新形勢(shì)下知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的現(xiàn)狀、檢視與修正

袁帥

摘要：當(dāng)前遼寧知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資制度在實(shí)踐中取得一定成績(jī)，但在多數(shù)科技型企業(yè)實(shí)施效果并不理想，未能真正發(fā)揮實(shí)效，通過分析影響知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資現(xiàn)狀的因素以及銀行等金融機(jī)構(gòu)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中面臨的風(fēng)險(xiǎn)，以及企業(yè)自身存在的不足，結(jié)合遼寧省現(xiàn)狀，提供解決問題的對(duì)策，以提高知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資效率，促進(jìn)民營科技企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展。

關(guān)鍵詞：知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資;民營科技企業(yè);評(píng)估風(fēng)險(xiǎn);企業(yè)信用評(píng)級(jí)

引言

民營科技企業(yè)作為民營經(jīng)濟(jì)的主要組成部分，對(duì)推動(dòng)民營經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展具有重要作用。隨著我國不斷深入實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，加快建設(shè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)強(qiáng)國進(jìn)程的同時(shí)，也在不斷激發(fā)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的高質(zhì)量發(fā)展，提升企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。

一、遼寧省知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的現(xiàn)狀

據(jù)統(tǒng)計(jì)，遼寧省近五年知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資情況出現(xiàn)波動(dòng)較大，而且極不穩(wěn)定，其中2017—2018年知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資金額由55.2億下降到21.19億元，僅占全國知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資金額的1.7%①。在登記質(zhì)押融資項(xiàng)目中，2016—2018年保持在50項(xiàng)左右，但整體來說還較少。作為知識(shí)產(chǎn)權(quán)強(qiáng)省的廣東省，2018年1—8月，共進(jìn)行專利權(quán)質(zhì)押登記415件，專利權(quán)質(zhì)押融資金額人民幣140.92億元及美元3 300萬元，居全國首位。②說明我省知識(shí)產(chǎn)權(quán)“變現(xiàn)”過程中存在較多困難和阻力。

二、檢視：遼寧省知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資現(xiàn)狀的反思

隨著信息和互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的到來，知識(shí)產(chǎn)權(quán)在科技型企業(yè)中的核心地位越來重要，但知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資質(zhì)押突破傳統(tǒng)動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押方式，在評(píng)估、處置變現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)防控等過程中存在較多不便。要充分認(rèn)識(shí)到上述問題，以刺激科技型企業(yè)的創(chuàng)新活力，促進(jìn)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

（一）價(jià)值評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)

知識(shí)產(chǎn)權(quán)本身具有較強(qiáng)的專業(yè)性和復(fù)雜性，易導(dǎo)致其財(cái)產(chǎn)權(quán)在市場(chǎng)化的過程中存在極大不確定性，進(jìn)而影響其市場(chǎng)估值，并且知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值評(píng)估與傳統(tǒng)意義上的評(píng)估具有很大區(qū)別。首先，在價(jià)值評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)方面，不易找到合適或者恰當(dāng)?shù)暮饬繕?biāo)準(zhǔn)，評(píng)估方法、立場(chǎng)、技術(shù)、模型參數(shù)的選擇都應(yīng)非常謹(jǐn)慎;其次，在技術(shù)因素方面，知識(shí)產(chǎn)權(quán)先進(jìn)性、成熟程度、可替代程度、創(chuàng)新性、壟斷性、市場(chǎng)應(yīng)用情況等方面都對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值具有很大影響;最后，在價(jià)值評(píng)估方法上，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值評(píng)估的方法主要有選擇成本法、收益法、市場(chǎng)法三種作為評(píng)估參照依據(jù)。

（二）質(zhì)物處置風(fēng)險(xiǎn)

知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押設(shè)立的目的是擔(dān)保債權(quán)人的債務(wù)在債務(wù)人在貸款到期不能按時(shí)償還時(shí)將其處置變現(xiàn)。而知識(shí)產(chǎn)權(quán)的處置風(fēng)險(xiǎn)是由多種因素導(dǎo)致的。首先，知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值受市場(chǎng)影響較大，雖然知識(shí)產(chǎn)權(quán)完成了價(jià)值評(píng)估但其自身價(jià)值還會(huì)波動(dòng)，可能導(dǎo)致縮水或者增值;其次，當(dāng)前我國立法對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易具有一定限制，知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易目前成為交易市場(chǎng)的一部分，有的城市建立了專門的知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)，但是有些城市并未形成專門的交易機(jī)構(gòu)，需要完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)運(yùn)營公共服務(wù)平臺(tái)，使知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易不再困難，另外知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易中的稅收也是昂貴的③;最后，知識(shí)產(chǎn)權(quán)范圍廣泛且各有很大不同。因此，質(zhì)物處置往往成為銀行等金融機(jī)構(gòu)考量的一項(xiàng)重要因素。

（三）缺乏完整的債權(quán)人風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制

目前還沒有建立完整的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，還需要細(xì)化貸款金額和時(shí)間，對(duì)金額和企業(yè)信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)定，來決定不同企業(yè)的貸款額度和時(shí)間;此外，債權(quán)人與貸款企業(yè)信息不對(duì)稱的風(fēng)險(xiǎn)也具有很大影響，在評(píng)估質(zhì)押的知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值時(shí)，貸款企業(yè)往往會(huì)隱瞞對(duì)自身不利的消息，由于之間的信息不對(duì)稱，導(dǎo)致債權(quán)人很難判斷是否應(yīng)批準(zhǔn)該質(zhì)押業(yè)務(wù)。

