EPC工程合同管理中的前期風(fēng)險(xiǎn)研究

周江林

摘? ? 要：資料顯示，國(guó)際咨詢(xún)工程師聯(lián)合會(huì)在上個(gè)世紀(jì)就制定了EPC工程合同條件，發(fā)展只有短短的幾十年，既給人們帶來(lái)了很多方便，也帶來(lái)了很多未知的風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的迅猛，大力帶動(dòng)了建筑領(lǐng)域的進(jìn)步，使建設(shè)項(xiàng)目的數(shù)量呈現(xiàn)出直線(xiàn)上升的趨勢(shì)，廣泛受到大眾的歡迎和支持。實(shí)際上，EPC工程不同于傳統(tǒng)的施工過(guò)程，它既包括工程的最初設(shè)計(jì)，建筑材料的采買(mǎi)，機(jī)械設(shè)備的維修等，還有對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的質(zhì)量、安全等確保工作，環(huán)環(huán)相扣，達(dá)到預(yù)期的施工效果。不過(guò)，再好的工程都會(huì)存在缺點(diǎn)，EPC工程規(guī)模較大，囊括的工作內(nèi)容很多，涉及到的部門(mén)也很多，經(jīng)常會(huì)因管理不當(dāng)而引起復(fù)雜的問(wèn)題。這種合同模式最大的優(yōu)點(diǎn)在于， 項(xiàng)目的最終價(jià)格和工程竣工日期的準(zhǔn)確性更高， 承包商承擔(dān)工程風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失， 業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)基本轉(zhuǎn)移到承包商身上， 項(xiàng)目工程的設(shè)計(jì)、施工流程、采購(gòu)計(jì)劃全部由承包商進(jìn)行。

關(guān)鍵詞：EPC工程;合同管理;前期風(fēng)險(xiǎn)

1? EPC工程總承包定義及特點(diǎn)

1.1? EPC工程總承包定義

工程總承包是指從事工程總承包的企業(yè)按照與建設(shè)單位簽訂的合同進(jìn)行工程勘察、設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工的全過(guò)程，對(duì)工程的質(zhì)量、安全、工期和質(zhì)量負(fù)全責(zé)的承包方式。d項(xiàng)目成本。工程總承包一般采用設(shè)計(jì)采購(gòu)施工（EPC）總承包或設(shè)計(jì)施工（D-B）總承包的方式。與傳統(tǒng)的工程承包模式相比，它有助于克服工程設(shè)計(jì)、設(shè)備采購(gòu)、工程施工和試運(yùn)行的脫節(jié)。從工程質(zhì)量安全、進(jìn)度控制、成本管理等方面有效落實(shí)總承包方的責(zé)任。

1.2? 工程總承包模式特點(diǎn)

（1）在工程建設(shè)中，工程總承包模式提倡“交鑰匙”承包，即工程竣工后，只有向建設(shè)單位驗(yàn)收合格的工程，建設(shè)單位才能投入使用。（2）在總承包模式下，施工單位的主要工作是監(jiān)督。工程付款后，只需在工程竣工后進(jìn)行清點(diǎn)和收集，責(zé)任輕。（3）總承包方執(zhí)行設(shè)計(jì)和施工任務(wù)的方式有兩種：一種是總承包方自行完成設(shè)計(jì)和施工工作;另一種是總承包方只負(fù)責(zé)部分工作（設(shè)計(jì)或施工）的實(shí)施，另一種是總承包方只負(fù)責(zé)部分工作（設(shè)計(jì)或施工）的實(shí)施。選擇具有相應(yīng)資質(zhì)（施工或設(shè)計(jì)）的分包商。單位完成后，總承包方與分包商簽訂合同，分包商由總承包方負(fù)責(zé)施工單位的各項(xiàng)工作。（4）工程總承包模式一般采用固定總價(jià)合同。（5）與傳統(tǒng)模式相比，總承包合同更傾向于向總承包方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。（6）總承包模式通常以初步設(shè)計(jì)文件為招標(biāo)的前提，但在方案設(shè)計(jì)或項(xiàng)目功能要求的情況下也有招標(biāo)。此時(shí)，投標(biāo)的前提必須是設(shè)計(jì)任務(wù)或功能說(shuō)明、技術(shù)規(guī)格、有關(guān)要求和條件說(shuō)明。

