淺談商業(yè)銀行績(jī)效管理存在的問(wèn)題及對(duì)策

凌睿

摘 要：績(jī)效管理已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行一種重要的管理手段及方法。其既能對(duì)商業(yè)銀行過(guò)去進(jìn)行總結(jié)，也能查找發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行發(fā)展中的不足，挖掘潛力，對(duì)商業(yè)銀行未來(lái)進(jìn)行展望。因此分析商業(yè)銀行績(jī)效管理過(guò)程中的不足，對(duì)績(jī)效管理存在的問(wèn)題提出修正改進(jìn)方案十分必要。本文分析了績(jī)效管理的發(fā)展、意義、作用，查找了目前商業(yè)銀行在運(yùn)用績(jī)效管理模式中存在的問(wèn)題，并提出進(jìn)一步科學(xué)有效采用績(jī)效管理運(yùn)營(yíng)的改進(jìn)措施，以為商業(yè)銀行的持續(xù)、高效發(fā)展提供支撐。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 績(jī)效管理

中圖分類號(hào)：F832.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2019）01（b）-043-02

近年來(lái)，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)從利潤(rùn)最大化轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)價(jià)值最大化、股東權(quán)益最大化，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融、大數(shù)據(jù)等網(wǎng)絡(luò)科技的不斷創(chuàng)新，商業(yè)銀行管理模式也同樣需要進(jìn)行轉(zhuǎn)化創(chuàng)新，以此實(shí)現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展，因此實(shí)行績(jī)效管理具有重要意義。

為了凸顯商業(yè)銀行績(jī)效管理在業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)管理中的重要地位，銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)曾發(fā)布《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)監(jiān)管指引》，引導(dǎo)商業(yè)銀行充分采用績(jī)效考評(píng)發(fā)揮對(duì)銀行類金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的作用。

在2000年左右，國(guó)內(nèi)的多家商業(yè)銀行也先后啟動(dòng)績(jī)效考核體系建設(shè)，經(jīng)歷近20年的發(fā)展實(shí)踐，績(jī)效管理體系已較為科學(xué)和完善。近幾年，越來(lái)越多的商業(yè)銀行通過(guò)公開上市走向市場(chǎng)，成為公眾公司，這提升了商業(yè)銀行的市場(chǎng)影響力，同時(shí)也對(duì)公司治理的科學(xué)性方面提出了更高的要求。

要想推動(dòng)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理轉(zhuǎn)型發(fā)展，在當(dāng)前金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈、監(jiān)管環(huán)境日趨嚴(yán)苛的形勢(shì)下，構(gòu)建科學(xué)有效的績(jī)效管理體系就成為商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理轉(zhuǎn)型發(fā)展的基石。

1 商業(yè)銀行績(jī)效管理的意義和作用

商業(yè)銀行績(jī)效管理是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理者為確保戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)，與員工就績(jī)效目標(biāo)及實(shí)現(xiàn)目標(biāo)達(dá)成共識(shí)，并運(yùn)用激勵(lì)管理手段幫助和激勵(lì)員工取得成果，對(duì)成果進(jìn)行考核分析評(píng)價(jià)，得以實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的管理過(guò)程?？?jī)效計(jì)劃制定、績(jī)效輔導(dǎo)溝通、績(jī)效考核評(píng)價(jià)、績(jī)效結(jié)果應(yīng)用四個(gè)環(huán)節(jié)組成了完整的績(jī)效管理，這四個(gè)環(huán)節(jié)之間相輔相成，相互關(guān)聯(lián)。這一管理過(guò)程對(duì)企業(yè)提升管理水平、提高管理質(zhì)量、增強(qiáng)持續(xù)發(fā)展能力至關(guān)重要；這一管理能夠?qū)ふ也罹?，提出可行方案和改進(jìn)方案等措施；完整且不斷循環(huán)的采用績(jī)效管理，實(shí)現(xiàn)員工個(gè)人績(jī)效水平和組織整體績(jī)效水平的不斷提高，實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體發(fā)展，最終達(dá)到商業(yè)銀行和員工個(gè)人綜合能力的共同提升。

