建設(shè)項目合同管理案例綜合分析評述

郭 佳

（玉林師范學(xué)院，廣西 玉林 537000）

承包方建設(shè)項目合同界定了建設(shè)主體各方的權(quán)利和義務(wù)，規(guī)范了各個主體的建設(shè)行為，為正確處理項目實施過程中出現(xiàn)的各種糾紛和爭議提供了法律依據(jù)[1]。因此，建設(shè)項目合同管理工作是建設(shè)項目管理的核心內(nèi)容，直接影響建設(shè)主體各方的經(jīng)濟(jì)效益。本文通過對有結(jié)算糾紛的建設(shè)項目案例進(jìn)行綜合分析且對該本項目合同管理工作進(jìn)行客觀評價以為進(jìn)一步加強建設(shè)項目合同管理提供重要參考。

1 項目概述

某學(xué)院綜合教學(xué)樓作為新校區(qū)一期工程中心區(qū)內(nèi)的核心建筑，受某自治區(qū)人才培養(yǎng)項目資助，框架結(jié)構(gòu)7層，無地下室，總建筑面積18 729m2，建筑高度27.9m，獨立基礎(chǔ)。承包合同是總價合同，合同條件依據(jù)我國法律法規(guī)及某自治區(qū)相關(guān)文件，參照我國施工合同范本編寫，連同3個補充協(xié)議共同構(gòu)成項目的合同文件。補充協(xié)議有：①在原招投標(biāo)范圍6層的基礎(chǔ)上增加1層（共7層），增加建筑面積2 600m2，合同價款暫定為200萬元（人民幣）；②增加鋼連廊及鋼雨篷制作安裝工程，合同價款暫定為136.48萬元（人民幣）；③增加學(xué)術(shù)報告廳二次裝修工程，合同價款暫定為67.9萬元（人民幣）?？偤贤痤~216 892 628.00日元，合同工期12個月，開工時間為2006年2月21日，竣工時間為2007年8月28日。

2 合同特點和難點

2.1 承包合同采用固定價格合同方式，增加承包方風(fēng)險

該工程屬于工期短、工程量變化較大的中型建筑工程。業(yè)主為了減少風(fēng)險，選取總價合同方式擬定合同，項目的風(fēng)險幾乎全部轉(zhuǎn)嫁到承包方身上，合同中的風(fēng)險范圍約定為除工程變更和政策性調(diào)整以外的其他風(fēng)險，且合同中又約定了有利于業(yè)主的風(fēng)險范圍以外的合同價款調(diào)整方法，故可以說這是一個風(fēng)險極大的合同。

2.2 投資備案的建設(shè)規(guī)模與實際情況不符，造成工期延長

該綜合教學(xué)樓工程按某學(xué)院原計劃建設(shè)規(guī)模為15 000m2，2002年11月19日學(xué)校向原區(qū)計委辦理《基本建設(shè)投資項目登記備案證》所申報的層數(shù)是7層，建筑面積為15 000m2，向日本報告計劃時也是15 000m2。在施工圖設(shè)計時，某學(xué)院根據(jù)學(xué)校對教學(xué)樓的實際使用需要，將建設(shè)面積調(diào)整為18 153m2。但由于該項目投資備案是在原區(qū)計委辦理，經(jīng)咨詢教育廳財基處和原區(qū)計委，增加建筑面積部分的投資備案登記手續(xù)不要求補辦，但所辦理的工程規(guī)劃許可證建筑面積為18 153m2。本項目施工招標(biāo)必須符合日元貸款的建筑面積15 000m2及投資額2 110萬元人民幣的要求，由區(qū)教育廳組織施工招標(biāo)，為慎重起見，經(jīng)請示教育廳有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，采用如下做法：①由設(shè)計院出一套新的設(shè)計圖紙，即將綜合教學(xué)樓原圖紙去掉第6層變更為總層數(shù)6層，建筑面積由18 153m2變更為15 300m2，其他內(nèi)容不變，采用變更后的新圖紙進(jìn)行工程施工招標(biāo)；②施工時，按原設(shè)計7層、建筑面積18 153m2的施工圖進(jìn)行施工，招標(biāo)時去掉的第6層（建筑面積2 853m2）作為增加工程，學(xué)校與原中標(biāo)施工單位簽訂補充協(xié)議后施工，增加合同工期60d。

