小額貸款公司信用風險管控策略

陳博洋 羅靜

[提要] 為進一步完善金融體系，解決微小企業(yè)融資困難問題，國家早在2005年就積極開展小額貸款公司試點。但是，在2015年受線上借貸平臺影響，加之小額貸款公司缺乏有效信用風險評價體系，公司利潤下降、壞賬增多，制約公司發(fā)展。本文對小額貸款公司信用風險的有效管控策略詳細分析，旨在對實際中完善小額貸款公司信用風險管理、促進貸款行業(yè)持續(xù)發(fā)展提供借鑒參考。

關鍵詞：小額貸款公司;信用風險;管控策略

中圖分類號：F83 文獻標識碼：A

收錄日期：2020年3月31日

一、小額貸款公司信用風險基本概述

在小額貸款公司貸款中，貸款主要集中于一定的區(qū)域，貸款的客戶發(fā)生風險狀況，可能會對貸款公司造成一系列連鎖反應，對貸款公司造成不利影響。按照國家規(guī)定，小型貸款公司只能在規(guī)定區(qū)域范圍內(nèi)開展貸款業(yè)務，導致其信用風險不易分散，其風險性較高。在小額貸款公司和客戶進行借貸的過程中，其主要依賴一些軟件信息進行放款，這就導致借貸的風險數(shù)據(jù)獲取具有主觀性，不利于對貸款風險進行管理。評估難也是一些小額貸款公司的主要問題之一，其對客戶信息管理不規(guī)范，沒有科學的財務報表，導致評估無法確定小額貸款風險。分析小額貸款公司信用風險的形成，主要是相關法律體系不完善，國家方面沒有形成統(tǒng)一發(fā)展的規(guī)劃，沒有明確方向，地區(qū)的監(jiān)管也不到位，導致小額貸款公司區(qū)域性發(fā)展特點明顯，區(qū)域性之間的差異較大。此外，在小額貸款公司內(nèi)部，其資金來源較為單一、管理制度不科學且缺乏專業(yè)人才，導致公司的信用風險進一步增加。

二、小額貸款公司信用風險分類分析

小額貸款公司信用風險分類主要從貸前風險和貸后風險兩個方面展開分析。

（一）貸前風險

1、政策及法律風險。政府從宏觀角度對小額貸款公司現(xiàn)存風險進行分析，出臺的《關于小額貸款試點的指導意見》中明確了貸款公司的原則。但是在實際生活中，一些小額貸款公司為了追求自身利益，單筆貸款額度已經(jīng)超出政府規(guī)定范圍，導致其信用風險增加。此外，一些小額貸款公司為解決自身資金運轉(zhuǎn)問題，采取不正當?shù)奈鼉Ψ绞?，導致此類公司容易參與洗錢，觸犯國家法律，造成嚴重信用風險。

2、環(huán)境及市場風險。我國小額貸款公司主要面對的客戶都是中小企業(yè)及農(nóng)戶，這種面向客戶的特殊性會增加公司的信用風險：一些中小企業(yè)或農(nóng)戶自身經(jīng)濟不確定性較強，容易發(fā)生違約，進而將風險轉(zhuǎn)嫁給小額貸款公司。還有的部分企業(yè)或農(nóng)戶主觀違約意向較強，缺乏信用概念，經(jīng)常出現(xiàn)違約。市場風險主要體現(xiàn)在小額貸款公司的轉(zhuǎn)讓至上，小額貸款公司需滿足市場準入條件，按照國家要求落實內(nèi)部控制治理，而新時期網(wǎng)絡技術的發(fā)展，使得一些借貸平臺出現(xiàn)，人們有了更加便捷的借貸渠道，導致小額貸款公司的業(yè)務量大大下降，對小額貸款公司的發(fā)展造成巨大沖擊。

（二）貸后風險。貸后風險主要是操作風險和道德風險，小額貸款公司部分員工業(yè)務能力不足或者缺乏相關操作經(jīng)驗，會導致其操作風險較高。還有的小額貸款公司為增加自身企業(yè)競爭力，經(jīng)常進行業(yè)務創(chuàng)新，但是在這些業(yè)務創(chuàng)新操作上，對新業(yè)務的操作，部分人員缺乏經(jīng)驗，導致操作風險大大增加。道德風險主要體現(xiàn)在不同因素導致公司社會評價偏于負面，公司形象不好，會造成一系列連鎖影響。

三、小額貸款公司信用風險有效管控策略

小額貸款公司信用風險的有效管控策略主要從構(gòu)建科學的組織結(jié)構(gòu)、明確小額貸款公司法律地位和信用風險的分擔補償和轉(zhuǎn)移機制三個方面展開探討。

（一）構(gòu)建科學的組織結(jié)構(gòu)。由于小額貸款公司主要面對的客戶是農(nóng)戶和一些中小企業(yè)，且受國家規(guī)定只能在規(guī)定區(qū)域開展業(yè)務。為優(yōu)化小額貸款公司的信用風險，就必須構(gòu)建決策權(quán)較集中且靈活高效的組織結(jié)構(gòu)，適應社會需求。一方面在組織人員方面要進一步優(yōu)化設定，對于小額貸款公司內(nèi)部不合理的組織機構(gòu)應及時摒棄，避免小額貸款公司決策受到限制。人員控制可采取矩陣式分布方式，落實層級式的決策管理。例如從總經(jīng)理到副總經(jīng)理，再到下屬的各個部門決策層，要保持各個部門互相溝通，緊密聯(lián)系起來，將審核和貸款分離，優(yōu)化審核貸款的流程，減少一些不必要的繁瑣步驟，將審核貸款的流程控制在兩天以內(nèi)。另一方面要防止公司內(nèi)部一人獨斷，可設置審批委員會，將公司各個部門的決策人員集中起來，形成審批委員會從上到下落實一票否決制，避免個人獨裁決策，組織結(jié)構(gòu)整體上要確保審批的有效性，準確把握審核貸款。

