獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的思考

楊慧俊

摘要：獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)是基金銷售機(jī)構(gòu)的重要組成部分之一。基金銷售活動關(guān)系到廣大投資人的切身利益，是基金運(yùn)作管理中不可忽視的一環(huán)。為了基金行業(yè)能夠持續(xù)健康有序的發(fā)展，以基金銷售為主營業(yè)務(wù)的獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)重視加強(qiáng)風(fēng)險管理和內(nèi)部控制建設(shè)，保證基金銷售環(huán)節(jié)的規(guī)范運(yùn)作，保障基金投資者的合法權(quán)益。本文簡單介紹了獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的必要性，然后著重分析了當(dāng)前該類機(jī)構(gòu)在相關(guān)工作中存在的問題并提出了些許建議，以供參考。

關(guān)鍵詞：獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu);基金代銷;風(fēng)險管理;內(nèi)部控制

隨著國內(nèi)投資需求的快速增長、基金產(chǎn)品種類的不斷增多，基金投資已逐步成為廣大投資人的一個重要的投資方向。又因公募基金投資的準(zhǔn)入門檻較低，更是有越來越多的個人投資者參與其中。除了傳統(tǒng)的銀行和券商代銷為人所知，獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)也開始進(jìn)入人們的視野，基于其專業(yè)的基金銷售服務(wù)機(jī)構(gòu)的定位，逐漸成為投資者進(jìn)行基金投資的主要渠道之一。但目前獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)大多處于初步發(fā)展階段，其風(fēng)險管理和內(nèi)部控制尚未得到足夠的關(guān)注。

一、獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的必要性

作為一個面向公眾的基金投資重要渠道，獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)已經(jīng)被越來越多的人所熟悉和青睞。這類機(jī)構(gòu)專注于基金銷售領(lǐng)域，旨在為客戶提供一站式的優(yōu)質(zhì)理財類服務(wù)。其進(jìn)行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制，不單是為了保證機(jī)構(gòu)本身經(jīng)營風(fēng)險的控制防范和日常業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行，更是為了注意保障相關(guān)投資者的合法權(quán)益和資金安全。獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)在工作中若出現(xiàn)疏忽和錯漏，除了可能損害自身利益，還可能侵害投資者的利益。為了防止造成各方重大的、不可挽回的損失，獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)在日常運(yùn)行中就要做好風(fēng)險管理，盡可能將風(fēng)險控制在可承受的范圍之內(nèi);做好內(nèi)部控制，盡可能將內(nèi)控失效的各因素影響降到最低。

二、當(dāng)前獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制存在的問題

（一）機(jī)構(gòu)管理人員對相關(guān)問題的重視程度不夠

自2012年第一家獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)獲批經(jīng)營至今時日尚短，大部分該類機(jī)構(gòu)尚處于公司發(fā)展初期，其內(nèi)部管理人員大多來自基金行業(yè)的其他相關(guān)機(jī)構(gòu)。這些管理者固然有一定的基金行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，卻未必對新生不久的獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)面臨的各方面風(fēng)險問題均認(rèn)識清晰并保持警覺，進(jìn)而可能無法做出足夠有效的風(fēng)險評估和應(yīng)對。除此之外，還在起步階段的獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)往往更重視業(yè)務(wù)拓展而疏忽內(nèi)控管理，致使機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制流程設(shè)計不夠完善，內(nèi)控工作實(shí)際運(yùn)行效果欠佳，甚至部分內(nèi)控制度形同虛設(shè)。獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)的管理人員只有把維護(hù)投資者利益放在首位，充分關(guān)注機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制，才能贏得更多的客戶，從而長久穩(wěn)定地發(fā)展。

（二）機(jī)構(gòu)內(nèi)部相關(guān)制度不完善

我國大多數(shù)獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)都是在國家相關(guān)法律法規(guī)的約束與證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的督促下設(shè)立的內(nèi)部控制相關(guān)制度，行為帶有一定的被動性，因而內(nèi)部制度內(nèi)容可能較為空泛，涉及實(shí)質(zhì)上的內(nèi)部流程管理的內(nèi)容相對較少，相關(guān)制度的實(shí)際可操作性有待商榷。又因大部分該類機(jī)構(gòu)的成立運(yùn)營時間還不長，日常運(yùn)作中實(shí)際遇到過的問題不多，工作人員的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)不足，對于基金代銷流程中方方面面可能涉及的風(fēng)險問題就缺乏充分的考慮。機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員恐怕無法找出運(yùn)行流程中的疏漏之處，更談不上進(jìn)一步完善相關(guān)制度，讓其變得更加切實(shí)可行。