2.3 業(yè)主與承包方簽訂多個補充協(xié)議，增加合同管理難度

2007年8月，某學(xué)院增加綜合教學(xué)樓鋼連廊、鋼雨篷工程和學(xué)術(shù)報告廳二次裝修工程的施工。因當(dāng)時正值學(xué)校迎接教育部本科院校評估的關(guān)鍵時刻，各項迎評工作都在緊鑼密鼓進(jìn)行，當(dāng)時學(xué)校硬件設(shè)施不夠完善。綜合教學(xué)樓為一期工程的標(biāo)志性建筑，其順利投入使用對學(xué)校成功通過教學(xué)評估起到舉足輕重的作用。按當(dāng)時的條件辦理各種審批手續(xù)已來不及，故學(xué)校與原施工單位簽訂了這2項施工合同的補充協(xié)議，連同增加第6層總共3個補充協(xié)議，不但造成工期延長，更使得合同雙方管理難度增加。

3 合同管理模式

本建設(shè)項目采用如下合同管理模式（見圖1）。

圖1 合同管理模式

本項目采用分階段平行采購（DBB）模式。DBB模式是一種傳統(tǒng)的設(shè)計-招標(biāo)-建造模式[2]，因建設(shè)周期較長，設(shè)計變更頻繁，業(yè)主組織工作量大，合同管理的成本相對較高，設(shè)計方和承包方之間協(xié)調(diào)比較困難。

4 綜合分析評述

4.1 合同雙方各自爭取有利的合同條款

1）業(yè)主基于造價控制和工期的考慮，采用固定總價合同，降低自己的風(fēng)險，因而在合同中約定：風(fēng)險范圍為除工程變更和政策性調(diào)整以外的其他風(fēng)險。風(fēng)險范圍以外合同價款的調(diào)整方法：①因設(shè)計變更引起工程項目、工程量變化的，實際發(fā)生工程量與招標(biāo)文件工程量清單差額部分，由該項目的定額造價乘以92%（下浮系數(shù)8%）計算增加部分工程量造價；②國家和自治區(qū)政策性調(diào)整的有關(guān)費用標(biāo)準(zhǔn)，按文件規(guī)定執(zhí)行。承包方申請工程進(jìn)度款，合同價部分以日元方式申請，發(fā)包人以電匯方式支付工程進(jìn)度款。工程款由發(fā)包人用人民幣支付，所使用的匯率為合同簽訂前一天中國銀行總行所公布的同類交易的中間價。以上是業(yè)主把設(shè)計變更引起的工程量增加及施工期間匯率的風(fēng)險以合同條款的明文規(guī)定轉(zhuǎn)嫁到承包方身上。

2）承包方采取以下措施降低自身風(fēng)險：凡招標(biāo)文件說明及本工程招標(biāo)代理單位發(fā)出的對本工程投標(biāo)答疑中的“暫定工程量、暫定價格、暫不計”內(nèi)容，在施工期間，根據(jù)現(xiàn)場情況，發(fā)、承包雙方對實際工程量及價格以簽證或設(shè)計變更（修改）圖紙、通知形式確認(rèn)，作為調(diào)整結(jié)算造價的依據(jù)。如果雙方?jīng)]有簽證，也沒有變更通知，視為以上“暫定工程量、暫定價格、暫不計”內(nèi)容已被雙方認(rèn)可。因設(shè)計變更引起工程項目、工程量變化的，實際發(fā)生工程量與招標(biāo)文件工程量清單差額部分的工程量，工程款由承包方以人民幣方式申請，發(fā)包人以人民幣方式支付。承包方最大程度減少了一些不確定的工程量、材料價格風(fēng)險，而在實際結(jié)算過程也剛好利用了以上條款保護(hù)自身利益不受損失。