（二）明確小額貸款公司法律地位。小額貸款公司在法律上本身處于弱勢地位，現(xiàn)階段還未被納入到傳統(tǒng)金融體系當中，也就缺乏國家針對傳統(tǒng)金融體系的保護。此外，小額貸款公司自身資金的來源較為單一，提供的產(chǎn)品也較為單一，若出現(xiàn)信用風險，將會對自身持續(xù)發(fā)展造成嚴重影響。故政府要給予小額貸款公司足夠支持，進一步健全我國微型金融市場。在小額貸款公司資金渠道上，要進一步拓展融資渠道，加大資金來源，可以在貸款公司中落實基金管理模式，將理財資源為財支援委托出去，或者加大中央銀行對小額貸款公司的再貸款。提出對資產(chǎn)的管理或委托，必然會加大資產(chǎn)的管理風險，一些資產(chǎn)的管理費用及回報率較高?？紤]到上述因素，小額貸款公司必須采取多元化的融資渠道，豐富自身產(chǎn)品經(jīng)營管理，在管理過程中把握主動權(quán)，發(fā)揮杠桿效應。此外，要加強對貸款的監(jiān)管，做好事后跟蹤，避免風險加劇。此外，政府要明確小額貸款公司的法律地位，在政策上對其給予傾斜。國家監(jiān)管部門要出臺相應的監(jiān)管法規(guī)。此外，還應將小額貸款公司引入到中國人民銀行征信系統(tǒng)當中，以中央銀行的征信系統(tǒng)降低小額貸款公司不良貸款率的產(chǎn)生。不良貸款將會大大降低小額貸款公司的信用風險，而通過引入中央銀行征信系統(tǒng)，則可以在政策層面提高小額貸款公司的信用風險管理能力。

（三）信用風險的分擔補償和轉(zhuǎn)移機制。小額貸款公司可以通過建立信用風險的分擔補償和轉(zhuǎn)移機制，以此解決目前公司運營中出現(xiàn)的問題?？苫谛☆~貸款公司客戶對象的特點分析。例如，在面對自然災害無法抗拒的風險面前，農(nóng)戶只能夠違約。在國家保險體系逐漸完善的背景下，應將保險制度引入到小額貸款機構(gòu)中去，通過保險制度降低農(nóng)民的風險，也加強小額貸款公司的信用風險防御體系。例如在實際運營當中，可以制定有針對性的、多樣化的保險產(chǎn)品，幫助農(nóng)民分散農(nóng)業(yè)種植中可能遇到的自然災害風險，也可以通過轉(zhuǎn)嫁小額貸款公司的信用風險給保險公司，減少違約對小額貸款公司造成的影響，這種運作模式也叫做風險傳導，通過風險傳導可以有效降低小額貸款公司面臨的信用風險。目前，小額貸款公司已經(jīng)成為市場的經(jīng)濟主體，一些小額貸款公司經(jīng)營中面臨的經(jīng)營風險及信用風險，政府雖無法完全承擔，但可以為此類公司提供優(yōu)惠的稅率，使其享受和普通金融機構(gòu)等同的15%稅率，并且允許小額貸款公司應對信用風險，做好風險防范準備及壞賬稅前抵扣，從而減少小額貸款公司的經(jīng)營成本，促進小額貸款公司不斷向前發(fā)展。同時，小額貸款公司要認識到自身組織架構(gòu)中的不足，在人才培養(yǎng)方面，從多方面構(gòu)建人才培養(yǎng)系統(tǒng)，建立從業(yè)資格制度，積極吸納高級人才為小額貸款公司補充新鮮血液，為其發(fā)展注入內(nèi)生動力。

綜上所述，上文對我國小額貸款公司當下的發(fā)展做簡單闡述，主要分析小額貸款公司的信用風險，了解小額貸款公司的信用風險組成及特點之后，分析風險的類別，并針對其存在的信用風險，提出對應解決措施。我國政府重視小額貸款公司的發(fā)展，已經(jīng)采取措施，積極鼓勵企擴大規(guī)模，出臺了一系列好政策，但是在經(jīng)濟大環(huán)境背景下，小額貸款公司仍要合理應對自身可能出現(xiàn)的信用風險，加強信用風險管理控制，以促進自身持續(xù)發(fā)展。目前，一些小額貸款公司管理及控制規(guī)范并不完善，要進一步完善信用風險控制機制，明確自身法律地位，構(gòu)建科學的組織結(jié)構(gòu)，建立信用風險的分擔補償和轉(zhuǎn)移機制。同時，社會上要建立全社會信用企業(yè)和個人的征信體系，小額貸款公司要利用自身優(yōu)勢，積極為中小企業(yè)及農(nóng)戶提供切實的金融服務，促進國家經(jīng)濟發(fā)展。

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