中小企業(yè)融資租賃發(fā)展問題與對(duì)策

李佳寧

[摘? ? 要] 中小企業(yè)是當(dāng)今世界各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要力量。它在國民經(jīng)濟(jì)中具有舉足輕重的地位。在目前全球經(jīng)濟(jì)下行的背景下，中小企業(yè)在發(fā)展過程中需要克服各種困難，尤其是融資租賃問題是阻礙中小企業(yè)發(fā)展的重要因素。

[關(guān)鍵詞] 中小企業(yè);金融;融資方式

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2019. 05. 003

[中圖分類號(hào)] F275? ? [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]? A? ? ? [文章編號(hào)]? 1673 - 0194（2019）05- 0010- 03

0? ? ? 引? ? 言

在如今的發(fā)達(dá)國家中，融資租賃得到了發(fā)達(dá)國家中大多數(shù)企業(yè)的巨大支持，在我國，卻遲遲沒有發(fā)展。我國中小企業(yè)的融資租賃不僅受到不成熟的市場(chǎng)和企業(yè)本身?xiàng)l件的制約，而且相對(duì)落后于市場(chǎng)的政府法規(guī)和政策也給企業(yè)帶來了限制。本文內(nèi)容就我國中小企業(yè)融資租賃現(xiàn)狀進(jìn)行分析論述。

1? ? ? 融資租賃概述

融資租賃是指當(dāng)企業(yè)需要買一些自身使用的設(shè)備時(shí)，先由租賃公司進(jìn)行融資，進(jìn)而租賃公司把設(shè)備租給企業(yè)使用，而不是像以往的購買人直接用現(xiàn)金或借款購買。承租人也有義務(wù)，其中必須按合同規(guī)定，每期在固定時(shí)間內(nèi)支付租金，它的租期較長，基本上與設(shè)備的壽命相同，它是建立在良好的信譽(yù)基礎(chǔ)之上的。對(duì)承租企業(yè)的信用要求不是很高。它填補(bǔ)了銀行貸款的空白。租賃是只定期交付租金，不會(huì)影響到企業(yè)的負(fù)債情況，也就不會(huì)影響企業(yè)的信用。

2? ? ? 我國中小企業(yè)融資租賃發(fā)展的總體狀況

融資租賃業(yè)在我國已發(fā)展20多年，累計(jì)引進(jìn)外資約70億美元，累計(jì)租賃業(yè)務(wù)達(dá)1 900億元，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長起到了一定的促進(jìn)作用。但仍有弊端，社會(huì)各界對(duì)融資租賃了解不足，其作用還遠(yuǎn)沒有發(fā)揮出來。根據(jù)我國自1981年以來的租賃資產(chǎn)發(fā)生額繪制的曲線趨勢(shì)圖。

自20世紀(jì)90年代以來，融資租賃一直在增加，90年代中后期，由于外部經(jīng)濟(jì)政策環(huán)境和自身發(fā)展力量的制約，融資租賃的發(fā)展已經(jīng)下滑。到2001年左右基本處于停滯階段。但隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，租賃業(yè)和我國政府管理部門都認(rèn)識(shí)到現(xiàn)代租賃外部經(jīng)營環(huán)境建設(shè)的重要性和必要性。從融資租賃業(yè)方面說，現(xiàn)在的融資租賃業(yè)經(jīng)營比之前困難，處于生產(chǎn)的困境中，融資租賃業(yè)本身的許多優(yōu)勢(shì)都沒有被充分發(fā)揮，人們的觀念也落后、管理者的管理水平很低，從事融資租賃業(yè)的專業(yè)人才很短缺，融資租賃業(yè)缺乏創(chuàng)新能力和先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)。同時(shí)，一些中小企業(yè)長期欠租，租賃公司的租金不及時(shí)、租賃公司的資金少，難以維持正常的業(yè)務(wù)。

3? ? ? 我國中小企業(yè)融資租賃困難的原因

3.1? ?中小企業(yè)自身的原因

3.1.1? ?中小企業(yè)融資租賃的觀念和意識(shí)淡薄

從中小企業(yè)自身說，在中國，太多的中小企業(yè)對(duì)融資租賃知道得很少，對(duì)于現(xiàn)在的用融資租賃的方式購買新的設(shè)備和以前的用貸款、分期付款等方式購買設(shè)備的聯(lián)系區(qū)別還不清楚。同行業(yè)中對(duì)融資租賃的宣傳很少，那些專門融資租賃的公司比較雜亂[1]。