2? EPC工程合同管理中的前期風(fēng)險(xiǎn)分析

2.1? 政治風(fēng)險(xiǎn)

政治風(fēng)險(xiǎn)是指在國(guó)內(nèi)外所處的不同政治背景下，承包單位就會(huì)在一定程度上增加很多的風(fēng)險(xiǎn)。例如，可能會(huì)因?yàn)閲?guó)際關(guān)系的緊張，或者政府比較腐敗，從而引起工程項(xiàng)目受到惡劣影響。就以政策法規(guī)為例來(lái)說(shuō)，如果在一段比較特殊的時(shí)間里，某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生很大改變，對(duì)來(lái)往的貿(mào)易要求不斷提高，國(guó)內(nèi)項(xiàng)目之間的競(jìng)爭(zhēng)力與之增加，讓本來(lái)很低的投標(biāo)報(bào)價(jià)在那段時(shí)間里瘋狂增長(zhǎng)，這就很不利于項(xiàng)目的正常進(jìn)行，還會(huì)大幅度增加工程成本。所以對(duì)于承包單位來(lái)說(shuō)，前期應(yīng)當(dāng)做好設(shè)計(jì)方案，對(duì)標(biāo)的進(jìn)行論證，做好預(yù)算管理工作，避免標(biāo)價(jià)過(guò)低，出現(xiàn)虧損現(xiàn)象。

2.2? 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

從實(shí)際的工程項(xiàng)目獲利角度來(lái)說(shuō)，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)就比政治風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜得多了。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)主要就是來(lái)源于國(guó)內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)情況不同，即：國(guó)外工程項(xiàng)目所在國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r一旦不穩(wěn)定，就會(huì)讓工程項(xiàng)目面臨外匯上面的風(fēng)險(xiǎn)，而且利率的提高也會(huì)帶來(lái)稅率的高風(fēng)險(xiǎn)。此外，如果是在經(jīng)濟(jì)很緊張的情況下，就會(huì)出現(xiàn)很多建設(shè)單位為了順利應(yīng)對(duì)不惜降低自我標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)象，他們就會(huì)選擇在政策比較優(yōu)惠的階段，適當(dāng)?shù)慕档晚?xiàng)目報(bào)價(jià)，以更好的適應(yīng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)。

2.3? 其他類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)

除了上面談到的政治風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)以外，還包括其他風(fēng)險(xiǎn)，有社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目情況、自然風(fēng)險(xiǎn)、建設(shè)單位風(fēng)險(xiǎn)。為了讓大家對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)清楚的認(rèn)識(shí)，社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)就是說(shuō)每個(gè)國(guó)家的社會(huì)發(fā)展情況不同，在工程項(xiàng)目的處理上也會(huì)有所差異;項(xiàng)目情況主要就是包括項(xiàng)目工期、項(xiàng)目性質(zhì)等具體情況，影響到工程的準(zhǔn)確報(bào)價(jià);自然風(fēng)險(xiǎn)就是指項(xiàng)目所在地的自然環(huán)境，會(huì)直接關(guān)系到施工技術(shù)的應(yīng)用;建設(shè)單位風(fēng)險(xiǎn)和承包方風(fēng)險(xiǎn)是相輔相成的，一方失責(zé)，另一方必究，比如當(dāng)建設(shè)單位出現(xiàn)財(cái)務(wù)問(wèn)題導(dǎo)致拖欠工程款時(shí)，這個(gè)時(shí)候?qū)τ诔邪鼏挝粊?lái)說(shuō)，面臨的資金風(fēng)險(xiǎn)是非常大的;另外建設(shè)單位可能會(huì)隨時(shí)出現(xiàn)一些違約行為，而拒絕補(bǔ)償，對(duì)于承包方來(lái)說(shuō)，一定要在合同里針對(duì)性的補(bǔ)足違約條款內(nèi)容，以確保自身利益。同理，如果承包方未獲得建筑方允許，發(fā)生工程轉(zhuǎn)移行為，或是以投標(biāo)人身份承包不適合自己的工程項(xiàng)目，與其他承包人聯(lián)合，從而造成的工程風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該由兩個(gè)及兩個(gè)以上承包單位共同負(fù)責(zé)。