做好績(jī)效管理工作，有利于銀行建立和健全激勵(lì)約束機(jī)制，改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理、提高綜合競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略目標(biāo)，使商業(yè)銀行更加健康有序發(fā)展，創(chuàng)造更大的價(jià)值。

1.1 商業(yè)銀行戰(zhàn)略實(shí)施的保障

商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)各自的遠(yuǎn)景目標(biāo)和戰(zhàn)略規(guī)劃，就需通過(guò)自上而下，自下而上的目標(biāo)分解過(guò)程，傳達(dá)戰(zhàn)略目標(biāo)，分解指標(biāo)，落實(shí)到基層以完成任務(wù)。管理層可以通過(guò)實(shí)現(xiàn)的實(shí)際值，分析、判斷成績(jī)和差距，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和不足，有針對(duì)性的加強(qiáng)管理，保證戰(zhàn)略的有效實(shí)施，增強(qiáng)商業(yè)銀行的整體執(zhí)行能力。

1.2 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供導(dǎo)向

商業(yè)銀行在制定出發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃后，通過(guò)下達(dá)預(yù)算和計(jì)劃工作的實(shí)施，信息、工作過(guò)程及結(jié)果的反饋，進(jìn)行全面的對(duì)比評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)差距，提出激勵(lì)或措施，改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理者的管理水平，指導(dǎo)商業(yè)銀行下一步經(jīng)營(yíng)工作的方向和重心，提高銀行經(jīng)營(yíng)的效率和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，為科學(xué)決策提供支撐。

1.3 可以有效激勵(lì)員工

科學(xué)有效的績(jī)效考核一方面可以促進(jìn)、協(xié)調(diào)各個(gè)部門以及員工按照期望努力工作，發(fā)揮激勵(lì)作用，調(diào)動(dòng)員工的積極性，使銀行上下形成凝聚力，保證銀行短期預(yù)算和長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，最終完成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；另一方面對(duì)商業(yè)銀行未來(lái)的人力資源發(fā)展起到積極作用。

1.4 合理控制成本

商業(yè)銀行制定的激勵(lì)約束機(jī)制可以將人工費(fèi)用在可控范圍內(nèi)分配，最大限度地降低人工成本，增加經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，提高商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。

銀行經(jīng)營(yíng)管理層通過(guò)績(jī)效考核評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)，對(duì)銀行的整體財(cái)務(wù)狀況、員工工作效能、客戶服務(wù)滿意度、風(fēng)險(xiǎn)管理等情況進(jìn)行分析，可以全面了解銀行的經(jīng)營(yíng)狀況，制定規(guī)則、辦法，進(jìn)行培訓(xùn)、獎(jiǎng)罰，提出防范風(fēng)險(xiǎn)等有針對(duì)性的措施，加強(qiáng)管控，提升銀行整體管理水平。

2 商業(yè)銀行績(jī)效管理存在的問(wèn)題和不足

根據(jù)以往商業(yè)銀行績(jī)效管理體系的建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，其大多數(shù)績(jī)效管理的核心是綜合考核評(píng)價(jià)，通過(guò)下達(dá)年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算指標(biāo)、配置財(cái)務(wù)資源、績(jī)效薪酬考核等內(nèi)容進(jìn)行績(jī)效管理。采用平衡計(jì)分卡原理，為商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，及商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、資源配置等提供重要依托。各家商業(yè)銀行績(jī)效管理水平雖不斷提升，并已取得了較為顯著的成效，但在績(jī)效管理過(guò)程中還存在以下問(wèn)題。

2.1 將績(jī)效管理等同于績(jī)效評(píng)價(jià)

績(jī)效管理是建立制度體系、明確工作目標(biāo)、進(jìn)行職責(zé)分工、編制工作流程、選擇工具方法、形成結(jié)果報(bào)告的一系列或者說(shuō)一整套管理工作的過(guò)程。績(jī)效管理主要由績(jī)效評(píng)價(jià)和激勵(lì)管理組成。