（三）機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作人員執(zhí)行力較弱

風(fēng)險管理和內(nèi)部控制制度的有效運(yùn)行依賴于內(nèi)部工作人員的積極配合。雖然機(jī)構(gòu)內(nèi)部大多會對員工進(jìn)行定期的內(nèi)部制度培訓(xùn)和行業(yè)知識普及，但還是會出現(xiàn)部分員工陽奉陰違，未在實(shí)際工作時按照現(xiàn)有規(guī)定執(zhí)行的情況?；蛘?，雖然員工明面上的操作都符合操作手冊的流程規(guī)范和要求，但卻并未認(rèn)真履行該流程環(huán)節(jié)應(yīng)盡的核查校對等義務(wù)，例如在工作時注意力不集中、做與工作內(nèi)容無關(guān)的事情等。以上均屬于制度設(shè)計初衷與實(shí)際運(yùn)行情況相脫節(jié)的表現(xiàn)。若內(nèi)部控制工作一直僅僅流于表面，將很難對基金代銷相關(guān)流程實(shí)施有效控制，無法真正通過防范風(fēng)險來保障機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行和投資者的資金安全。

三、獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的策略

（一）健全機(jī)構(gòu)的風(fēng)險評估體系

獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立一套科學(xué)而嚴(yán)密的風(fēng)險評估體系，涉及基金銷售流程的各個環(huán)節(jié)，從事前到事后全程予以關(guān)注，時刻注意風(fēng)險的防范。

1.設(shè)立基金管理人的審慎調(diào)查制度：

基金管理人的誠信經(jīng)營是首先需要考慮的條件。在確立合作關(guān)系前，獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)可以在公開平臺上查詢基金管理人過往是否有違規(guī)處罰記錄以及引起處罰的相關(guān)問題是否仍然存在。此外，還可以通過基金管理人的近期財務(wù)數(shù)據(jù)、旗下基金的數(shù)量和規(guī)模、在運(yùn)作基金的近期收益表現(xiàn)等信息來判斷其經(jīng)營管理與投資管理的能力。將數(shù)據(jù)與行業(yè)平均數(shù)據(jù)作比較，還能進(jìn)一步判斷該基金管理人在行業(yè)中的地位和能力水準(zhǔn)。對于新成立不久的基金管理人，可能還需要關(guān)注其控股方的資金狀況與運(yùn)營能力，作為輔助參考條件。當(dāng)然，獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)在重視自身內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的時候也不能忽視對基金管理人此類情況的關(guān)注，內(nèi)控和風(fēng)控有重大問題的基金管理人顯然不能作為合作對象的備選。審慎調(diào)查可以用多種方式進(jìn)行，保證對基金管理人評價的科學(xué)性和全面性。

2.建立科學(xué)的基金產(chǎn)品風(fēng)險評價體系

鑒于獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)的主要經(jīng)營方向是為投資者提供專業(yè)的基金銷售服務(wù)，那么對于基金產(chǎn)品的篩選必然是要極為重視的。若機(jī)構(gòu)自身實(shí)力雄厚，對于基金產(chǎn)品的風(fēng)險評級可以由內(nèi)部特定機(jī)構(gòu)完成;若機(jī)構(gòu)自身實(shí)力不足，也可以借助于第三方的基金評級機(jī)構(gòu)輔助完成。無論哪種方式，獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)都需要對在售和待售的基金產(chǎn)品的風(fēng)險評價方法清晰明了?；趯ν顿Y者的保護(hù)，基金投資標(biāo)的流動性風(fēng)險、基金份額持有人的分散程度、基金的投資運(yùn)作杠桿率等均可以成為基金產(chǎn)品評價優(yōu)選的參考指標(biāo)。需要強(qiáng)調(diào)的是，對于基金產(chǎn)品的風(fēng)險評價是一個需要持續(xù)跟蹤和關(guān)注的動態(tài)活動，獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)保持評價標(biāo)準(zhǔn)隨時依據(jù)相關(guān)法律的更新而優(yōu)化，定期調(diào)整評價結(jié)果并予以留存。

3.制定合作服務(wù)提供商的選擇標(biāo)準(zhǔn)

