南通工業(yè)企業(yè)R＆D投入績效評價研究①

馬穎莉，包耀東，張建新

一、引言

隨著市場競爭的不斷加劇，智力資源也發(fā)揮著越來越大的作用。習近平總書記在黨的十九大報告中強調加快建設創(chuàng)新型國家，指出創(chuàng)新是引領發(fā)展的第一動力，是建設現代化經濟體系的戰(zhàn)略支撐，科技創(chuàng)新體現一個國家和地區(qū)的實力，而研發(fā)投入(R＆D)是提高自主創(chuàng)新能力的重要保障，是創(chuàng)新驅動不可或缺的重要組成部分，因此，R＆D投入合理調控和配置就顯得至關重要。一些學者對工業(yè)企業(yè)R＆D投入績效評價進行了研究，比如王雪和孫俊玲(2018)以天津市高新技術企業(yè)為研究對象，通過R＆D投入績效分析研究顯示天津高新技術企業(yè)R＆D投入不斷加強，但是相對全國綜合研發(fā)投入表現為研發(fā)投入不足。此外，企業(yè)的研發(fā)投入對企業(yè)的利潤增長及銷售收入增長具有促進作用，且具有滯后效應。李燕和伍文中(2018)通過對2009～2015年珠三角R＆D投入產出的4 個指標進行了圖表比較，并利用Super－SBM模型對珠三角9個城市2013～2015年投入產出的13個要素進行綜合績效的實證分析和評價，研究結果顯示各城市之間投入產出的綜合績效存在較大差異且原因各異。許鵬(2015)依據2009～2013年新疆工業(yè)企業(yè)的科技數據對工業(yè)企業(yè)R＆D投入現狀進行分析以及投入績效進行深入研究，研究認為新疆工業(yè)企業(yè)R＆D投入與企業(yè)經營績效呈正相關，且具有滯后性。張愛寧(2012)運用數據包絡分析方法對2010 年甘肅省14 個市州R＆D經費投入效率進行了評價，結果表明，甘肅省R＆D資源的利用效率總體不高。以上學者對R＆D投入績效研究做了一定的研究，但都集中在對國家層面、區(qū)域層面或一些比較發(fā)達地區(qū)，類似南通這樣的三線城市的工業(yè)企業(yè)R＆D投入績效研究甚少，本文基于2017年南通規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)34個行業(yè)數據，對南通工業(yè)企業(yè)R＆D投入績效評價展開深入研究。

二、相關概念及R＆D績效評價模型構建

數據包絡分析(Data Envelopment Analysis)DEA是1978年由美國Charnes、Cooper 和Rhodes首次提出的基于被評價對象間相對比較的非參數技術效率分析方法，是一種評價多輸入和多輸出系統(tǒng)的有效方法，被廣泛應用于各個領域。DEA基礎模型包括基于規(guī)模收益不變的CCR 模型和基于規(guī)模收益可變的BCC 模型。相對于其他績效方法，DEA方法無需對權重進行人工賦值，避免了主觀因素的影響，具有很強的客觀性。 模型如下:假設有p種生產單元決策利用m種投入生產出n種產出，第i個DMU的效率評價模型為:

hi為第i個DMU的相對效率值，v和u分別是投入和產出的權重變量。運用線性規(guī)劃對偶理論，上述模型轉化為:

其中，最優(yōu)值θ＝1，若，則DMU為DEA有效，若和至少有一個大于0，則DMU為弱DEA有效，若θ＜1，則DMU為DEA無效。

三、R＆D投入產出績效評價指標體系

基于R＆D投入績效評價的目標，評價指標體系應該科學合理、邏輯嚴密、全面系統(tǒng)易獲得。基于原則如下:

1.科學性原則

評價指標的選取應當按照客觀規(guī)律，且各個指標之間要相互獨立。本文從南通統(tǒng)計局網站了解南通市統(tǒng)計年鑒關于R＆D投入和產出指標比較多。