三、修正：完善遼寧省知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資法律制度的建議

我省企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資模式雖然已經(jīng)形成，但對(duì)于整個(gè)流程之間的相互聯(lián)系以及一些體系和指標(biāo)并不完善，需要從全局出發(fā)，權(quán)衡每個(gè)部分的關(guān)鍵作用，既要做到風(fēng)險(xiǎn)防控又要協(xié)調(diào)部門之間的關(guān)系，對(duì)解決知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資率低等問題具有重要作用。

（一）細(xì)化價(jià)值評(píng)估的指標(biāo)

知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)主要是其本身特征以及未來市場(chǎng)的不確定性導(dǎo)致的，因此需要通過規(guī)制和不斷細(xì)化評(píng)估指標(biāo)來將價(jià)值評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)降到最低。建議設(shè)立知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的前置程序，通過專門的知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押中介機(jī)構(gòu)，并設(shè)立知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資專家?guī)?，?duì)中介機(jī)構(gòu)的資質(zhì)和信用評(píng)級(jí)，公開評(píng)估方法，結(jié)合每種方法對(duì)此種知識(shí)產(chǎn)權(quán)的市場(chǎng)前景，同時(shí)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資專家?guī)炜梢云赣酶餍袠I(yè)具有權(quán)威的專家學(xué)者，采用隨機(jī)抽取的方式，可以綜合考量專家評(píng)估結(jié)果，使得評(píng)估團(tuán)隊(duì)更加專業(yè)、評(píng)估方法也更加合理，最后，明確評(píng)估機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任、評(píng)估意見與評(píng)估結(jié)果對(duì)貸款具有重要的參照作用，建立完善的責(zé)任追究機(jī)制更有利于遵守職業(yè)道德的專業(yè)性準(zhǔn)則。

（二）靈活質(zhì)物處置方式

質(zhì)物處置是降低銀行風(fēng)險(xiǎn)的最后一道防線。首先，建議建立統(tǒng)一的知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)，隨著專利、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)數(shù)量的飛速增長(zhǎng)，未來知識(shí)產(chǎn)權(quán)的交易將會(huì)是全國性甚至是全球性的，地方建設(shè)一個(gè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易中心屬于重復(fù)建設(shè)，會(huì)增加交易各方的隱性成本，因此全國性的知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易中心將是必然趨勢(shì);其次，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押時(shí)出質(zhì)人應(yīng)當(dāng)將權(quán)利完整質(zhì)押，同時(shí)在知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或者授權(quán)第三人使用時(shí)，應(yīng)當(dāng)將轉(zhuǎn)讓費(fèi)、授權(quán)使用費(fèi)所得收益向銀行提存和用于債務(wù)清償;最后銀行在多次催告仍不履行利息，應(yīng)當(dāng)授予銀行提前處置質(zhì)物的權(quán)利（可視為債務(wù)提前到期的一種方式），及時(shí)減少損失。

（三）債權(quán)人風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制體系化

債權(quán)人風(fēng)險(xiǎn)控制最好的方式就是建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，對(duì)降低債權(quán)人在質(zhì)押融資過程中的風(fēng)險(xiǎn)將起到非常關(guān)鍵作用，也是未來知識(shí)產(chǎn)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)繼續(xù)開展的保障，因此必須要建立合理有效的專利權(quán)質(zhì)押融資債權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。一方面，融資中介機(jī)構(gòu)、政府、保險(xiǎn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)企業(yè)運(yùn)行情況，及時(shí)進(jìn)行信息反饋，保障債權(quán)人及時(shí)靈活做出反應(yīng);另一方面，當(dāng)前我省已經(jīng)建立了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金制度，根據(jù)企業(yè)規(guī)模，規(guī)定貸款金額和時(shí)間上限，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防控起到一定積極效果。④

四、結(jié)語

資金是企業(yè)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的血脈，血液暢通市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)才會(huì)更具有生命力。本文僅從法學(xué)角度，通過降低價(jià)值評(píng)估、質(zhì)物處置風(fēng)險(xiǎn)，完善債權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，同時(shí)提升企業(yè)內(nèi)部創(chuàng)新活力，檢視和修正我省知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資模式，以持續(xù)拉動(dòng)民營科技企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展，為民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供良好的法治保障。

注釋：

① 數(shù)據(jù)來源遼寧省知識(shí)產(chǎn)權(quán)局：http：//zscq.ln.gov.cn/zdzwxxgk/qwfb/201904/t20190428_3478799.html.

② 數(shù)據(jù)來源廣東省市場(chǎng)監(jiān)督管理局：http：//amr.gd.gov.cn/ztzl/2018jyh/qwfb/content/post_2122277.html.

③ 知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓（或許可使用）收入作為無形財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓（或特許權(quán)使用費(fèi)）收入屬于企業(yè)所得稅的應(yīng)納稅所得額.

④ 中央政府門戶網(wǎng)站：http：//www.gov.cn/xinwen/2016—07/08/content_5089324.htm.

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基金項(xiàng)目：遼寧省法學(xué)會(huì)2019年度立項(xiàng)課題，智慧法院視角下人工智能在司法審判中的應(yīng)用及對(duì)策研究（課題編號(hào)：LNFXH2019C001）;遼寧文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的法律問題與立法研究（課題編號(hào)2013LFX034）支撐材料。

作者簡(jiǎn)介：袁 帥（1996—），男，漢族，山東聊城人，沈陽工業(yè)大學(xué)文法學(xué)院在讀研究生，主要從事民商法學(xué)研究。