績(jī)效評(píng)價(jià)是指運(yùn)用數(shù)量統(tǒng)計(jì)和指標(biāo)體系，采用運(yùn)籌方法，對(duì)照設(shè)定的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，按照一定的程序，通過(guò)定量定性對(duì)比，對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)在一定期間內(nèi)投入產(chǎn)出的效率和效能等作出的客觀、公證和準(zhǔn)確的綜合評(píng)判，是績(jī)效管理過(guò)程的一個(gè)環(huán)節(jié)，并且是核心環(huán)節(jié)。

目前部分商業(yè)銀行的績(jī)效管理還不是完全意義上的績(jī)效管理，大多僅是采用了考核評(píng)價(jià)這一個(gè)環(huán)節(jié)，如簡(jiǎn)單的將期末報(bào)表數(shù)據(jù)與預(yù)算數(shù)據(jù)比對(duì)，以完成比例計(jì)算發(fā)放績(jī)效工資。沒(méi)有反映出績(jī)效激勵(lì)的效果，對(duì)員工的潛力挖掘不夠，不能充分反映績(jī)效管理效果。

2.2 績(jī)效管理目標(biāo)不明確

績(jī)效管理的終極目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略，在當(dāng)前面臨機(jī)會(huì)與挑戰(zhàn)均等的情況下，確定科學(xué)合理的努力方向尤為重要。目前，部分商業(yè)銀行沒(méi)有明確的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，或是愿景方向無(wú)法傳達(dá)到全員或基層員工，這樣即便是績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系再科學(xué)合理，也會(huì)使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理失去方向。

2.3 績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用不足

績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果沒(méi)有運(yùn)用到整體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，有些商業(yè)銀行對(duì)績(jī)效考核結(jié)果僅局限于作出薪酬方面的決策，片面通過(guò)刺激員工短期行為實(shí)現(xiàn)短期效力，沒(méi)有將長(zhǎng)短結(jié)合，以長(zhǎng)期效應(yīng)最大化來(lái)體現(xiàn)績(jī)效的激勵(lì)作用。如對(duì)績(jī)效工資的分配和崗位系數(shù)的調(diào)整等，激勵(lì)手段單一，缺乏與教育培訓(xùn)、職級(jí)晉升、福利養(yǎng)老、潛能評(píng)價(jià)等的有機(jī)結(jié)合；沒(méi)有與員工個(gè)人職業(yè)規(guī)劃和繼續(xù)教育等長(zhǎng)期福利掛鉤。反映出員工缺乏開拓創(chuàng)新的動(dòng)力，不利于提升商業(yè)銀行可持續(xù)的競(jìng)爭(zhēng)力。

2.4 績(jī)效管理配套機(jī)制不完善，措施不到位

部分商業(yè)銀行在績(jī)效管理過(guò)程中對(duì)目標(biāo)的宣講、解決問(wèn)題的辦法、反饋溝通措施的協(xié)調(diào)配套工作不到位，導(dǎo)致績(jī)效目標(biāo)的制定流于形式；績(jī)效實(shí)施過(guò)程脫節(jié)；績(jī)效反饋信息溝通不暢，缺乏技巧等，致使績(jī)效結(jié)果不真實(shí)客觀，無(wú)法公開，一定程度上制約了商業(yè)銀行的發(fā)展。

3 商業(yè)銀行績(jī)效管理的改進(jìn)對(duì)策和建議

3.1 實(shí)行差異化特色化的發(fā)展戰(zhàn)略

近年來(lái)，隨著外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化和銀行業(yè)自身要求的不斷提高，商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型之路進(jìn)一步深化。一方面要控制資產(chǎn)質(zhì)量；另一方面要積極應(yīng)對(duì)各項(xiàng)發(fā)展挑戰(zhàn)，因此進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新、模式創(chuàng)新和管理創(chuàng)新勢(shì)在必行。各家商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)內(nèi)外形勢(shì)的不斷變化，結(jié)合自身優(yōu)勢(shì)設(shè)計(jì)出差異化的發(fā)展戰(zhàn)略，尋求適應(yīng)各自規(guī)模的特色化發(fā)展之路，明確發(fā)展方向，通過(guò)差異化管理發(fā)展創(chuàng)新，保證各自的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

