論有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓人的通知義務(wù)
——基于公司法第71條的思考

一、有限責(zé)任公司中的股權(quán)轉(zhuǎn)讓人的通知義務(wù)涉及的法律爭議

通常情況下，轉(zhuǎn)讓人通過通知這一行為喚起權(quán)利人行使優(yōu)先購買權(quán)，權(quán)利人也是從此處獲知股權(quán)將要對外轉(zhuǎn)讓事實(shí)，對權(quán)利人的行使權(quán)利產(chǎn)生的影響至關(guān)重要?！豆痉ā分猩婕暗焦蓹?quán)轉(zhuǎn)讓人的通知義務(wù)的法條主要是71條第二款：“股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓?！薄豆痉ā匪痉ń忉屗牡?7條對此作了相關(guān)的補(bǔ)充規(guī)定：“有限責(zé)任公司的股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)以書面或者其他能夠確認(rèn)收悉的合理方式通知其他股東征求同意?！薄敖?jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，其他股東主張轉(zhuǎn)讓股東應(yīng)當(dāng)向其以書面或者其他能夠確認(rèn)收悉的合理方式通知轉(zhuǎn)讓股權(quán)的同等條件的，人民法院應(yīng)當(dāng)予以支持?！鄙鲜龇蓷l文雖然對股權(quán)轉(zhuǎn)讓人的通知義務(wù)做出了一定規(guī)定，但是過于籠統(tǒng)，對于通知需要具備的內(nèi)容、面向的對象以及具體的通知行使方式都沒有進(jìn)行詳盡的說明，司法實(shí)踐中也時(shí)常出現(xiàn)由于通知義務(wù)的履行而引發(fā)的糾紛。針對以上問題，本文將展開討論和論證并對通知義務(wù)進(jìn)行釋明。

二、股權(quán)轉(zhuǎn)讓通知內(nèi)容

由于欲轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東的通知并非股權(quán)轉(zhuǎn)讓的最終轉(zhuǎn)讓條件，因此，當(dāng)轉(zhuǎn)讓股東與并非股東的受讓人之間就股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)達(dá)成一致，在簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議前，須就詳細(xì)的轉(zhuǎn)讓股權(quán)協(xié)議內(nèi)容書面通知其他股東，否則仍將被看作沒有按照規(guī)定履行法定的通知義務(wù)。這樣也可以讓轉(zhuǎn)讓股東避免陷入“一股二賣”的境地，無須向第三人承擔(dān)違約責(zé)任。若等到轉(zhuǎn)讓協(xié)議達(dá)成后轉(zhuǎn)讓股東才將此事通知其他股東，其他股東雖然按照《公司法》的規(guī)定仍然可以“同等條件”直接行使股東的優(yōu)先購買權(quán)，而且并沒有產(chǎn)生實(shí)質(zhì)上的不利影響，但卻會因此而加重轉(zhuǎn)讓股東的責(zé)任。因?yàn)橐环矫?，如果轉(zhuǎn)讓人在股權(quán)轉(zhuǎn)讓的意向一產(chǎn)生時(shí)就立即通知其他股東，這樣就可以引發(fā)優(yōu)先購買權(quán)利人與非股東第三人的競爭、并可以不斷提高購買股權(quán)的價(jià)格，轉(zhuǎn)讓人可以獲得最高限度的轉(zhuǎn)讓利益。另一方面，則會大量減少此類司法糾紛的發(fā)生，減輕法院負(fù)擔(dān)。