3.1.2? ?技術(shù)含量低，持續(xù)經(jīng)營能力弱

中小企業(yè)大都分布在工業(yè)、批發(fā)業(yè)、零售業(yè)、商業(yè)服務(wù)等傳統(tǒng)行業(yè)，普遍存在產(chǎn)品單一，技術(shù)能力不強(qiáng)，產(chǎn)品的價(jià)值也不如同類產(chǎn)品價(jià)值的特點(diǎn)，真正的技術(shù)水平高的，價(jià)值含量大的，產(chǎn)品能夠競爭強(qiáng)的企業(yè)很少。

3.2? ?相關(guān)宏觀政策的影響

3.2.1? ?政策環(huán)境不夠?qū)捤?/p>

與發(fā)達(dá)國家的對(duì)比，我國對(duì)于融資租賃的政策又少又嚴(yán)格，嚴(yán)重地限制了我國融資租賃業(yè)的發(fā)展。我國的許多政府不知道什么是融資租賃，因此，由我國政府制定的法律和政策也就缺少對(duì)融資租賃的相關(guān)制度規(guī)定[2]。

3.2.2? ?相關(guān)法律法規(guī)不健全

在很長的一段時(shí)間之內(nèi)，我國并沒有可以參考的適用法律，我國的融資租賃業(yè)之前一直是在沒有法律可以依靠的情況下一步一步走過來。之后，相關(guān)法律制定后，我們才對(duì)融資租賃做出了相關(guān)的規(guī)定[3]。

3.3? ?落后市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的制約

3.3.1? ?社會(huì)信用的嚴(yán)重缺失

國內(nèi)信用環(huán)境嚴(yán)重缺失，大多數(shù)的承租企業(yè)欠租、騙租現(xiàn)象層出不窮。目前據(jù)我國人民銀行統(tǒng)計(jì)，我國承租企業(yè)平均欠租比例占它們的經(jīng)營總額的5%-20%，嚴(yán)重的已經(jīng)達(dá)到58%-68%[4]。這是由于改革開放和各種經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型過程中，一些企業(yè)只把融資租賃當(dāng)成籌資的一種形式，忽視自己的償債能力 。

3.3.2? ?缺乏保險(xiǎn)體系的支撐

我國融資租賃行業(yè)面臨著如此大的風(fēng)險(xiǎn)，不健全的保險(xiǎn)體制體系是造成因素之一。因此，我們需要開始建設(shè)我們國家特有的保險(xiǎn)體系。近些年，我國的保險(xiǎn)業(yè)已有了較大水平的進(jìn)步，但至今完善的保險(xiǎn)制度還并未建設(shè)成功，尤其是針對(duì)融資租賃方面。而且我國正在實(shí)行的保險(xiǎn)之中，沒有政府的政策支持，這個(gè)缺點(diǎn)使我國的保險(xiǎn)政策嚴(yán)重落后于其他的國家。

4? ? ? 我國中小企業(yè)融資租賃困難的解決辦法

4.1? ?中小企業(yè)自身的調(diào)整與發(fā)展

4.1.1? ?提高自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力

融資租賃業(yè)務(wù)要健康發(fā)展，首先要做的就是學(xué)會(huì)如何控制風(fēng)險(xiǎn)。隨著改革開放的發(fā)展，在更多的不確定市場(chǎng)因素中，中小企業(yè)經(jīng)營將承受的風(fēng)險(xiǎn)也更大。另外，目前中國的中小公司，面臨的經(jīng)營環(huán)境不規(guī)范，潛在風(fēng)險(xiǎn)因素多，抓緊抓好防范化解風(fēng)險(xiǎn)的每一個(gè)環(huán)節(jié)，需要我們十分注意。同時(shí)，學(xué)習(xí)和借鑒國外的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)是對(duì)現(xiàn)時(shí)代租賃業(yè)人士的要求，只有這樣，才能實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)經(jīng)營管理的高效、穩(wěn)健和安全運(yùn)作。

4.1.2? ?多渠道解決中小企業(yè)的融資租賃的資金來源

融資租賃的資金來源可以有多種方式，采取一種方式就必須與該企業(yè)的日常經(jīng)營活動(dòng)相聯(lián)系?；A(chǔ)設(shè)施有它自身的優(yōu)點(diǎn)，比如有國家固定資金的支持，風(fēng)險(xiǎn)低安全高。租賃業(yè)務(wù)中，融資租賃的優(yōu)勢(shì)是靈活方便的租金收入，因?yàn)橥胁鸾枋袌?chǎng)可以提供較短期的資金支持，所以，公司可以大力發(fā)展同業(yè)拆借。另外，需要大力促進(jìn)銀租合作。銀租合作，是指銀行和租賃機(jī)構(gòu)合作，通過該方式銀行就可以擴(kuò)大自己的融資渠道，優(yōu)化銀行自身系統(tǒng)結(jié)構(gòu)。國家也應(yīng)該通過制定積極的政策鼓勵(lì)銀行與租賃機(jī)構(gòu)開展合作。