4.2 合同存在的不足

4.2.1 拖期罰款條款前后矛盾

合同第5章合同專用條款第9.2條規(guī)定：承包方因自身原因不能按合同約定的時間竣工，應(yīng)向發(fā)包方支付誤期賠償費，每天賠償金額為合同總價的萬分之五，其極限為合同總價的5%。而合同專用條款第21.2條又規(guī)定：承包方因自身原因不能按合同約定的時間竣工，承包方應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，違約金計算方法為：每誤期1d，按人民幣5 000元計算，承包方承擔(dān)此項違約金限額為合同價款的5%。前后2種不同的拖期罰款計算方法，造成工程結(jié)算出現(xiàn)扯皮現(xiàn)象。業(yè)主深知工期緊，又迫切要求盡快投入使用以迎接教育部本科院校評估，故承包方在簽訂合同時，認(rèn)可拖期罰款的同時，也應(yīng)相應(yīng)提出提前竣工獎勵的條款，業(yè)主理應(yīng)答應(yīng)承包方的要求，這符合合同的雙方互利原則，但合同中對提前竣工獎勵只字未提。

4.2.2 結(jié)算條款不完善

本工程承包方送審的竣工結(jié)算總額為2 757.47萬元，經(jīng)財政評審中心審核，審定的竣工結(jié)算總額為2 023.79萬元，凈核減733.68萬元，凈核減率26.61%，即使加上有爭議的結(jié)算款104.32萬，凈核減額也達(dá)到629.36，核減率為22.82%，承包方報送的結(jié)算造價也明顯虛高。而合同中又沒有對承包方報送結(jié)算價款的約束條件，造成承包方虛假編制竣工結(jié)算。為強化承包方竣工結(jié)算編制的責(zé)任，防止其高編和虛編工程結(jié)算造價，業(yè)主在竣工結(jié)算約定條款中應(yīng)增加對承包方報送結(jié)算的約束條款。例如，在竣工結(jié)算條款中，約定承包方報送給發(fā)包方的結(jié)算總價經(jīng)有資質(zhì)的中介機構(gòu)審核后的結(jié)算審定價若誤差大于7%，則超出結(jié)算審定價7%部分的審核服務(wù)費用由承包方承擔(dān)。

4.2.3 不按合同條款進(jìn)行結(jié)算引起結(jié)算爭議

由于該工程屬于某區(qū)財政廳投資評審的項目，由財政廳投資評審中心對該項目進(jìn)行評審并出具結(jié)算評審報告，因此結(jié)算中承包方難免處于弱勢，而財政評審中心有不按合同條款進(jìn)行結(jié)算的行為，由此引發(fā)的結(jié)算爭議較多，造成承包方不服評審的結(jié)果，導(dǎo)致該工程至今未結(jié)算定案。

1）關(guān)于“暫定工程量、暫定價格、暫不計” 該工程招標(biāo)文件中“暫定工程量、暫不計”內(nèi)容不多，但出現(xiàn)了近20種材料“暫定價格”，合同第5章專用條款第13.2（1）條約定：凡招標(biāo)文件說明及本工程招標(biāo)代理單位發(fā)出的對本工程投標(biāo)答疑中的“暫定工程量、暫定價格、暫不計”內(nèi)容，在施工期間，根據(jù)現(xiàn)場情況，發(fā)、承包雙方對實際工程量及價格以簽證或設(shè)計變更（修改）圖紙、通知的形式確認(rèn)，作為調(diào)整結(jié)算造價的依據(jù)。施工期間這些暫定材料價格經(jīng)業(yè)主、承包方、監(jiān)理三方詢價并以簽證的形式確認(rèn)，依據(jù)合同本應(yīng)作為調(diào)整結(jié)算價款的依據(jù)，而投資評審中心不按合同條款以評審期間自行詢價認(rèn)為三方簽認(rèn)的價格偏高而不按簽證價格調(diào)整結(jié)算價款。

2）關(guān)于市優(yōu)工程獎勵 合同條款13.2（3）條約定：如果本工程獲某市優(yōu)質(zhì)工程一等獎，發(fā)包人將一次性獎勵承包方人民幣40萬元。根據(jù)某市建設(shè)規(guī)劃委員會文件，本工程已獲得某市優(yōu)質(zhì)工程一等獎，但財政廳投資評審中心并沒有按照合同約定將此項獎勵納入工程結(jié)算價款中。

5 結(jié)語

從本案例建設(shè)項目合同管理工作中總結(jié)出的經(jīng)驗和教訓(xùn)可以看出，建設(shè)項目合同管理是一個動態(tài)過程，需要各方管理者在合同管理過程中講究方式方法且加強管理能力，才能保證建設(shè)項目順利進(jìn)行，建設(shè)主體各方的目標(biāo)如期完成。