根據(jù)司法解釋四第17條第二款的規(guī)定，其他股東可以主張轉(zhuǎn)讓股東應(yīng)該就轉(zhuǎn)讓股權(quán)的同等條件進(jìn)行通知。此處通知是為了確保優(yōu)先購買權(quán)人行使優(yōu)先購買權(quán)，而行使優(yōu)先購買權(quán)的前提是“同等條件”下，如果股權(quán)轉(zhuǎn)讓通知中不對“同等條件”的基本內(nèi)容進(jìn)行明確，則優(yōu)先購買權(quán)的行使便缺乏前提條件。所以要明確此處通知的具體內(nèi)容則首先要明確“同等條件”的內(nèi)容。對于“同等條件”的認(rèn)定我們可以參照《合同法》第十二條規(guī)定，“合同的內(nèi)容由當(dāng)事人約定，一般包括以下條款：（1）當(dāng)事人的名稱或者姓名和住所；（2）標(biāo)的；（3）數(shù)量；（4）質(zhì)量；（5）價(jià)款或者報(bào)酬；（6）履行期限、地點(diǎn)和方式；（7）違約責(zé)任；（8）解決爭議的方法?！边@條羅列了轉(zhuǎn)讓合同常備的主要條款，同時(shí)根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用公司法若干規(guī)定征求意見稿》中的相關(guān)規(guī)定，雖然轉(zhuǎn)讓股東在對外轉(zhuǎn)讓股權(quán)之前已經(jīng)將此時(shí)通知了公司其他的股東，卻并未將受讓第三人的具體情況、擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)的數(shù)量、轉(zhuǎn)讓的價(jià)格及股權(quán)轉(zhuǎn)讓履行期限、股權(quán)交付形式等必需具備的條件告知其他股東，審理此類案件的法院應(yīng)該認(rèn)定此時(shí)轉(zhuǎn)讓股東并未真正履行向公司其他股東通知轉(zhuǎn)讓條件的義務(wù)。從上述最高法的征求意見稿來看，轉(zhuǎn)讓股東需告知的同等條件的應(yīng)該包括股權(quán)的交易價(jià)格、股權(quán)的擬轉(zhuǎn)讓數(shù)額、履行的方式及履行期限等主要內(nèi)容。這里的通知是其他股東知悉“同等條件”行使優(yōu)先購買權(quán)的前提保證，所以在內(nèi)容上應(yīng)該詳盡，具體內(nèi)容應(yīng)包含“擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)的購買價(jià)格、擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)的數(shù)額、股權(quán)轉(zhuǎn)讓的履行方式及履行時(shí)限等。

同時(shí)，在轉(zhuǎn)讓股東向其他股東發(fā)出轉(zhuǎn)讓股權(quán)事項(xiàng)通知后，優(yōu)先購買權(quán)人尚未作出是否優(yōu)先購買意向的期間內(nèi)，如果轉(zhuǎn)讓股東變更轉(zhuǎn)讓條件,則優(yōu)先購買權(quán)人行使權(quán)利的前提條件己發(fā)生變化，而且行使優(yōu)先購買的可能性也將發(fā)生變動，故轉(zhuǎn)讓股東仍負(fù)有向優(yōu)先購買權(quán)人再次通知的義務(wù)。

三、轉(zhuǎn)讓股東“書面通知”義務(wù)的二律背反及解決的建議

《公司法》第71 條第2 款中“股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書面通知其他股東征求同意”的規(guī)定在一定程度上將舊《公司法》第35 條“經(jīng)全體股東過半數(shù)同意”的意見征求方式進(jìn)行了細(xì)化，但正是種強(qiáng)加于擬轉(zhuǎn)讓股東身上的“書面通知”義務(wù)，將其置于了二律背反的境地。

由于“書面通知”的內(nèi)容在法條中并未明確規(guī)定，只是籠統(tǒng)的概括為“股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)”。既然是要履行書面通知的義務(wù)，該通知書就應(yīng)當(dāng)載明轉(zhuǎn)讓股權(quán)的受讓人、股權(quán)受讓價(jià)格、股權(quán)交付時(shí)間等轉(zhuǎn)讓股權(quán)行為的關(guān)鍵內(nèi)容。換句話說，要想讓股權(quán)轉(zhuǎn)讓人履行書面通知義務(wù),前提應(yīng)當(dāng)是該轉(zhuǎn)讓股東已經(jīng)就股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)與公司外第三人達(dá)成協(xié)議,至少已經(jīng)形成了股權(quán)轉(zhuǎn)讓的初步條款。若書面通知僅籠統(tǒng)的包括“準(zhǔn)備轉(zhuǎn)讓”等并未詳細(xì)表達(dá)的事項(xiàng)，這不僅無法滿足其他股東行使優(yōu)先購買權(quán)時(shí)對轉(zhuǎn)讓條件進(jìn)行比較以判斷條件是否同等的需求，而且也違反世紀(jì)生活習(xí)慣，相悖于實(shí)踐當(dāng)中的股權(quán)轉(zhuǎn)讓情況。

當(dāng)該隱形要求第71 條第2 款中的其他股東同意制度配合適用時(shí)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓人因此將面臨巨大的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)其他股東中超過半數(shù)股東同意股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)，便可以順利的實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)讓合同目的，達(dá)到轉(zhuǎn)讓人與受讓人雙贏的效果。但是,如果其他股東過半數(shù)不同意此次轉(zhuǎn)讓行為，股權(quán)轉(zhuǎn)讓人此時(shí)將會面臨承擔(dān)違約責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。而且，其他股東對該轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)持反對態(tài)度的幾率又比較高。那么，若股權(quán)轉(zhuǎn)讓人不履行該“書面通知”義務(wù)呢？根據(jù)“書面通知”前面的“應(yīng)當(dāng)”二字，從而可以判斷,該條款應(yīng)當(dāng)屬于強(qiáng)制性規(guī)定。因此，其他股東可根據(jù)《合同法》的規(guī)定,主張?jiān)摴蓹?quán)轉(zhuǎn)讓合同無效。同時(shí)，公司外非股東的第三人還可以依據(jù)《合同法》的相關(guān)規(guī)定，因轉(zhuǎn)讓人故意不履行書面通知義務(wù)，應(yīng)認(rèn)定為具有“過錯(cuò)”，向其主張損害賠償。