合作服務(wù)提供商主要是指基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)和承擔(dān)資金監(jiān)管職責(zé)的商業(yè)銀行。備選的合作服務(wù)商必定要具有監(jiān)管部門認(rèn)可的資質(zhì)。支付結(jié)算機(jī)構(gòu)的選擇除了合作的資費(fèi)問題，更多的可以從其內(nèi)部管理能力方面考慮，還可以兼顧投資者使用的便利性。至于資金監(jiān)管行，自然也要青睞內(nèi)部制度完善、業(yè)務(wù)流程規(guī)范的機(jī)構(gòu)。保障投資者資金安全始終應(yīng)是獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)的重要關(guān)注點(diǎn)。

4.確立對分支機(jī)構(gòu)的運(yùn)營管理機(jī)制

對于分支機(jī)構(gòu)的服務(wù)質(zhì)量保障，可以通過規(guī)范服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、使用統(tǒng)一系統(tǒng)、加強(qiáng)監(jiān)督管理三方面來完成。標(biāo)準(zhǔn)化的服務(wù)流程有助于避免差錯甚至事故的發(fā)生，提高客戶對機(jī)構(gòu)的信任度，提升機(jī)構(gòu)對外的形象和口碑。使用統(tǒng)一的信息技術(shù)系統(tǒng)，設(shè)立統(tǒng)一的交易賬戶，有助于保障客戶信息和資金的安全。加強(qiáng)對分支機(jī)構(gòu)日常運(yùn)營的管理和監(jiān)督，出現(xiàn)問題實(shí)時反饋、及時解決，是穩(wěn)定服務(wù)質(zhì)量的重要舉措。

5.建立和完善反洗錢的監(jiān)控和報告制度

獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)同其他金融機(jī)構(gòu)類似，也需要履行反洗錢義務(wù)。投資者開立賬戶需要提供身份證件，并采取必要的身份認(rèn)證程序。若監(jiān)控到投資者有異常交易行為，負(fù)責(zé)人員必須持續(xù)跟進(jìn)和核查，必要時機(jī)構(gòu)需向有關(guān)部門報告。對于異常交易行為的認(rèn)定，獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)該有明確的標(biāo)準(zhǔn)，還可以整理收集行業(yè)內(nèi)的相關(guān)案例作為補(bǔ)充資料，讓反洗錢工作的開展有據(jù)可依，有理可尋。

6.設(shè)置應(yīng)急預(yù)案適用條件和執(zhí)行程序

應(yīng)急預(yù)案的存在可以幫助機(jī)構(gòu)在發(fā)生突發(fā)事故時迅速響應(yīng)、及時止損。應(yīng)急預(yù)案中羅列的適用情況對內(nèi)部員工有指導(dǎo)作用，遇到問題便可以依章辦事，不必因無據(jù)可依而慌張無措。為了保證應(yīng)急預(yù)案的運(yùn)用效率和效果，機(jī)構(gòu)不妨針對不同情況提前組織員工進(jìn)行演練，讓員工熟悉各種突發(fā)問題的應(yīng)對方案，明晰執(zhí)行預(yù)案時需履行的規(guī)定程序。

（二）規(guī)范基金銷售業(yè)務(wù)操作流程

為客戶提供專業(yè)的基金銷售服務(wù)是獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)存在的價值，所以不斷優(yōu)化業(yè)務(wù)操作流程的必要性不言而喻。規(guī)范的基金銷售流程至少包括：

1.銷售業(yè)務(wù)的前臺、后臺人員的崗位職責(zé)相互分離。前臺人員應(yīng)更關(guān)注為客戶篩選合適的基金產(chǎn)品，提供合理的投資建議;而后臺人員則注重系統(tǒng)操作的規(guī)范性，不能因?yàn)榍芭_銷售人員的催促提前為投資人確認(rèn)基金份額或有其他違規(guī)操作。前后臺工作人員的職能職責(zé)不宜交叉，工作環(huán)境也可以相對隔離，比如可以設(shè)置獨(dú)立的客戶接待室和營運(yùn)辦公室。

2.內(nèi)部授權(quán)管理約束應(yīng)體現(xiàn)在業(yè)務(wù)流程的各方面。獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)自身架構(gòu)和職能崗位的設(shè)置特點(diǎn)，健全逐級授權(quán)制度，確立操作人員在不同業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的權(quán)限，確立不同業(yè)務(wù)情形下的授權(quán)要求，避免不合理的越權(quán)操作。授權(quán)約束是資金安全的一重防護(hù)。

3.與基金管理人和投資者之間的資金交互使用統(tǒng)一的專用賬戶，由監(jiān)管行進(jìn)行資金監(jiān)管，實(shí)行日清日結(jié)。投資人的申購、贖回、分紅資金建議使用同一張銀行卡。在身份驗(yàn)證通過后，同卡進(jìn)出有助于保護(hù)投資人的賬戶資金安全，交易異常也更容易被投資人注意到。