3.2 有效發(fā)揮商業(yè)銀行績(jī)效管理效能

3.2.1 發(fā)揮績(jī)效管理的導(dǎo)向功能

為有效傳導(dǎo)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略意圖，一方面要加深商業(yè)銀行決策層對(duì)戰(zhàn)略目標(biāo)的理解；另一方面要加強(qiáng)對(duì)基層員工績(jī)效考核政策的宣講。同時(shí)應(yīng)將企業(yè)文化建設(shè)納入績(jī)效考核，使績(jī)效考核成為企業(yè)文化建設(shè)的價(jià)值導(dǎo)向。采取自上而下層層推進(jìn)的方式，把商業(yè)銀行的整體規(guī)劃細(xì)分為年度計(jì)劃、部門目標(biāo)，并合理進(jìn)行資源整合配置，使部門之間相互協(xié)作，取長(zhǎng)補(bǔ)短，提升商業(yè)銀行的績(jī)效管理執(zhí)行效果。

3.2.2 加強(qiáng)績(jī)效考核的激勵(lì)功能

為保證商業(yè)銀行戰(zhàn)略的有效實(shí)施，在設(shè)計(jì)績(jī)效考核體系時(shí)，應(yīng)兼顧經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)與風(fēng)險(xiǎn)管理，將長(zhǎng)期戰(zhàn)略分解為不同時(shí)期，各個(gè)層面的具體工作計(jì)劃，并充分考慮運(yùn)用績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)成績(jī)優(yōu)異的進(jìn)行激勵(lì)。如可通過(guò)人均利潤(rùn)率、風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)的期限等關(guān)鍵績(jī)效考核指標(biāo)（KPI）、重點(diǎn)工作計(jì)劃指標(biāo)與其他指標(biāo)相結(jié)合的指標(biāo)設(shè)置，將績(jī)效考核與員工的職業(yè)生涯掛鉤等因素關(guān)聯(lián)設(shè)計(jì)考核指標(biāo)，進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，最終通過(guò)薪金、股權(quán)、升職、調(diào)級(jí)等激勵(lì)措施強(qiáng)化激勵(lì)效果。

3.2.3 規(guī)范績(jī)效管理流程

績(jī)效管理是一套科學(xué)、系統(tǒng)的管理流程，不僅要考慮整體全局的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，還要密切關(guān)注復(fù)雜多變的市場(chǎng)環(huán)境和日益激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和日趨嚴(yán)苛的監(jiān)管環(huán)境?？?jī)效管理過(guò)程中應(yīng)逐步完善績(jī)效考核管理流程，形成績(jī)效考核反饋溝通和動(dòng)態(tài)調(diào)整的機(jī)制。對(duì)績(jī)效評(píng)估提出的問(wèn)題或建議，科學(xué)分析判斷后，通過(guò)規(guī)范的程序使達(dá)成的意見(jiàn)形成的措施，在各層面調(diào)整修正。

3.2.4 加強(qiáng)績(jī)效考核結(jié)果的應(yīng)用

商業(yè)銀行無(wú)論采取何種績(jī)效管理方法，均可從多角度、全方位分析商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)情況、客戶市場(chǎng)情況、工作效率以及員工的發(fā)展?jié)摿?，將?jī)效考核結(jié)果科學(xué)合理加以使用。如根據(jù)員工流失率指標(biāo)可以檢測(cè)重點(diǎn)崗位或具有專業(yè)技能的員工的流失情況，督促管理層盡快采取措施，防止業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。

綜上所述，在當(dāng)前嚴(yán)峻復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境中，商業(yè)銀行要想獲得可持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部管理，采用先進(jìn)、科學(xué)，適合自身發(fā)展的績(jī)效管理制度。

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