2.全面性原則

在選取指標時，應盡可能涉及多個方面。

3.可操作性原則

在遵循科學合理、全面系統(tǒng)性等原則的基礎上，評價指標應具有可操作性、易獲得，本文從南通統(tǒng)計年鑒獲得相關數據。

基于以上原則和相關文獻，構建指標體系如表1所示。數據來源:根據南通工業(yè)企業(yè)R＆D投入產出數據模型測算結果。

表1南通工業(yè)企業(yè)R＆D 投入績效評價體系

四、南通工業(yè)企業(yè)R＆D投入產出績效的實證分析

(一)數據來源及說明

本文選取2016年南通規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的R＆D投入產出數據，數據來自南通統(tǒng)計局社科處提供的2017年統(tǒng)計年鑒各行業(yè)科技數據。在數據收集時，剔除缺乏投入或者產出的行業(yè)，并通過Excel軟件進行初步處理。

(二)南通工業(yè)企業(yè)R＆D投入產出績效評價

基于以上數據利用DEA 模型計算出南通工業(yè)企業(yè)34個行業(yè)創(chuàng)新績效的效率值(表2)，以及在DEA 無效的情況下的投入冗余量和產出不足量(表3)。根據表2的評價結果可知，南通規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)R＆D投入績效34 個評價對象中，有15個行業(yè)有效，其他19個行業(yè)均無效。在分析投入產出績效評價之前，將DEA無效進行分類，DEA 值在平均值至1之間為輕度無效(不包括1)，DEA 值在0.6至平均值之間為中度無效，DEA 值低于0.6為重度無效。具體情況如下:

表2 南通規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)R＆D 投入績效評價

續(xù)表

表2中綜合效率反映的是R＆D創(chuàng)新產出的整體效率水平，技術效率又稱為純技術效率，反映的是由于企業(yè)管理和技術等因素影響的生產效率，反映企業(yè)技術和管理水平。規(guī)模效率是企業(yè)生產結構、生產規(guī)模等因素影響的生產效率，反映企業(yè)生產結構的合理性。南通工業(yè)企業(yè)各行業(yè)綜合效率平均值為0.822，技術效率平均值為0.872，規(guī)模效率平均值為0.927，其中電力、熱力生產和供應業(yè)、電氣機械和器材制造業(yè)、紡織服裝、服飾業(yè)等15個行業(yè)的綜合效率為1，即DEA 有效，且技術效率和規(guī)模效率均有效，規(guī)模收益不變，這說明這些行業(yè)投入和績效產出是相匹配的，資源配置和使用能力也比較高。汽車制造業(yè)、醫(yī)藥制造業(yè)、非金屬礦物制品業(yè)、農副食品加工業(yè)等19個行業(yè)的綜合效率小于1，為DEA無效。其中非金屬礦物制品業(yè)、金屬制品業(yè)、農副食品加工業(yè)、汽車制造業(yè)、醫(yī)藥制造業(yè)綜合效率分別為0.910、0.910、0.863、0.949、0.940，大于平均值0.822，屬于輕度無效，且這5個行業(yè)的技術效率分別為0.910、0.911、0.877、1.000、0.942，規(guī)模效率分別為1.000、0.999、0.985、0.949、0.998，這說明造成非金屬礦物制品業(yè)綜合效率輕度低下的原因主要是技術效率輕度低下造成的，技術投入沒有有效地轉化為產出，技術創(chuàng)新能力還有待進一步提升。金屬制品業(yè)、農副食品加工業(yè)、醫(yī)藥制造業(yè)綜合效率低下的原因主要是技術效率和規(guī)模效率造成的輕度低下。汽車制造行業(yè)主要是生產規(guī)模不夠合理造成規(guī)模效率較低從而形成綜合效率的輕度無效。廢棄資源綜合利用業(yè)，黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)，家具制造業(yè)，金屬制品、機械和設備修理業(yè)，木材加工和木、竹、藤、棕、草制品業(yè)，食品制造業(yè)，鐵路、船舶、航空航天和其他運輸設備制造業(yè)，儀器儀表制造業(yè)，專用設備制造業(yè)9個行業(yè)的綜合效率值在0.6 至平均值之間，屬于DEA中度無效，其中廢棄資源綜合利用業(yè)的技術效率為1，為技術有效，規(guī)模效率為0.603，造成其綜合效率低下的原因是規(guī)模效率低下引起的綜合效率中度無效。燃氣生產和供應業(yè)、水的生產和供應業(yè)、印刷和記錄媒介復制業(yè)、有色金屬冶煉和壓延加工業(yè)、造紙和紙制品業(yè)這5 個行業(yè)的綜合效率均小于0.6，屬于DEA 重度無效，從這些行業(yè)的技術效率和規(guī)模效率來看，水的生產和供應業(yè)的技術效率和規(guī)模效率為0.506和0.325，均為嚴重無效，說明這個行業(yè)不僅在資源利用方面存在較大的浪費，而且其生產規(guī)模結構也很不合理。燃氣生產和供應業(yè)、印刷和記錄媒介復制業(yè)這兩個行業(yè)的技術效率均超過了0.6，因此，造成綜合效率重度無效的主要原因是規(guī)模效率嚴重低下。有色金屬冶煉和壓延加工業(yè)、造紙和紙制品業(yè)這兩個行業(yè)的規(guī)模效率分別為0.986和0.880，因此，造成綜合效率嚴重低下的原因主要是技術效率低。

