羅萍 符雯雯
摘 要 軍工固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目是一個(gè)的系統(tǒng)性工程,設(shè)備儀器又是其中最為重要的建設(shè)內(nèi)容。由于對(duì)項(xiàng)目要求理解不夠,市場(chǎng)調(diào)研不充分,管理流程設(shè)置不合理等原因,往往會(huì)造成設(shè)備儀器配置、預(yù)算大幅調(diào)整及招標(biāo)流標(biāo)等現(xiàn)象,從而影響了投資質(zhì)量與效率。為減少以上問(wèn)題,在立項(xiàng)申報(bào)前必須要進(jìn)行廣泛深入的市場(chǎng)調(diào)研,將設(shè)備儀器申報(bào)前的評(píng)審制度化、流程化,采用信息化的管理手段,來(lái)保證項(xiàng)目的進(jìn)度與質(zhì)量,保障軍工科研生產(chǎn)順利開(kāi)展。
關(guān)鍵詞 軍工固定資產(chǎn) 設(shè)備儀器 申報(bào) 實(shí)施 建議
一、引言
軍工固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目,是指由國(guó)防科技工業(yè)局負(fù)責(zé)審批或?qū)彶楹髨?bào)國(guó)務(wù)院審批,全部或部分使用中央財(cái)政資金的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目。其特點(diǎn)是項(xiàng)目投資規(guī)模大,審批環(huán)節(jié)多。經(jīng)過(guò)立項(xiàng)、可研、初設(shè)多次評(píng)審的軍工固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目是具有相當(dāng)嚴(yán)肅性和嚴(yán)謹(jǐn)性。但項(xiàng)目建設(shè)全過(guò)程中,由于對(duì)軍工固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目要求理解不夠,市場(chǎng)調(diào)研不足,管理流程設(shè)置不合理,出現(xiàn)了設(shè)備儀器大幅調(diào)整預(yù)算、配置及經(jīng)招標(biāo)流標(biāo)等現(xiàn)象。從而造成項(xiàng)目調(diào)整多,周期延長(zhǎng),影響了投資的質(zhì)量與效率。筆者結(jié)合多年從事軍工投資項(xiàng)目管理的工作實(shí)踐,對(duì)設(shè)備儀器實(shí)施過(guò)程的問(wèn)題提出相應(yīng)對(duì)策與建議。
二、軍工固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目管理全流程
從流程圖可見(jiàn),軍工固定資產(chǎn)項(xiàng)目一般分為三個(gè)階段,申報(bào)、實(shí)施與驗(yàn)收。設(shè)備儀器往往是項(xiàng)目投資中權(quán)重最大的部分。因此,做好設(shè)備儀器的申報(bào)與實(shí)施,項(xiàng)目就成功了大半。
三、各階段常見(jiàn)問(wèn)題及建議
(一)建議書(shū)編制階段
項(xiàng)目建議書(shū)是項(xiàng)目申報(bào)前期工作中的第一份文件,主要論證內(nèi)容包括:根據(jù)科研任務(wù)承擔(dān)情況、關(guān)鍵技術(shù)難點(diǎn),論證現(xiàn)有條件差距,編制工藝流程圖,提出新增工藝設(shè)備儀器建設(shè)方案,論證必要性。建議書(shū)編寫(xiě)質(zhì)量對(duì)能否立項(xiàng)、投資規(guī)模的大小產(chǎn)生直接影響,申報(bào)內(nèi)容務(wù)必客觀、真實(shí)、科學(xué)、合理與完整。既不要為爭(zhēng)取投資硬湊盤(pán)子,也不要疏忽遺漏,其重點(diǎn)是強(qiáng)調(diào)必要性。