4.為投資者提供通暢的客戶投訴渠道和迅捷的投訴處理反饋。優(yōu)質(zhì)的服務(wù)體驗(yàn)離不開客戶投訴處理體系的后續(xù)保障。接聽客戶投訴的人員理應(yīng)來自獨(dú)立的投訴處理和協(xié)調(diào)部門，能對不同的投訴問題反應(yīng)迅速，及時妥善地協(xié)調(diào)內(nèi)部人員解決問題。除了解決客戶的問題，調(diào)查引起客戶投訴的原因也是客戶投訴處理和協(xié)調(diào)部門的工作重點(diǎn)之一。所有的客戶投訴都應(yīng)該留檔備查，為未來服務(wù)的改進(jìn)提供指引方向，也為員工績效考核提供有效參考。

（三）有效貫徹基金銷售適用性原則

獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)為投資人提供服務(wù)前，需要為其辦理開戶手續(xù)，此時必須提供《投資人權(quán)益須知》，確保服務(wù)對象了解投資人的相關(guān)權(quán)益。在投資人購買基金產(chǎn)品前，風(fēng)險偏好的問卷調(diào)查和基本的投資者教育必不可少。通過問卷調(diào)查給出的評分，可以判斷出投資者的風(fēng)險承受能力究竟是保守型、穩(wěn)健型還是積極型。問卷的每個問題分別可得多少分，什么樣的總分得出什么樣的匹配結(jié)果，這些可以由獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)自主研究確定，也可以尋求第三方合作機(jī)構(gòu)的支持，在法規(guī)的三分類下還可以進(jìn)一步細(xì)分，以便之后更準(zhǔn)確地為投資者推介基金產(chǎn)品。基金產(chǎn)品的風(fēng)險等級至少包括低、中、高三級，與投資者風(fēng)險承受能力的保守、穩(wěn)健和積極有一定的對應(yīng)關(guān)系，相類似的是基金產(chǎn)品的風(fēng)險等級也可以做進(jìn)一步的細(xì)分。

風(fēng)險承受能力低的投資者只能購買保守型的基金產(chǎn)品。若投資者自己想要購買超出風(fēng)險評估程度的基金產(chǎn)品，獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)的銷售人員一定要對投資者進(jìn)行風(fēng)險提示，幫助投資者理解該產(chǎn)品的風(fēng)險情況，并確認(rèn)投資者的真實(shí)購買意愿。投資者確認(rèn)自己想要購買超出風(fēng)險承受能力的產(chǎn)品的，銷售人員可以協(xié)助客戶購買，但相關(guān)的購買意愿確認(rèn)記錄必須留存，這樣做是為了避免銷售人員在違背客戶真實(shí)意愿的情況下引導(dǎo)其購買不合適的基金產(chǎn)品。投資者的風(fēng)險承受能力可能會發(fā)生變化，所以要定期跟進(jìn)重測，而對投資者的基金產(chǎn)品推介也需要根據(jù)最新的測試結(jié)果而變化。為確保基金銷售適用性原則的落實(shí)，由專門人員定期對不同客戶進(jìn)行售后回訪不失為一種不錯的方式。此外，銷售人員是否遵循基金銷售的適用性原則應(yīng)該作為銷售人員績效評價體系的重要參考指標(biāo)之一。總之，基金銷售適用性原則應(yīng)該在基金銷售過程中貫徹始終。

（四）優(yōu)化信息系統(tǒng)控制和人工稽核控制

對風(fēng)險的防范和控制可以分為自動控制和人工控制，其中自動控制依賴于企業(yè)內(nèi)部信息系統(tǒng)的建設(shè)。獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)和其他金融機(jī)構(gòu)一樣，也需要注重信息管理體系的設(shè)計和完善，加強(qiáng)自動化控制可以有效地抑制人為操縱。無論是使用自主開發(fā)的操作系統(tǒng)還是外部采購合適的操作系統(tǒng)，在實(shí)際上線之前都要測試其系統(tǒng)設(shè)置的合理性。對于一些流程上必須有先后順序的環(huán)節(jié)，可以在設(shè)計之初就把各流程步驟確定下來，且確保不完成前置步驟就無法直接進(jìn)行后續(xù)操作，并給予操作員一定的系統(tǒng)操作提示，便于員工快速便捷地掌握系統(tǒng)操作方法，盡可能降低信息系統(tǒng)使用難度。

