要公平對待所有的消費者，保護消費者的權(quán)益。在《反洗錢法》里面也對反洗錢義務做出了明確的規(guī)定，金融機構(gòu)在履行法律的時候也需要遵循反洗錢的“規(guī)”。

加強合規(guī)管理和推動反洗錢工作之間有著密不可分的關(guān)系。反洗錢的最重要目的就是通過金融機構(gòu)執(zhí)行客戶身份識別工作、保存客戶資料。反洗錢在一定程度上遏制了人們通過金融系統(tǒng)進行洗錢活動，更好地維護金融秩序。在合規(guī)管理中融入洗錢活動就可以從源頭控制洗錢風險，保證金融的安全。

通過無數(shù)的實踐證明，反洗錢最重要的手段就是實施合規(guī)管理。例如，金融機構(gòu)能夠通過識別客戶身份的方法和客戶連接在一起，所以人們在辦理金融服務的時候一定要嚴格審查客戶的真實身份，這樣就可以了解客戶交易的目的，減少潛在風險。如果在金融機構(gòu)工作的時候不認真履行相應的識別程序，就會非常容易被洗錢分子所利用，所以金融機構(gòu)一定要從自身加強管理，處理反洗錢和合規(guī)管理的關(guān)系，這樣才能真正地打擊洗錢犯罪。

三、金融機構(gòu)反洗錢合規(guī)管理特點

反洗錢合規(guī)管理主要以風險為本，金融機構(gòu)需要根據(jù)反洗錢的法律規(guī)定和監(jiān)管要求，制定相關(guān)的制度，在執(zhí)行的時候還需要進行及時的監(jiān)督，保證法律能夠準確的落實;金融機構(gòu)還可以根據(jù)實際洗錢風險的情況和風險管理能力選擇合適的控制措施，防止洗錢風險發(fā)生。

因為反洗錢合規(guī)管理是一項涉及很多內(nèi)容的系統(tǒng)工程，也是目前金融機構(gòu)里面最重要的一種風險管理活動。所有的工作人員都需要重視反洗錢工作，明確合規(guī)管理中的程序，加強合規(guī)文化的建設，這樣才能更好地開展反洗錢活動。

反洗錢合規(guī)管理在進行的時候還需要保持規(guī)的有效性。金融機構(gòu)需要根據(jù)當?shù)胤煞ㄒ?guī)的要求及時調(diào)整金融機構(gòu)的合規(guī)管理措施。目前我國金融機構(gòu)反洗錢領域還不是很成熟，所以在執(zhí)行FATF“40+9項建議”里面客戶身份識別核心標準的時候會存在很多的問題和挑戰(zhàn)，需要不斷地改進才能真正和國際接軌。

在金融機構(gòu)內(nèi)部控制里面最重要的就是反洗錢合規(guī)管理。金融機構(gòu)內(nèi)部會通過制定法律和實施法律的方式達到金融機構(gòu)防范的風險目的。如果反洗錢合規(guī)管理不能達到要求就會影響整個金融機構(gòu)所有工作環(huán)節(jié)。

四、FATF互評估的機制

FATF在評估的時候主要依據(jù)2013年《FATF建議技術(shù)合規(guī)性與反洗錢反恐怖融資體系有效性評估方法》里面的內(nèi)容進行。在《FATF建議技術(shù)合規(guī)性與反洗錢反恐怖融資體系有效性評估方法》里面明確規(guī)定反洗錢和反恐怖融資體系的有效性和技術(shù)合規(guī)性同樣重要。

五、香港反洗錢監(jiān)管情況

我國香港地區(qū)擁有600多家銀行、保險機構(gòu)和證券機構(gòu)，一直以來香港都嚴厲打擊洗錢和恐怖融資活動。從1989年開始香港就制定了《販毒（追討利益）》條例，并且建立一些相應的恐怖融資活動構(gòu)建，也取得了一些相當好的成績。一直以來香港都在完善和反洗錢有關(guān)的法律制度，主要從兩個方向出發(fā)：一個方向就是反洗錢基本法律制度，目前打擊洗錢活動最主要的武器就是通過法律防止犯罪分子清洗黑錢和不義之財，在FATF里面規(guī)定嚴禁在香港境內(nèi)向恐怖分子提供資金和收集資金，這樣就能夠控制恐怖分子的犯罪活動。香港金融監(jiān)管部門也對銀行做出了相應的規(guī)定，香港金融管理局制定了防止清洗黑線指引和相應的補充文件，在文件里面提到，在金融機構(gòu)里面需要建立相應的反洗錢活動程序，同時查詢相應的申請人的身份，認真識別可疑交易，同時還規(guī)定了現(xiàn)象應的保險機構(gòu)客戶接納和身份查證等。香港金融管理局推行了以風險為本的監(jiān)管制度，對銀行反洗錢活動風險進行評估，根據(jù)風險水平制定出合適的監(jiān)管方式。香港聯(lián)合財富情報組也需要通過這種監(jiān)管方式對可疑的交易進行核實和檢測，并及時進行上報，這樣才能調(diào)查出更多高風險的交易，給金融交易提供更安全的環(huán)境。

六、目前反洗錢工作中存在的問題

1高層人員不重視反洗錢工作認識不足

現(xiàn)在金融機構(gòu)里面反洗錢制度和系統(tǒng)上都存在很多不足，并且總部對反洗錢工作的態(tài)度也并不重視，高層管理人員也沒有重視反洗錢工作，這些情況都讓這個反洗錢工作效率大大折扣。