顯然，“書面通知”義務(wù)導(dǎo)致了股權(quán)轉(zhuǎn)讓人處于進(jìn)退兩難的境地。通過探究既有的法律制度以及學(xué)理解釋后,提出了以下建議解決此類問題的方案。

第一，首要的解決方式為“附生效條件合同”，也就是股權(quán)轉(zhuǎn)讓人與擬受讓人對股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)提前達(dá)成一致意見：股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議生效的條件為當(dāng)公司其他股東過半數(shù)同意并放棄優(yōu)先購買權(quán)。通過這種方式控制協(xié)議生效，轉(zhuǎn)讓人可以合理規(guī)避違約責(zé)任（或締約過失責(zé)任），但是該協(xié)議中的擬受讓人卻會因此而增加交易成本。因?yàn)槠洳粌H需要在交易達(dá)成之前調(diào)查轉(zhuǎn)讓人的背景，而且為了確定交易成功實(shí)現(xiàn)的幾率，還需要對交易方的其他合作者及其之間的相互關(guān)系進(jìn)行研究分析。除此之外，擬受讓人通過對現(xiàn)存的交易條件綜合研究判斷得出股權(quán)交易價(jià)格，一旦要將公司內(nèi)部表決程序等此類極富不確定性的因素增加其中,則很難維持交易價(jià)格處于高位乃至于確定本身（“通知”的必備要件）也同樣是困難重重，終將損害轉(zhuǎn)讓方的利益。由于此種方式忽略了擬受讓方要承擔(dān)的制度成本，因此而有失偏頗。

第二，另外有學(xué)者建議賦于擬轉(zhuǎn)讓人“反悔”的權(quán)利，以此形成股權(quán)轉(zhuǎn)讓的內(nèi)部拍賣市場，這樣也可以相應(yīng)地化解股權(quán)轉(zhuǎn)讓人在進(jìn)行“書面通知”后可能將面臨的違約風(fēng)險(xiǎn)。但是，由于拍賣市場對拍賣品的稀缺性存在要求，而且有限公司股權(quán)價(jià)值并非當(dāng)然的符合該稀缺性的要求，并且對于股權(quán)價(jià)值的發(fā)現(xiàn)需要付出高昂的成本同時(shí)還充滿了不確定性。所以，如果賦予轉(zhuǎn)讓方“反悔的權(quán)利”無疑會阻滯股權(quán)外部市場的發(fā)展,最終失去其價(jià)格發(fā)現(xiàn)的功能。因此,“反悔權(quán)”的建立并不會使擬轉(zhuǎn)讓股東在“書面通知”背景下的違約風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)然性的消失。

綜上，《公司法》第71 條所規(guī)定的“書面通知”義務(wù)在本質(zhì)上是強(qiáng)化了有限責(zé)任公司的人合性質(zhì)，目的是為了防止股權(quán)向外轉(zhuǎn)讓。與此同時(shí)，盡管此項(xiàng)義務(wù)的規(guī)定維持了股權(quán)轉(zhuǎn)讓人與公司內(nèi)部的股東人合關(guān)系，公司外第三人借助股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議進(jìn)入該有限責(zé)任公司的途徑卻被切斷了。這種設(shè)計(jì)不僅欠缺現(xiàn)代利益平衡的考量，也將會影響交易和阻滯經(jīng)濟(jì)效率，因此還需通過法律規(guī)定進(jìn)行進(jìn)一步完善關(guān)股權(quán)轉(zhuǎn)讓人的通知義務(wù)。

四、結(jié)語

股權(quán)轉(zhuǎn)讓人的通知義務(wù)作為其他股東優(yōu)先購買權(quán)喚起和行使的起點(diǎn)，在股權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中起到重要的作用。有限責(zé)任公司強(qiáng)調(diào)其人合性，公司法中關(guān)于通知義務(wù)的規(guī)定從側(cè)面上也反應(yīng)了保護(hù)公司成員之間的信任、維護(hù)公司穩(wěn)定的立法目的。盡管公司法司法解釋四對通知義務(wù)進(jìn)行了進(jìn)一步的解釋說明，但公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓實(shí)踐以及司法實(shí)踐中仍對其具體適用問題存在交易，鑒于通知義務(wù)的重要性，應(yīng)通過相關(guān)立法規(guī)定進(jìn)行進(jìn)一步的完善。