3? 針對(duì)前期風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施

3.1? 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

通過(guò)研究項(xiàng)目背景和合同條款，面對(duì)如此嚴(yán)峻的社會(huì)形勢(shì)，無(wú)論是總承包單位，還是建設(shè)單位，都必須認(rèn)真對(duì)待這些風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的不良影響，并通過(guò)有效應(yīng)對(duì)措施減少風(fēng)險(xiǎn)，提高工程項(xiàng)目的安全運(yùn)行。第一，就是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，在面對(duì)一項(xiàng)工程項(xiàng)目時(shí)，需要先分析清楚這個(gè)項(xiàng)目是不是有投標(biāo)的價(jià)值，切勿盲目跟風(fēng)，要把握簽訂合同的節(jié)奏，再?zèng)Q定是否推進(jìn)這個(gè)項(xiàng)目。如果已經(jīng)實(shí)施了工程項(xiàng)目，那么風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避就是第一步要做的，風(fēng)險(xiǎn)超過(guò)預(yù)期的范圍時(shí)就應(yīng)該趕緊取消項(xiàng)目投標(biāo)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避?；蛘哒f(shuō)，項(xiàng)目在進(jìn)行過(guò)程中遇到比較大的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，不能坐以待斃，而是要積極采取總承包單位的控制制度，將管理體系真正實(shí)行起來(lái)，規(guī)范項(xiàng)目的操作行為，盡量減小風(fēng)險(xiǎn)。

3.2? 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

不管怎么說(shuō)，EPC工程合同管理中的前期風(fēng)險(xiǎn)都是普遍存在的，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)來(lái)臨的時(shí)候，逃避已經(jīng)不是解決問(wèn)題的辦法了，如何將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效轉(zhuǎn)移才是我們需要采取的正確做法。也就是說(shuō)，將一個(gè)大的風(fēng)險(xiǎn)有效分解，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的目的，就可以在很大程度上減小風(fēng)險(xiǎn)，節(jié)約工程項(xiàng)目的建設(shè)成本。我們經(jīng)?？梢钥吹礁鞣N各樣的新聞報(bào)道，很多家總承包單位在經(jīng)營(yíng)階段面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，選擇自暴自棄，不愿意再力挽狂瀾，錯(cuò)失一個(gè)合適的補(bǔ)救機(jī)會(huì);而也有的建設(shè)單位雖然面臨經(jīng)濟(jì)上的風(fēng)險(xiǎn)，但卻通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，把大風(fēng)險(xiǎn)巧妙轉(zhuǎn)化為各個(gè)小風(fēng)險(xiǎn)，逐步解決，最終挺過(guò)難關(guān)。

4? 結(jié)論

工程總承包項(xiàng)目合同管理的實(shí)踐與探索，對(duì)提高工程項(xiàng)目管理水平，實(shí)現(xiàn)工程總承包項(xiàng)目管理目標(biāo)具有重要意義。總承包方應(yīng)做好合同管理工作，在合同管理前期和合同簽訂前制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，深入了解風(fēng)險(xiǎn)對(duì)總承包方的危害性，提前分析，認(rèn)真識(shí)別，可靠評(píng)價(jià)?？茖W(xué)、審慎地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃、決策、控制和監(jiān)督。提高法律意識(shí)，依法競(jìng)爭(zhēng)，依法簽訂合同和索賠，維護(hù)權(quán)利，依法經(jīng)營(yíng)，依法抵御風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)降低到可接受的水平。只有這樣，我們才能實(shí)現(xiàn)EPC項(xiàng)目合同中規(guī)定的目標(biāo)。

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