(三)南通工業(yè)企業(yè)R＆D投入產出影響因素分析

這里重點分析DEA無效的行業(yè)，如表3所示。DEA無效的情況主要存在兩種情況:一是R＆D投入過量；二是產出不足。

表32016年南通工業(yè)企業(yè)R＆D 投入產出松弛度情況

從投入冗余量角度來看，表3中顯示醫(yī)藥制造業(yè)表現為R＆D人員投入冗余量最多，為230.6976人，其次是金屬制品、機械和設備修理業(yè)為28.718人，燃氣生產和供應業(yè)、食品制造業(yè)也略有冗余，可以忽略不計。而在金屬制品、機械和設備修理業(yè)，廢棄資源綜合利用業(yè)，農副食品加工業(yè)，黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)在R＆D投入占年末從業(yè)人員的比例也存在一定的冗余，冗余量分別為0.5673、0.2922、0.2920、0.1613。在R＆D經費支出投入上也存在冗余，有色金屬冶煉和壓延加工業(yè)冗余量為1224.0705萬元，其他行業(yè)不存在冗余。從以上分析可以發(fā)現以上行業(yè)R＆D資源投入量過多，因此，不減少產出和不改變現有條件下應適當減少R＆D資源的投入。

從產出不足角度來看，有效發(fā)明專利產出不足的行業(yè)主要有非金屬礦物制品業(yè)、黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)、廢棄資源綜合利用業(yè)、家具制造業(yè)等行業(yè)，其中有效發(fā)明專利產出不足嚴重，主要包括:鐵路、船舶、航空航天和其他運輸設備制造業(yè)為121.2330 件、非金屬礦物制品業(yè)為76.0297件、農副食品加工業(yè)為87.2062件，黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)為32.8533件，家具制造業(yè)為22.7134件，食品制造業(yè)為19.5138件，其他行業(yè)有效發(fā)明專利可以忽略不計。發(fā)明科技論文產出不足的主要有金屬制品業(yè)，汽車制造業(yè)，鐵路、船舶、航空航天和其他運輸設備制造業(yè)等。發(fā)明科技論文產出不足嚴重的主要包括:儀器儀表制造業(yè)為21.8055篇，專用設備制造業(yè)為19.6551篇，鐵路、船舶、航空航天和其他運輸設備制造業(yè)為15.3973篇，其他行業(yè)也存在一定的不足，可以忽略不計。擁有注冊商標數產出不足嚴重的行業(yè)主要包括:黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)72.0528件，金屬制品業(yè)為297.8452件，農副食品加工業(yè)137.1358件，儀器儀表制造業(yè)為177.3680件，鐵路、船舶、航空航天和其他運輸設備制造業(yè)67.9606件，儀器儀表制造業(yè)177.3680 件，有色金屬冶煉和壓延加工業(yè)84.4769件，專用設備制造業(yè)218.6146 件。 新產品開發(fā)項目數產出不足的行業(yè)主要是鐵路、船舶、航空航天和其他運輸設備制造業(yè)為62.9252 個。