如何做好家庭農(nóng)場的金融支持

張偉 高翔

家庭農(nóng)場是近年來新興的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，也是當前農(nóng)村地區(qū)實現(xiàn)農(nóng)業(yè)規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的重要載體。為家庭農(nóng)場提供良好的金融服務，加強對其的金融支持，不但是有效落實金融供給側改革的有效措施，同時也對于加快推進東北農(nóng)業(yè)邁向現(xiàn)代化、科學化、產(chǎn)業(yè)化，促進城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，實現(xiàn)東北全方位振興的目標具有十分重要的現(xiàn)實意義。

法庫縣隸屬于遼寧省沈陽市，區(qū)域面積2320平方公里，其中耕地面積198萬畝，共有225個行政村。近年來，法庫縣以家庭農(nóng)場為代表的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)展迅速，從2013年的17戶，到2018年末已發(fā)展至800余戶，平均每村3～4戶，戶均耕種面積800畝，已占全縣耕地總面積的32.3%。截至2019年3月末，法庫縣各金融機構為69家家庭農(nóng)場提供了金融支持，共發(fā)放貸款810萬元，戶均11.74萬元。本文選擇法庫縣內(nèi)一戶典型家庭農(nóng)場通過對其生產(chǎn)經(jīng)營情況和金融需求進行分析，力爭找到當前金融支持家庭農(nóng)場發(fā)展的瓶頸所在，并提出相關政策建議。

法庫縣東潤澤家庭農(nóng)場生產(chǎn)經(jīng)營及金融支持情況?

基本情況

東潤澤家庭農(nóng)場位于法庫縣依牛堡鎮(zhèn)依牛堡村、西拉馬村、四家子村，現(xiàn)有耕地面積3000畝，均為從農(nóng)戶租用土地。在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，3000畝土地分為兩個基地，1000畝種植西蘭花，2000畝種植玉米，該農(nóng)場共有管理人員4名，季節(jié)性雇工20～100名不等。農(nóng)場各類農(nóng)用資產(chǎn)較為齊全，其中自用冷庫1000平米、生產(chǎn)用房1500平米、各類農(nóng)機12臺。

生產(chǎn)成本收益分析

該農(nóng)場所租土地平均價格為560元/畝/年，承包方式為租期五年，租金每年一付，承包土地每年需投入成本168萬元。西蘭花種植1000畝，每年兩季，畝產(chǎn)值1萬元（畝產(chǎn)2500個×2季×單價2元）;大田作物種植2000畝，近幾年主要種植玉米，正常年份畝產(chǎn)值1200元（畝產(chǎn)1300斤）。兩個基地總產(chǎn)值1240萬元。

大田玉米種植成本主要包括種子、化肥農(nóng)藥、人工（旋地、種地、收割）和保險，具體成本如表1所示。2000畝玉米每年種植成本67.88萬元，土地成本112萬元。正常年份產(chǎn)值240萬元，收益可達60.12萬元。

西蘭花種植成本主要包括種子育苗、化肥農(nóng)藥、人工（整地、噴灌、移栽、鏟地、追肥、采摘），具體成本如表2所示。1000畝西蘭花每年種兩季，每季種植成本275.5萬元，全年種植成本551萬元，土地成本56萬元。正常年份，產(chǎn)值1000萬元，收益可達393萬元。

金融需求分析

從該農(nóng)場的生產(chǎn)經(jīng)營情況來看，每年租地需投入168萬元，玉米種子投入7萬元，西蘭花第一季種子育苗60萬元，大田化肥農(nóng)藥需投入34萬元，西蘭花化肥農(nóng)藥需投入45萬元，人工需預備45萬元開支，這些前期必不可少的投入共計359萬元，該家庭農(nóng)場負責人介紹，融資需求在100萬元左右。從目前實際情況來看，僅能獲得農(nóng)業(yè)銀行20萬元貸款，80萬元資金缺口主要從親戚、朋友、鄉(xiāng)鄰處以平均一分利（年息12%）籌得。

當前家庭農(nóng)場金融支持存在的主要瓶頸?

