商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施分析

呂勝州

【摘要】中小企業(yè)隨著經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)，已經(jīng)是國家的重要扶持對象。要想使中小企業(yè)不斷發(fā)展，一定要爭取銀行的更多資金支持，這也提高了商業(yè)銀行對中小企業(yè)實(shí)施貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。本文對小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中的不足進(jìn)行了分析和研究，并提出了有效解決的建議和措施。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 ?小微企業(yè) ?貸款信用風(fēng)險(xiǎn)

小微企業(yè)因經(jīng)營規(guī)模小，融資渠道窄，容易出現(xiàn)資金短缺等情況，向商業(yè)銀行貸款是其經(jīng)常應(yīng)用的融資形式。商業(yè)銀行給小微企業(yè)貸款，可以得到很高的回報(bào)率，可是小微企業(yè)申請的信貸金額都很小，信貸周期也比較短，頻繁發(fā)生信貸業(yè)務(wù)。進(jìn)而增加了小微企業(yè)貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)管理難度，也是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中一定要分析和研究的問題。

一、商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中的不足和問題

（一）缺乏貸前風(fēng)險(xiǎn)有效防范思想

小微企業(yè)進(jìn)行信貸有很多問題，起步晚，缺乏資本，固定資產(chǎn)不多，如果經(jīng)營不好，用于抵押擔(dān)保的資產(chǎn)少，很難實(shí)現(xiàn)貸款;因短期收益的驅(qū)使，一些小微企業(yè)的管理人員沒有誠信意識，會應(yīng)用虛假財(cái)務(wù)報(bào)表騙貸;資金鏈不牢靠，沒有很強(qiáng)的貸能力，不能及時(shí)按合約規(guī)定還款。商業(yè)銀行要對小微企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)、虛假借貸等問題實(shí)施防范，一定要在貸前調(diào)查企業(yè)情況，對其信貸業(yè)務(wù)實(shí)施獨(dú)立核算及專項(xiàng)考核，進(jìn)而實(shí)施貸前風(fēng)險(xiǎn)控制。可是，因小微企業(yè)眾多，管理者沒有很高的文化水平，溝通有些難度，因此，一些商業(yè)銀行實(shí)施貸前企業(yè)調(diào)查時(shí)，考慮人工成本，忽略了信息不對稱、不合理核算控制等問題，也缺乏關(guān)注企業(yè)的還款意愿、能力等。缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范思想，貸前調(diào)查不細(xì)，一定會增加貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（二）沒有完善的風(fēng)險(xiǎn)控制制度

缺少風(fēng)險(xiǎn)控制和內(nèi)部管理制度，這是商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的大問題。信用風(fēng)險(xiǎn)控制是商業(yè)銀行認(rèn)識、分析、衡量小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，用最小成本得到最大安全保障的管理方法。國家重視實(shí)體經(jīng)濟(jì)及大型企業(yè)的調(diào)控，商業(yè)銀行也忽略了微觀審慎，比如，對中小企業(yè)沒建立科學(xué)監(jiān)管體制，影響了對小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防、控制、預(yù)防、分散等機(jī)制的建設(shè)。因缺少信貸風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定，因此，對企業(yè)財(cái)務(wù)情況的判斷，只依據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表當(dāng)中的某個(gè)指標(biāo)進(jìn)行衡量，缺乏了解企業(yè)的市場占有率、產(chǎn)品銷售具體情況、客戶滿意度等，進(jìn)而，不能發(fā)現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理當(dāng)中的問題，導(dǎo)致小薇企業(yè)貸款難，也增加了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）不能很好的監(jiān)控和跟蹤貸后指標(biāo)

貸后管理因傳統(tǒng)思想的影響，是銀行管理的弱項(xiàng)。雖然有規(guī)定強(qiáng)調(diào)要重視授信后管理，可是很多銀行并沒有專門貸后監(jiān)督蹤部門，還是信貸部門監(jiān)管。因于企業(yè)和銀行間溝通信息不對稱，企業(yè)不能真實(shí)透明財(cái)務(wù)管理，因此，很多企業(yè)很少對銀行有準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息反饋。銀行信貸人員因要拓展業(yè)務(wù)，忽略貸后跟蹤監(jiān)督，銀行不能真實(shí)了解企業(yè)真實(shí)經(jīng)營狀況，也影響了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理效果。