新產品產值產出不足的行業(yè)主要包括:廢棄資源綜合利用業(yè)1339.3956萬元，家具制造業(yè)55667.4495萬元，金屬制品、機械和設備修理業(yè)11914.5040萬元，燃氣生產和供應業(yè)3927.1387萬元，水的生產和供應業(yè)1364.9838萬元，醫(yī)藥制造業(yè)316264.8636 萬元，儀器儀表，制造業(yè)155455.1608萬元，造紙和紙制品業(yè)13537.5646 萬元，專用設備制造業(yè)313187.8735萬元。新產品產值占主營業(yè)收入的比值方面來看，也存在少量的產出不足的情況。綜上，從各產出指標來看，家具制造業(yè)、儀器儀表制造業(yè)、專用設備制造業(yè)這3個行業(yè)在各個產出指標中都存在一定程度的產出不足情況，因此，應在保證一定投入的情況下，盡可能增加各項產出。

五、結論與建議

通過以上分析，電力、熱力生產和供應業(yè)，電氣機械和器材制造業(yè)，紡織服裝、服飾業(yè)等15個行業(yè)綜合效率DEA有效，從全部34個行業(yè)來說，有效率達到了44.12%，這15 個行業(yè)不僅技術有效，而且規(guī)模有效，說明投入和產出達到最佳狀態(tài)。非金屬礦物制品業(yè)、金屬制品業(yè)、農副食品加工業(yè)、汽車制造業(yè)、醫(yī)藥制造業(yè)這5個行業(yè)的綜合效率屬于輕度DEA無效，主要是技術效率和規(guī)模效率都略低于1，沒有達到完全有效，其中汽車制造業(yè)綜合效率DEA無效主要是因為規(guī)模效率無效造成的。且金屬制品業(yè)和農副食品加工業(yè)在有效發(fā)明專利、發(fā)明科技論文和擁有注冊商標數都存在產出不足的情況。此外，醫(yī)藥制造業(yè)不僅在R＆D人員投入方面存在嚴重冗余，而且在新產品產值存在嚴重的產出不足。因此，要合理降低R＆D人員投入，而且要提高資源配置效率，使得R＆D投入盡可能轉化為產出。 廢棄資源綜合利用業(yè)、黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)、家具制造業(yè)、金屬制品、機械和設備修理業(yè)等9 個行業(yè)屬于中度DEA無效，其中廢棄資源綜合利用業(yè)技術效率為1，造成其DEA 無效主要是因為規(guī)模效率低造成的，此外，黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)，鐵路、船舶、航空航天和其他運輸設備制造業(yè)，儀器儀表制造業(yè)，專用設備制造業(yè)在有效發(fā)明專利、發(fā)明科技論文和擁有注冊商標數產出方面存在嚴重的不足，廢棄資源綜合利用業(yè)，家具制造業(yè)，金屬制品、機械和設備修理業(yè)，儀器儀表制造業(yè)，專用設備制造業(yè)在新產品產值上存在一定程度的不足，其中儀器儀表制造業(yè)、專用設備制造業(yè)最為嚴重，因此，應提升企業(yè)管理能力和技術水平，促進創(chuàng)新績效水平的提升。燃氣生產和供應業(yè)、水的生產和供應業(yè)等5個行業(yè)為DEA 重度無效，其技術效率和規(guī)模效率都偏低，建議適當增加R＆D資源投入，使R＆D投入要素轉化為更多的產出，從而提高企業(yè)的R＆D投入績效水平。