有效抵押物不足。該農(nóng)場租用土地3000畝，依據(jù)現(xiàn)行《物權法》，耕地不得進行抵押。雖然農(nóng)場各類農(nóng)用資產(chǎn)較為齊全，自用冷庫1000平米，投資300萬元;生產(chǎn)用房1500平米，投資120萬元;各類農(nóng)機10余臺，總價200萬元。但冷庫、生產(chǎn)用房所用土地均為購買村民宅基地，無法辦理相關證件，也無法用于抵押。農(nóng)機雖然價值較高，但缺乏專業(yè)機構評估，金融機構難以確認抵押物價值。

農(nóng)業(yè)保險覆蓋面不足。當前農(nóng)業(yè)保險僅限于玉米、水稻、大豆、花生少數(shù)幾個品種。以玉米為例，對于100畝以上的種植大戶，玉米保費為72元/畝，其中個人負擔14.4元，各級政府補貼56.6元，賠付封頂504元（720元/畝×0.7）。在實踐中，由于核損困難，農(nóng)戶在遭災受損超過30%的情況下，只能獲得幾十元賠償，很難彌補損失。從東潤澤家庭農(nóng)場的生產(chǎn)經(jīng)營情況來看，玉米的種植成本340元/畝，加上租地成本560元/年，每畝玉米的總成本在900元左右，如果發(fā)生重大災害，農(nóng)業(yè)保險很難覆蓋。另外，從東潤澤家庭農(nóng)場來看，西蘭花種植是其主要收入來源，這也是當前大部分家庭農(nóng)場的主要經(jīng)營模式，一面種植玉米、水稻等大田作物，一面種植經(jīng)濟作物。但目前對于高風險、高收益的經(jīng)濟作物，農(nóng)業(yè)保險并無相應險種。

農(nóng)業(yè)擔保機構擔保能力不足。近年來，法庫縣政府設立了350萬元“惠農(nóng)貸”擔?；?，存放在農(nóng)業(yè)銀行300萬元，郵儲銀行50萬元，放大10倍用于發(fā)放家庭農(nóng)場“惠農(nóng)貸”貸款。在幾年的實踐過程中，對于加強對家庭農(nóng)場的金融支持起到了很好的促進作用。目前的主要瓶頸，一是對于政策性擔保機構或設立的擔?；鸲?，其資本金來源以地方財政資金和資產(chǎn)劃入為主，但在我國經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)的背景下，多數(shù)地方政府財政緊張，尤其是經(jīng)濟增長速度放緩，增加財政支農(nóng)的難度加大，擔保機構或擔保基金難以持續(xù)、充足和及時地得到資金補充擴大，造成受注冊資本限制，擔保服務無法滿足農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的融資需求。二是對于農(nóng)村互助性擔保機構而言，其擔保資本金來自于成員的入股。由于成員多來自同一地區(qū)，大多是本身經(jīng)濟處于劣勢的農(nóng)戶為取得發(fā)展資金的聯(lián)合，資本金規(guī)模難以壯大，所提供的擔保貸款也很難滿足其融資需求。

政策建議?

創(chuàng)新信貸方式，加強對家庭農(nóng)場的信貸支持。從東潤澤家庭農(nóng)場生產(chǎn)經(jīng)營和融資需求情況來看，目前金融支持家庭農(nóng)場發(fā)展的主要瓶頸在于，由于缺乏有效抵押物，貸款投放在量上難以滿足家庭農(nóng)場正常發(fā)展需要，在利率上，并不需要特殊優(yōu)惠。在今后的工作中，應把金融支持的重點放在突破抵押貸款的創(chuàng)新上。比如可以聯(lián)合保險公司，由銀行、家庭農(nóng)場、保險公司三方簽訂協(xié)議，以家庭農(nóng)場經(jīng)營土地的農(nóng)業(yè)保險賠付作為抵押，加上政府擔?；饟＃C合考慮加大對家庭農(nóng)場的信貸投放。同時可以通過對家庭農(nóng)場的相關資產(chǎn)進行評估，以其有效資產(chǎn)規(guī)模發(fā)放相應額度、特定用途的支農(nóng)信用卡，僅限于購買農(nóng)藥、化肥，支農(nóng)信用卡在還款期限上應同農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期相匹配。