2目前我國和反洗錢有關(guān)的制度不夠完善

目前我國雖然根據(jù)《反洗錢法》制定了一些制度，但是和發(fā)達國家相比我國的反洗錢法律制度還是存在很多問題，例如：制度里面的內(nèi)容可操作性不強等。

3金融機構(gòu)里面的反洗錢系統(tǒng)需要優(yōu)化

隨著電子交易行業(yè)的快速發(fā)展，給客戶身份提供了一定的隱蔽性。電子交易行業(yè)的出現(xiàn)成為了洗錢的一個便捷通道。目前我國金融機構(gòu)反洗錢工作把更多的重心都放在了傳統(tǒng)柜臺業(yè)務上，忽視了對網(wǎng)上銀行電子交易業(yè)務的重視，這樣在很大程度上就會出現(xiàn)遺漏可疑信息情況發(fā)生。還有目前我國缺少一套完整的反洗錢信息監(jiān)測和報送系統(tǒng)。金融機構(gòu)在工作的時候還是主要靠監(jiān)測模型的幫助，這樣在很大程度上就會影響工作的質(zhì)量。在實際工作的時候金融機構(gòu)還會因為一些客觀因素，讓反洗錢系統(tǒng)檢測模型出現(xiàn)缺陷。

4反洗錢工作責任制度不健全

目前金融機構(gòu)在工作的時候經(jīng)常因為工作人員責任心不強和工作人員人手缺乏等問題導致金融機構(gòu)里面缺少一定的工作責任制度，出現(xiàn)問題的時候也特別容易追究不到根本責任。

5反洗錢考核工作進行不完善

金融機構(gòu)是一個營利機構(gòu)，如果在工作的時候添加反洗錢義務就會增加在整個工作的成本，影響客戶和金融機構(gòu)之間的關(guān)系，還會影響機構(gòu)盈利。金融機構(gòu)在進行工作的時候也制定了相應的反洗錢考核辦法，但是在實際操作的時候并沒有真正的應用。

七、加強反洗錢管理的建議

1通過加強建設反洗錢內(nèi)控體系的方法解決目前出現(xiàn)的問題

反洗錢工作是金融機構(gòu)里面所有人共同的工作，在工作進行的時候會涉及到很多的部門，所以需要得到機構(gòu)里面所有人的重視，特別是高層領導人的重視。金融機構(gòu)在工作的時候需要建立完整的反洗錢內(nèi)部控制體系，同時樹立“風險為本”的理念。除此之外還需要加強反洗錢制度的建設，所有的部門都需要貫徹風險為本的原則，在監(jiān)管下制定和實際情況有關(guān)的制度，并且認真執(zhí)行。金融機構(gòu)還需要建立明確責任制度，保證所有的崗位都能夠合理分配反洗錢工作任務。完善反洗錢管理制度的考核，在工作進行的時候需要對所有部門的工作人員進行考核，了解工作人員的工作情況。建立風險評估機制。金融機構(gòu)里面的所有部門都需要針對不同的客戶制定相應的風險控制措施，并且把所有的工作都標準分類。最后就是加強金融機構(gòu)里面的內(nèi)部審計工作，定期對反洗錢工作流程進行審計，及時發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題并找到解決問題的辦法。金融機構(gòu)里面工作人員工作的時候還可以定期給這些工作人員進行培訓，加強工作人員了解反洗錢知識，特別是高層人員更需要學習。

2通過提高反洗錢系統(tǒng)的科技水平的方法解決目前出現(xiàn)的問題

隨著科學技術(shù)的快速發(fā)展和網(wǎng)絡的使用。金融機構(gòu)也需要緊跟時代進行改進，為了滿足經(jīng)營管理的要求，金融機構(gòu)需要認真做好平時的工作，同時重視網(wǎng)絡金融業(yè)務，通過不斷地研究和改進反錢系統(tǒng)的檢測模型，提高反洗錢的科技水平。

3通過提高反洗錢風險檢測的水平的方法解決目前出現(xiàn)的問題

工作人員在進行工作的時候還需要加強對預警信息的監(jiān)測，增加可疑交易的識別能力。在平時工作的時候還需要仔細地進行排查，把一些非法外匯活動和非法集資活動等作為重點排查對象，這樣就可以全方位提高反洗錢風險的監(jiān)控。

4通過加強反洗錢人才隊伍的建設解決目前出現(xiàn)的問題

金融機構(gòu)的反洗錢業(yè)務進行的時候一定要安排一些工作責任心強的人來進行工作，所以反洗錢業(yè)務的工作的人員都需要在平時工作之余進行一些培訓，提高工作人員的意識和實際操作能力。還可以在工作的時候給予這些人員一定的福利待遇，這樣就可以吸引很多業(yè)務強的人參與其中，保證反洗錢隊伍的建設質(zhì)量。

5通過形成內(nèi)外部反洗錢合力的方法解決目前出現(xiàn)的問題

因為反洗錢工作會涉及很多方面的內(nèi)容所以金融機構(gòu)一定要加強同行之間的溝通，并在工作的時候及時向上級進行報告，認真完成監(jiān)管部門的工作。同時還需要加大對工商等部門的信息收集力度，建立相應的信息資源共享機制，真正地做好金融機構(gòu)里面的反洗錢工作。

八、結(jié)語

反洗錢工作是一項非常任重而道遠的工作，我國在反洗錢體系和機制中最重要的機構(gòu)就是金融機構(gòu)，所以在工作的時候一定要充分發(fā)揮金融機構(gòu)在反洗錢工作中的作用，只有這樣才能真正地穩(wěn)定我國社會和經(jīng)濟秩序的發(fā)展，給中國夢保駕護航。

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作者簡介：

吳岳，男，澳門科技大學，本科在讀。