建議書(shū)階段所提出的設(shè)備儀器方案必須緊緊圍繞承擔(dān)任務(wù)的技術(shù)難點(diǎn)、項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)、建成后將達(dá)到的水平,在定性描述的同時(shí),運(yùn)用量化數(shù)據(jù)進(jìn)行分析論述,對(duì)重大設(shè)備儀器還需編制單項(xiàng)論證報(bào)告,重點(diǎn)說(shuō)明建設(shè)的必要性、用途、主要技術(shù)(性能)指標(biāo)或規(guī)格要求、提出依據(jù)、投資估算等。對(duì)非標(biāo)設(shè)備儀器還需分析其主要組成,并從供貨單位能力、技術(shù)成熟度、實(shí)際應(yīng)用情況等,論證技術(shù)方案的初步可行性。該階段常見(jiàn)問(wèn)題:未對(duì)設(shè)備儀器進(jìn)行認(rèn)真調(diào)研,沒(méi)有充分的理由說(shuō)明設(shè)備儀器的投資額,評(píng)審時(shí),專(zhuān)家們可能大幅削減申報(bào)的投資,從而造成實(shí)施階段預(yù)算不夠;另一個(gè)常見(jiàn)現(xiàn)象是實(shí)際購(gòu)買(mǎi)時(shí)所需指標(biāo)較批復(fù)指標(biāo)差異較大,需進(jìn)行調(diào)整,除去市場(chǎng)變化提出對(duì)產(chǎn)品新的要求外,往往是由于對(duì)項(xiàng)目理解不夠,立項(xiàng)時(shí)過(guò)于急促,申報(bào)部門(mén)沒(méi)有經(jīng)過(guò)必要的內(nèi)部評(píng)審,后期因人員調(diào)動(dòng)等因素造成。
(二)可行性研究報(bào)告編制階段
可行性研究報(bào)告是根據(jù)國(guó)防科技工業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃的要求,對(duì)批準(zhǔn)立項(xiàng)的項(xiàng)目在技術(shù)、工程、經(jīng)濟(jì)、政策法規(guī)方面的合理性和可行性,進(jìn)行全面分析、論證,作多方案比較,對(duì)各種建設(shè)方案進(jìn)行評(píng)價(jià),為項(xiàng)目決策提供可靠的依據(jù),并提出選擇最佳可行的建設(shè)方案建議。可行性研究報(bào)告決定投資項(xiàng)目是否可以進(jìn)入實(shí)質(zhì)建設(shè),在投資項(xiàng)目中起承前啟后的作用。
立項(xiàng)后即進(jìn)入可行性研究報(bào)告編制階段,圍繞立項(xiàng)提出的建設(shè)方案,說(shuō)明設(shè)備儀器購(gòu)置的必要性與先進(jìn)性、可靠性程度。在該階段,單項(xiàng)合同或單臺(tái)(套)設(shè)備儀器購(gòu)置費(fèi)達(dá)國(guó)家招標(biāo)金額的,原則上應(yīng)公開(kāi)招標(biāo)并在申報(bào)中注明招標(biāo)方案。設(shè)備儀器的購(gòu)置費(fèi)包括了貨值、關(guān)稅、增值稅、國(guó)內(nèi)外運(yùn)雜及保險(xiǎn)費(fèi)等所有費(fèi)用。對(duì)設(shè)備儀器技術(shù)要求、設(shè)備儀器型號(hào)規(guī)格、供應(yīng)商等情況做分析;對(duì)重大設(shè)備儀器,詳細(xì)說(shuō)明需求分析、工作原理、結(jié)構(gòu)組成、功能用途、費(fèi)用測(cè)算、方案比選等情況。設(shè)備儀器調(diào)研必須更深入,此階段設(shè)備儀器指標(biāo)要具體化,注明招標(biāo)的設(shè)備儀器,其指標(biāo)應(yīng)該是三家或以上不同廠家能夠滿足的指標(biāo),盡可能選擇非定制、成熟機(jī)型,也盡可能優(yōu)選國(guó)產(chǎn)設(shè)備儀器。