二、有效實(shí)施商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和措施

（一）貸前風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

貸前風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和控制是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的開始，也是控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。所以，對于貸前調(diào)查，銀行要重視，要增加全面風(fēng)險(xiǎn)意識，建立健全貸前風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。商業(yè)銀行要在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理思想和文化建設(shè)的基礎(chǔ)上，對員工實(shí)施信貸風(fēng)險(xiǎn)管理知識、職業(yè)管理內(nèi)容等培訓(xùn)，增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識，提高其風(fēng)險(xiǎn)分析和應(yīng)對能力。同時(shí)，建立健全貸前全面調(diào)查制度及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，銀行工作及業(yè)務(wù)人員在開展小微企業(yè)貸款工作時(shí)，要對企業(yè)的經(jīng)營、交易、財(cái)務(wù)等實(shí)際情況進(jìn)行深入了解，應(yīng)用信貸管理系統(tǒng)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等得到風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)信息，建立監(jiān)控指標(biāo)體系，保證貸前的調(diào)查全面、真實(shí)。以此加強(qiáng)對小微企業(yè)的貸前評估，企業(yè)要給銀行提供有效的評估報(bào)告及其資料，同時(shí)要全面認(rèn)真分析借款企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表，對企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)間關(guān)系進(jìn)行了解，分析和調(diào)查其借款用途及還款來源，對企業(yè)綜合償債、盈利、發(fā)展等能力進(jìn)行分析，確定企業(yè)的貸款額度和還款期限。一定要在企業(yè)經(jīng)營者的還款意愿明確、有償還貸款能力條件下，給企業(yè)發(fā)放貸款。這樣，可以利用貸前規(guī)范程序，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）加強(qiáng)貸中風(fēng)險(xiǎn)管理控制及貸后監(jiān)督跟蹤

銀行實(shí)施信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，關(guān)鍵是要對風(fēng)險(xiǎn)有效識別、分析、監(jiān)控。貸款審批前要建立內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)管理控制體系，要強(qiáng)化人才管理、內(nèi)容溝通，快速實(shí)施信貸調(diào)整，建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，實(shí)施小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的審貸分離及內(nèi)部管理控制規(guī)定，要求重視貸前調(diào)查、審批、貸后監(jiān)督檢查等崗位的要求和權(quán)限，要嚴(yán)格對信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)性控制，保證各崗位工作獨(dú)立又能制約，堅(jiān)決禁止對借款條件不符合規(guī)定或者償還能力不足的企業(yè)放貸。同時(shí)，盡量把風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前移，對信貸反饋機(jī)制合理完善，詳細(xì)準(zhǔn)確記錄和管理各種信息數(shù)據(jù)，實(shí)施有效的貸后監(jiān)督管理，現(xiàn)危險(xiǎn)信號要及時(shí)上報(bào)，及時(shí)補(bǔ)救，規(guī)避和降低貸后風(fēng)險(xiǎn)。

（三）建立和完善內(nèi)部管理制度

過去一些銀行的業(yè)務(wù)人員為完成業(yè)務(wù)，會不顧管理制度和規(guī)則，違反規(guī)定給一些不具備貸款資質(zhì)的小微企業(yè)發(fā)放貸款，這是因員工行為發(fā)生的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，這也增加了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。要有效解決因內(nèi)部管理產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，銀行一定要建立和完善信貸管理內(nèi)部制度，健全約束及激勵機(jī)制，要完善客戶經(jīng)理管理制度，給其相應(yīng)決策權(quán)，并嚴(yán)格根據(jù)內(nèi)部考核、激勵、控制機(jī)制，對大力開拓市場的信貸人員實(shí)施激勵，對能及時(shí)發(fā)現(xiàn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的人員實(shí)施獎勵，懲處違規(guī)操作和造成信貸風(fēng)險(xiǎn)的人員，加強(qiáng)人員優(yōu)選和淘汰制度。同時(shí)，商業(yè)銀行還要強(qiáng)化銀行制度、風(fēng)險(xiǎn)管理等文化建設(shè)，增強(qiáng)操作流程的規(guī)范性和標(biāo)準(zhǔn)化程度，建立流程放線和風(fēng)險(xiǎn)防范制度，有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理。

三、結(jié)束語

綜上所述，隨著經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善，小微企業(yè)的數(shù)量將越來越多，商業(yè)銀行給予小微企業(yè)的貸款優(yōu)惠也會越來越多，而小微企業(yè)在信貸方面具有其特殊性和復(fù)雜性。這就需要商業(yè)銀行在小微企業(yè)貸款管理中對其區(qū)別對待，并根據(jù)實(shí)際情況采取有效措施，加強(qiáng)小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理，以減少小微企業(yè)貸款給商業(yè)銀行帶來的損失。

參考文獻(xiàn)：

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