醫(yī)療保險個人賬戶對醫(yī)療支出的影響研究

摘 要：利用“中國勞動力動態(tài)調查（CLDS）” 2014年微觀調查數(shù)據(jù)，考察了城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險個人賬戶對醫(yī)療支出的影響。在控制了不同醫(yī)療保險的保障對象、醫(yī)療待遇差異之后，發(fā)現(xiàn)相對于基本醫(yī)療保險，城職保個人賬戶顯著增加了居民的醫(yī)療支出，并且相對于公費醫(yī)療而言，城職保的個人賬戶并不能起到費用約束的作用。因此，我們認為城職保中的個人賬戶在控制醫(yī)療費用過快增長方面效果不佳，其運行模式有待改進。

關鍵詞：醫(yī)療保險;個人賬戶;醫(yī)療支出

中圖分類號：F840.684文獻標識碼：A文章編號：1008-4428（2019）05-0174-02

一、 引言

20世紀90年代，為解決計劃經(jīng)濟體制下公費醫(yī)療帶來的醫(yī)療衛(wèi)生資源浪費嚴重、國家醫(yī)療費用負擔過重等問題，我國在醫(yī)療保險制度方面進行了改革。1998年國務院頒布了《關于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度的決定》， “個人賬戶”開始進入醫(yī)療保險領域。其規(guī)定醫(yī)療保險個人賬戶繳費由個人和單位共同完成，所交費用主要用于小病醫(yī)療和門診。

設置個人賬戶的目的主要是為了控制醫(yī)療費用的高速上漲和通過個人賬戶的資金積累來應對老齡化條件下的醫(yī)療費用增長。但是自從醫(yī)療個人賬戶推行以來，學者對其功能和定位一直存在著爭議。林楓（2004）認為個人賬戶有利于改善醫(yī)療資源的配置狀況。王曉燕（2004）從理論上研究發(fā)現(xiàn)個人賬戶有利于參保人員采取健康的生活方式。但是薛新東和趙曼（2007）認為我國的個人賬戶模式運行效率較低?；谝陨嫌^點，本文利用我國現(xiàn)行的不同醫(yī)療保險制度差異作為準社會實驗，使用中國勞動力動態(tài)調查（CLDS）2014年數(shù)據(jù)，考察我國城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險的個人賬戶模式對居民醫(yī)療支出的影響。

二、 模型設定

本文主要從兩個方面考察城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險的個人賬戶制度對居民醫(yī)療支出的影響，分別使用不同的對照組。首先，利用城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險與城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險的制度差異，將參與城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險的居民作為對照組，有城職保的居民作為實驗組，來檢驗個人賬戶制度是否提高了居民的醫(yī)療支出。其次，由于個人賬戶建立的初衷是為了解決計劃經(jīng)濟體制下公費、勞保醫(yī)療的醫(yī)療支出過大的問題，本文進一步將公費居民作為對照組，城職保居民作為實驗組，考察個人賬戶制度相對公費、勞保醫(yī)療制度是否起到醫(yī)療支出約束的作用。

城職保主要針對的保障對象是城鎮(zhèn)的所有用人單位職工，而城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險則不同，它所針對的保障對象則是處于勞動年齡段的未就業(yè)人群、未成年居民等。而在醫(yī)療待遇方面主要體現(xiàn)在城職保設立有個人賬戶，一般城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險沒有個人賬戶，而且在住院費用報銷比例上兩者存在細微的差別。

模型設定上以醫(yī)療支出為被解釋變量，為控制保障對象的影響，加入個體特征變量如年齡、工資等;為了控制住院費用報銷比例上存在的細微差別，加入報銷比例作為控制變量。剩下的差異就主要體現(xiàn)在保險有無個人賬戶的差異上。

基于以上分析，本文把模型設定為：

其中exp表示醫(yī)療支出;ins表示居民是否有城職保二值變量;gen代表性別，1代表男性，0代表女性;age表示年齡;inc表示收入;edu表示教育年限。rat表示報銷比例;hea代表居民的健康狀況二值變量，0代表健康，1代表不健康。