該階段常見(jiàn)現(xiàn)象,一是進(jìn)口設(shè)備儀器軟件未能通過(guò)國(guó)產(chǎn)化評(píng)審,隨著國(guó)內(nèi)設(shè)備廠商的技術(shù)進(jìn)步,目前已有部分國(guó)產(chǎn)設(shè)備儀器能夠替代進(jìn)口,但是部分設(shè)備在一些關(guān)鍵指標(biāo)上仍存在差異,可能無(wú)法滿足科研需求,如事先未對(duì)國(guó)內(nèi)類(lèi)似設(shè)備儀器做充分的調(diào)研,那么在國(guó)產(chǎn)化評(píng)審時(shí),無(wú)法提供國(guó)內(nèi)外的差異,沒(méi)有充分的理由說(shuō)明購(gòu)置進(jìn)口設(shè)備儀器的必要性,這種情況下,通過(guò)國(guó)產(chǎn)化論證的可能性不大;二是把某一品牌設(shè)備儀器指標(biāo)作為需求指標(biāo)申報(bào),這樣在實(shí)施階段,無(wú)法貨比三家,往往造成招標(biāo)流標(biāo),作為招標(biāo)人,在質(zhì)量與價(jià)格上都無(wú)法掌控主動(dòng)權(quán)。
(三)初步設(shè)計(jì)編制階段
固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目原則上都應(yīng)進(jìn)行初步設(shè)計(jì)。沒(méi)有新建土建工程、只購(gòu)置通用設(shè)備儀器或計(jì)算機(jī)軟硬件等方案簡(jiǎn)單的項(xiàng)目可不進(jìn)行初步設(shè)計(jì),由項(xiàng)目可行性研究報(bào)告代初步設(shè)計(jì);但如果專(zhuān)用設(shè)備儀器多,工藝復(fù)雜,初步設(shè)計(jì)這一環(huán)節(jié)非常重要,不可輕視。
這一階段設(shè)備儀器的關(guān)注要點(diǎn)是能源供應(yīng)及使用環(huán)境,包括設(shè)備儀器功率、用水量、水壓、真空、壓空、溫度、濕度、特氣等要求,在有充分理由的情況下,也是設(shè)備儀器指標(biāo)可以微調(diào)的最后機(jī)會(huì)。因此,初設(shè)申報(bào)前,應(yīng)該盡可能將符合可研批復(fù)內(nèi)容的設(shè)備儀器實(shí)施完畢,將在實(shí)施中有困難,或因任務(wù)變化確需調(diào)整的,在該階段申報(bào);已實(shí)施的設(shè)備儀器,指標(biāo)高于批復(fù)的,照實(shí)調(diào)整則可,而低于批復(fù)的,此階段一定要說(shuō)明理由,重新通過(guò)評(píng)審后方可實(shí)施。
(四)實(shí)施階段
在實(shí)施階段,嚴(yán)格按照批復(fù)內(nèi)容組織設(shè)備儀器的采購(gòu)。主要包括:設(shè)備儀器需求評(píng)審、招標(biāo)或競(jìng)爭(zhēng)性談判、合同簽訂、設(shè)備到貨、安裝調(diào)試、設(shè)備驗(yàn)收、資料歸檔等方面。
重大設(shè)備儀器在采購(gòu)前,需求應(yīng)該經(jīng)過(guò)需求評(píng)審,指標(biāo)在批復(fù)的基礎(chǔ)上可擴(kuò)展、提高不能降低或缺少,批復(fù)國(guó)產(chǎn)不能進(jìn)口,批復(fù)新設(shè)備不能采購(gòu)舊設(shè)備。由于新的法律法規(guī)、新的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)或研制生產(chǎn)任務(wù)發(fā)生重大變更,進(jìn)口設(shè)備引進(jìn)受阻等客觀原因造成的調(diào)增、調(diào)減或指標(biāo)嚴(yán)重不符、預(yù)算嚴(yán)重不夠的,應(yīng)該報(bào)上級(jí)機(jī)關(guān)同意后方可實(shí)施。
競(jìng)爭(zhēng)性談判、招標(biāo)設(shè)備都應(yīng)有調(diào)研報(bào)告,對(duì)潛在投標(biāo)人進(jìn)行深入調(diào)研,不僅是技術(shù)指標(biāo),資質(zhì)、能力、業(yè)績(jī)均應(yīng)列入調(diào)研范疇,以防出現(xiàn)低能、低業(yè)績(jī)供應(yīng)商入圍或過(guò)高要求產(chǎn)生的供應(yīng)商不足三家現(xiàn)象;招標(biāo)文件須經(jīng)評(píng)審后方可發(fā)出。與此同時(shí),招標(biāo)代理公司的選擇非常重要,應(yīng)該選擇熟悉軍工固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目管理規(guī)定,具有國(guó)防科工局認(rèn)可的保密資質(zhì)的代理公司,選定代理公司后,對(duì)招標(biāo)代理要提出招標(biāo)的具體要求,不可當(dāng)甩手掌柜,因招標(biāo)代理選擇有誤或招標(biāo)業(yè)務(wù)人員失誤產(chǎn)生的不良后果在項(xiàng)目審計(jì)時(shí)屢屢發(fā)現(xiàn),往往難以彌補(bǔ)。