為了信息安全考慮，基金銷售系統(tǒng)的使用要注意內(nèi)外網(wǎng)分離，設(shè)置內(nèi)部專線網(wǎng)絡(luò)，與其他部門使用的外部網(wǎng)絡(luò)線路相分離。若技術(shù)條件允許，可以為安裝有資金清算系統(tǒng)的計算機(jī)設(shè)置只能登錄特定的網(wǎng)上銀行，禁止打開其他外部網(wǎng)頁。為了防止客戶信息資料和機(jī)構(gòu)內(nèi)部機(jī)密資料的泄露，對于外部設(shè)備的接入也應(yīng)該有一定的限制，機(jī)構(gòu)內(nèi)部資料的流轉(zhuǎn)原則上應(yīng)該通過企業(yè)郵箱或者設(shè)置特定訪問權(quán)限的共享云盤。每個工作人員都應(yīng)該有與其職務(wù)職責(zé)相匹配的權(quán)限，操作系統(tǒng)應(yīng)避免無權(quán)訪問和越權(quán)訪問。若有員工需要進(jìn)行權(quán)限變更，在上級領(lǐng)導(dǎo)審批之余，可以由稽核部門核查后再通知系統(tǒng)管理人進(jìn)行新的權(quán)限設(shè)置，并記錄下權(quán)限變更情況。每日產(chǎn)生的系統(tǒng)數(shù)據(jù)的備份不可忽視，為了避免突發(fā)狀況導(dǎo)致數(shù)據(jù)的永久丟失，數(shù)據(jù)備份應(yīng)該在本地和異地分別存儲。

會計系統(tǒng)控制也是機(jī)構(gòu)信息管理系統(tǒng)的一部分，除了常規(guī)的財務(wù)流程相關(guān)控制，對獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)來說最重要的是自有資產(chǎn)和投資人資產(chǎn)的明確劃分和各項(xiàng)資金撥付的嚴(yán)格管控，這關(guān)系到廣大投資人的資金安全問題。

除了建立自動化控制體系，內(nèi)部的人工稽核同樣不可或缺?；瞬块T對于機(jī)構(gòu)各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程的定期與不定期檢查，是防止內(nèi)部控制疏漏的一種保障。如果機(jī)構(gòu)有定期檢查和不定期抽查的機(jī)制，既是對員工保持認(rèn)真工作態(tài)度的提醒，又是對他們實(shí)際工作成果的校驗(yàn)。每次檢查的書面報告也可以作為人力資源部門對員工考核的參考資料，提示員工在注意工作質(zhì)量的前提下高效完成任務(wù)。若機(jī)構(gòu)本身規(guī)模不大，沒有足夠的稽核人員，不妨考慮組織機(jī)構(gòu)內(nèi)部各部門進(jìn)行交叉檢查。部門交叉檢查可以讓更多在崗員工了解本機(jī)構(gòu)各個業(yè)務(wù)流程的運(yùn)作規(guī)范，間接起到一定的內(nèi)部培訓(xùn)作用，還可以解決人手不夠?qū)е聶z查不夠全面的問題。

（五）培養(yǎng)專業(yè)化基金人才隊伍

獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的建設(shè)離不開專業(yè)人才隊伍的培養(yǎng)?；谛袠I(yè)特性，獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)的員工應(yīng)盡可能取得基金從業(yè)資格，由專門的管理人員負(fù)責(zé)基金從業(yè)資格的管理工作。相關(guān)的人力資源制度對員工的聘用、考評、晉升、淘汰都應(yīng)該有具體而明確的規(guī)定。機(jī)構(gòu)內(nèi)部的定期培訓(xùn)內(nèi)容不能僅限于業(yè)務(wù)培訓(xùn)，職業(yè)道德、風(fēng)險防范、法律更新等方面的內(nèi)容都需要跟進(jìn)，為員工提供繼續(xù)教育的機(jī)會，鼓勵他們自主學(xué)習(xí)和思考。培訓(xùn)的方式可以多種多樣，除了聘請外部講師給員工培訓(xùn)以外，內(nèi)部的員工的經(jīng)驗(yàn)分享、最新法律政策的宣導(dǎo)、有價值議題的頭腦風(fēng)暴等均是不錯的選擇。

四、結(jié)語

獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的完善對于保護(hù)投資者利益有著重要的意義。針對現(xiàn)階段的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制問題，獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)相關(guān)意識的基礎(chǔ)上，須不斷健全風(fēng)險評估體系，規(guī)范銷售業(yè)務(wù)流程，保持專業(yè)水準(zhǔn)為投資人提供一站式的基金理財服務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

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