三、 數(shù)據(jù)來源

本文所使用的數(shù)據(jù)來源于中山大學數(shù)據(jù)庫——中國勞動力動態(tài)調查（CLDS2014）個體問卷部分。本文用到的數(shù)據(jù)主要包含：個體過去一年的住院醫(yī)療總支出、個體過去一年總的住院報銷費用、是否有城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險、新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險、公費（勞保）醫(yī)療等、受教育水平和自評健康等。報銷比例用過去一年總的住院報銷費用除以住院醫(yī)療總支出得到;受教育水平依據(jù)調查轉化為受教育年限;自評健康依據(jù)調查分為健康與不健康兩種，把自評健康為一般及以上的居民定義為健康，其余為不健康。

從表1可以看出，男性約占樣本群體的48%，女性約占52%。我們所使用的樣本中，人們的平均年齡約為44歲，人們的人均收入接近于3萬元，平均受教育年限約為9.3年。樣本中，約有16.8%的個體擁有城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險，約有68.5%的個體擁有基本醫(yī)療保險，而公費醫(yī)療只約有2%左右，從健康狀況均值可以看出，大部分個體（約占87%）處在健康水平上，約有12.7%的個體身體相對不健康。樣本個體年均醫(yī)療支出約為1.3萬元，而人均報銷費用約為0.5萬元。

四、 實證結果

表2第（1）、（2）欄是用基本醫(yī)療保險和城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險的樣本進行回歸的結果，第（3）、（4）欄是以公費醫(yī)療和城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險的樣本進行回歸的結果。從第（1）欄可以看出，在控制了個體特征和報銷比例后，發(fā)現(xiàn)擁有城居保的系數(shù)為0.321。為了控制兩種保險群體健康狀況的差異，第（2）欄加入了健康狀況作為控制變量，發(fā)現(xiàn)在其他條件不變的情況下，城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險的個人賬戶約使醫(yī)療支出提升30%。由于城職保個人賬戶設計的初衷是為了控制公費醫(yī)療帶來的醫(yī)療資源過度消費，作為對比，以擁有公費（勞保）醫(yī)療的居民為對照組，檢驗城職保是否起到醫(yī)療消費的約束作用。第（3）、（4）欄結果顯示城職保與公費居民醫(yī)療支出沒有顯著差異。不能得出相對于公費醫(yī)療，城職保中的個人賬戶有利于控制醫(yī)療資源過度消費的結論。

五、 結論

本文首先利用城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險與城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度差異這一準實驗，將參與基本保險的居民作為對照組，有城職保的居民作為實驗組，來檢驗個人賬戶制度是否提高了居民的醫(yī)療支出。其次，由于個人賬戶建立的初衷是為了解決計劃經(jīng)濟體制下公費醫(yī)療的醫(yī)療支出過大的問題，本文進一步將公費居民作為對照組，城職保居民作為實驗組，考察個人賬戶制度相對公費醫(yī)療制度是否起到醫(yī)療支出約束的作用。實證結果發(fā)現(xiàn)城職保中個人賬戶制度在控制醫(yī)療費用過快增長方面沒有起到顯著的作用。

參考文獻：

[1]林國平.對設立職工基本醫(yī)療保險個人帳戶的質疑[J].華東經(jīng)濟管理，2002（2）.

[2]薛新東，趙曼.醫(yī)保個人賬戶低效率的經(jīng)濟學分析[J].中國衛(wèi)生經(jīng)濟，2007（9）.

[3]林楓.論醫(yī)療保險個人賬戶[J].中國衛(wèi)生經(jīng)濟，2004（4）.

[4]王曉燕.醫(yī)療保險個人賬戶的激勵性初探[J].人口與經(jīng)濟，2004 （2）.

作者簡介：

管振，男，安徽利辛人，南京財經(jīng)大學碩士研究生，研究方向：勞動經(jīng)濟學。