與中標(biāo)方合同的簽訂盡可能采用招標(biāo)人的格式模板,以便減少不必要的法律糾紛;技術(shù)協(xié)議應(yīng)早于商務(wù)合同簽訂。尤其是招標(biāo)設(shè)備,按國(guó)家法律法規(guī)要求,招標(biāo)人必須在中標(biāo)通知書(shū)發(fā)出一個(gè)月內(nèi)簽訂合同,技術(shù)協(xié)議是合同的組成部分,如果在招標(biāo)文件擬定前就準(zhǔn)備好技術(shù)協(xié)議,招標(biāo)文件的編制將會(huì)更周全、合理,
設(shè)備到貨、安裝調(diào)試、培訓(xùn)及驗(yàn)收嚴(yán)格按合同內(nèi)容執(zhí)行,每一節(jié)點(diǎn)留下書(shū)面資料,到貨開(kāi)箱要將附件、資料記錄在案,同時(shí)留下開(kāi)箱時(shí)的影像資料;安裝驗(yàn)收及培訓(xùn)需有詳細(xì)的過(guò)程記錄;驗(yàn)收需根據(jù)技術(shù)協(xié)議,形成供需雙方認(rèn)可的驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。
以上過(guò)程中的調(diào)研報(bào)告、報(bào)價(jià)單、談判紀(jì)要、招標(biāo)資料、合同、到貨開(kāi)箱、安裝調(diào)試、培訓(xùn)記錄、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、進(jìn)口設(shè)備報(bào)關(guān)、運(yùn)輸、裝箱清單、免稅證明等構(gòu)成了檔案驗(yàn)收的支撐材料。軍工固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目檔案驗(yàn)收是項(xiàng)目驗(yàn)收的前提條件,其分值的高低直接影響項(xiàng)目驗(yàn)收,針對(duì)設(shè)備儀器部分的就是以上材料的完整性、邏輯性和準(zhǔn)確性。所以在實(shí)施過(guò)程中必須加以重視。在檔案檢查中常常發(fā)現(xiàn)合同執(zhí)行過(guò)程中缺蓋章、缺簽字、日期邏輯性不符、非原件、記錄不全等問(wèn)題。有外因,也有內(nèi)因。外部原因是未將軍工固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目檔案管理要求傳遞給相關(guān)方;內(nèi)部原因是合同、協(xié)議、安裝、培訓(xùn)記錄等不規(guī)范。所以,對(duì)外、對(duì)內(nèi)均格式化管理,設(shè)計(jì)和采用“供應(yīng)商須知”、合同、協(xié)議、安裝、培訓(xùn)記錄等模板,就可有效解決檔案規(guī)范性問(wèn)題。
(五)建議
1.建立立項(xiàng)前評(píng)審流程。將項(xiàng)目申報(bào)前的內(nèi)部評(píng)審流程化。以規(guī)劃為導(dǎo)向,設(shè)立設(shè)備儀器軟件需求數(shù)據(jù)庫(kù),由需求部門(mén)提出5年內(nèi)需求,項(xiàng)目管理部門(mén)組織專(zhuān)家進(jìn)行評(píng)審,年限短的,通過(guò)評(píng)審可直接納入下一年度采購(gòu)計(jì)劃,年限長(zhǎng)的,則可作為項(xiàng)目?jī)?chǔ)備資源,在項(xiàng)目申報(bào)時(shí),直接從庫(kù)中提取。入庫(kù)數(shù)據(jù),可采用年度評(píng)審方式,根據(jù)實(shí)際情況不斷刷新,使出庫(kù)數(shù)據(jù)更符合科研生產(chǎn)需求和國(guó)防科工局發(fā)布的規(guī)劃。