擴大農(nóng)業(yè)保險覆蓋面和補償力度。當前的農(nóng)業(yè)保險主要問題在于覆蓋面不足，實際保障水平不高。以東潤澤家庭農(nóng)場為例，其大田玉米每畝成本接近900元，按現(xiàn)行規(guī)定最高可賠付500元/畝，但在實際核損過程中，往往只賠付幾十元，可以說是杯水車薪。同時，作為其主要受益的經(jīng)濟作物西蘭花又不在農(nóng)業(yè)保險范圍以內(nèi)，生產(chǎn)經(jīng)營難以得到保障，這也是影響其得到金融機構信貸支持的一個主要因素。所以當前應加快農(nóng)業(yè)保險立法，大力提高農(nóng)業(yè)保險覆蓋面和補償力度。應當根據(jù)各地區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)特點，拓展地區(qū)性特色農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項目險種，不斷拓寬農(nóng)業(yè)保險對象覆蓋面。同時，還要不斷提高農(nóng)業(yè)保險保障水平，提高理賠額度，降低免賠額、免賠率。

建立農(nóng)業(yè)擔保資金投入和風險補償?shù)拈L效機制，提高農(nóng)業(yè)擔保機構的擔保能力。從東潤澤家庭農(nóng)場的情況來看，法庫縣政府設立的350萬元“惠農(nóng)貸”擔?；鹌鸬搅肆己玫淖饔茫磕昕梢允蛊鋸霓r(nóng)業(yè)銀行獲得20萬元低息貸款。下一步，應進一步建立農(nóng)業(yè)擔保資金投入的長效機制，確保擔保基金的來源和規(guī)模不斷發(fā)展。根據(jù)財政部、農(nóng)業(yè)部和銀保監(jiān)會聯(lián)合印發(fā)的《關于財政支持建立農(nóng)業(yè)信貸擔保體系的指導意見》，省級財政部門要利用中央財政支持糧食適度規(guī)模經(jīng)營的補貼資金，對省級、市縣級農(nóng)業(yè)信貸擔保機構進行資本金注入。各地政府在落實這一政策措施時，不僅要在財政預算中明確農(nóng)業(yè)擔?；鸬耐度氡壤?，還需規(guī)定資金投入逐年變動的計算方法和基金使用的權限等，形成政策性擔保機構擔?；鹜度氲拈L效機制。對于政府主導或參與成立的信貸擔保機構，可以采用擔保貼息、以獎代補等方式，鼓勵擔保機構不斷增加注冊資本，并將其上繳的稅費以全額返還的形式增加擔保基金，從而不斷提高農(nóng)業(yè)擔保機構的擔保能力。

農(nóng)業(yè)擔保成本高，收益低，風險相對較高，大多數(shù)發(fā)達國家在擔保實踐中都建立了風險損失補償機制，對農(nóng)業(yè)信貸擔保機構進行再擔保和風險補償。比如日本成立了農(nóng)業(yè)專項風險金補助制度，對各信用保證協(xié)會提交的涉農(nóng)擔保項目按比例承擔連帶賠償責任。在實踐中，我們應該借鑒國際經(jīng)驗建立科學合理的風險補償機制。一方面，通過設立風險補償基金，確定每年允許擔保機構虧損的最高額度或比例，在額度內(nèi)由風險補償基金給予補貼，超過額度虧損部分，由擔保機構自行承擔;另一方面，應加快組建中央級和省級再擔保機構，逐步形成中央級擔保機構對省級再擔保機構、省級再擔保機構對地市級擔保的分級再擔保運行模式，從根本上提升農(nóng)業(yè)信貸擔保機構的擔保能力。

（作者單位：中國人民銀行沈陽分行營業(yè)管理部）