2.設(shè)備儀器申報(bào)與實(shí)施采用信息化手段。針對(duì)多項(xiàng)目并行下,設(shè)備儀器采購(gòu)任務(wù)多、人員流動(dòng)快等現(xiàn)實(shí)情況,設(shè)備儀器申報(bào)與實(shí)施的全流程管理,必須采用信息化手段,將不同部門(mén)的工作流程、工作習(xí)慣和管理方法進(jìn)行整合,形成統(tǒng)一的管理模式,將申報(bào)數(shù)據(jù)、實(shí)施數(shù)據(jù)、檔案資料、項(xiàng)目各種檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題等錄入系統(tǒng)。通過(guò)計(jì)算機(jī)提取項(xiàng)目信息、設(shè)備儀器性能指標(biāo)、項(xiàng)目進(jìn)度、負(fù)責(zé)人,通過(guò)信息共享和快速反饋,實(shí)現(xiàn)從規(guī)劃、評(píng)審、合同、進(jìn)度、驗(yàn)收、檔案等全流程的整合和協(xié)同。相比傳統(tǒng)依靠人工控制模式,能夠更加規(guī)范、高效地完成設(shè)備儀器采購(gòu),匹配科研任務(wù)進(jìn)度及指標(biāo)要求,保障科研生產(chǎn)順利開(kāi)展。
3.加強(qiáng)招投標(biāo)管理。隨著招標(biāo)工作常態(tài)化,非常有必要打造一支由需求部門(mén)、采購(gòu)部門(mén)、招標(biāo)部門(mén)及專(zhuān)家等多部門(mén)人員組成的有責(zé)任心的招投標(biāo)人員隊(duì)伍,建立考核制度。加強(qiáng)國(guó)家、科工局、集團(tuán)及建設(shè)單位招投標(biāo)相關(guān)法律法規(guī)學(xué)習(xí),普及招投標(biāo)業(yè)務(wù)知識(shí),提高招標(biāo)文件編制能力,杜絕因?yàn)樽陨硎韬鲥e(cuò)誤和業(yè)務(wù)能力導(dǎo)致企業(yè)蒙受巨大損失。同時(shí)選擇具有保密資質(zhì)、熟悉軍工固定資產(chǎn)招標(biāo)流程的招標(biāo)代理公司,全程跟蹤招投標(biāo)過(guò)程及結(jié)果的執(zhí)行情況,發(fā)現(xiàn)招標(biāo)過(guò)程程序有背離招投標(biāo)文件的內(nèi)容及時(shí)糾正,避免和減少流標(biāo)事態(tài)發(fā)生。
四、結(jié)語(yǔ)
軍工固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目是一個(gè)的系統(tǒng)性工程,建設(shè)單位在立項(xiàng)申報(bào)前必須要進(jìn)行廣泛深入的市場(chǎng)調(diào)研,將設(shè)備儀器申報(bào)前的評(píng)審制度化、流程化,采用必要的獎(jiǎng)懲辦法,依靠信息化手段可有效減少申報(bào)與實(shí)施中出現(xiàn)的預(yù)算不夠、指標(biāo)調(diào)整、招標(biāo)流標(biāo)等問(wèn)題,從而保證項(xiàng)目的進(jìn)度與質(zhì)量,為軍工科研生產(chǎn)做好保障。
(作者單位為中國(guó)電子科技集團(tuán)公司第五十八研究所)
參考文獻(xiàn)
[1] 國(guó)防科工局關(guān)于印發(fā)《國(guó)防科技工業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目建議書(shū)編制規(guī)定》、《國(guó)防科技工業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制規(guī)定》、《國(guó)防科技工業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)編制規(guī)定》的通知(科工計(jì)〔2015〕1198號(hào))[Z].
[2] 國(guó)防科工局關(guān)于印發(fā)《國(guó)防科技工業(yè)政府固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目管理辦法》的通知(科工計(jì)〔2016〕737號(hào))[Z].