4.2? ?進(jìn)一步完善融資租賃業(yè)的宏觀發(fā)展環(huán)境

4.2.1? ?要對(duì)融資租賃業(yè)做準(zhǔn)確的市場(chǎng)定位

要想融資租賃業(yè)正常健康發(fā)展，就一定要做好準(zhǔn)確的市場(chǎng)定位，它也是融資租賃業(yè)能否健康成長的基本前提。目前，為了充分發(fā)揮融資租賃業(yè)在我國的重要作用和獨(dú)特地位，就要充分地分析我國現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，來做好適合我國的市場(chǎng)定位，否則徒勞無功。我國融資租賃業(yè)的市場(chǎng)定位是：政府制定調(diào)控政策有效地進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)控，企業(yè)也要加快技術(shù)改造，實(shí)現(xiàn)國家和企業(yè)資源有效配置。從根本上來說，我國發(fā)展所有市場(chǎng)的目的是為了我國的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)，完善我國的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系，融資租賃市場(chǎng)也不例外。

4.2.2? ?加強(qiáng)對(duì)融資租賃理論和實(shí)踐的研究與宣傳

近年來，融資租賃的理論和實(shí)踐在不斷發(fā)展創(chuàng)新，但我國在這方面的研究和宣傳做得比其他國家要少得多，這對(duì)現(xiàn)時(shí)代要求是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。而現(xiàn)在突出的問題是從事融資租賃的人才太少，頂尖的專業(yè)人才更是少之又少，這完全不滿足我國國內(nèi)市場(chǎng)的需求。因此，有關(guān)政府主管部門、大學(xué)院校、相關(guān)理論研究部門、企業(yè)應(yīng)通過用自己所能達(dá)到的途徑和方式盡快培養(yǎng)市場(chǎng)所需要的人才，我們也應(yīng)該多與國際接軌，虛心學(xué)習(xí)西方的培養(yǎng)經(jīng)驗(yàn)。取人之長，補(bǔ)己之短地培訓(xùn)專門人才[5]。

4.3? ?著重把握我國融資租賃業(yè)的重點(diǎn)

4.3.1? ?重點(diǎn)把握業(yè)務(wù)對(duì)象要面向中小企業(yè)

在如今的國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中，中小企業(yè)的地位及作用日趨重要，中小企業(yè)已成為國民經(jīng)濟(jì)中不可或缺的一部分。但是，中小企業(yè)融資卻比較難，這與中小企業(yè)在我國如今的地位作用不符。因此，發(fā)展我國融資租賃業(yè)的時(shí)候，應(yīng)將中小企業(yè)作為融資租賃業(yè)承租對(duì)象的重點(diǎn)。其實(shí)，經(jīng)過那些融資租賃已經(jīng)成功的國家驗(yàn)證，其服務(wù)重點(diǎn)就是中小企業(yè)。比如，像我國的浙江省，它就很好地抓住了中小企業(yè)這個(gè)業(yè)務(wù)重點(diǎn)，從而使它的租賃業(yè)較其他各省發(fā)展更快，浙江省的服務(wù)對(duì)象80%為中小企業(yè)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)居多。但我國其他地區(qū)把融資租賃業(yè)的重點(diǎn)放在國有大中型企業(yè)，近幾年國有大中型企業(yè)發(fā)展前景并不是很好，結(jié)果連帶融資租賃企業(yè)也停滯不前。所以，我國的融資租賃業(yè)必須把中小企業(yè)作為重點(diǎn)業(yè)務(wù)對(duì)象。

4.3.2? ?重點(diǎn)發(fā)展廠商融資租賃

廠商融資租賃公司，是指有些融資租賃公司是由制造商投資控股，或者與制造商有合作關(guān)系的融資租賃公司融入制造商營銷體系。發(fā)展廠商融資租賃，可以帶動(dòng)投資和拉高消費(fèi)，擴(kuò)大國內(nèi)外市場(chǎng)占有份額，降低企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債。與此同時(shí)，還可以帶動(dòng)其他相關(guān)業(yè)務(wù)，而這些相關(guān)業(yè)務(wù)的發(fā)展結(jié)果，它的利潤往往大于設(shè)備銷售本身。由廠家支持的融資租賃公司有了主營商品和售后服務(wù)后，它就可以根據(jù)客戶的需要提供適合它們的產(chǎn)品，它們比其他類型的租賃公司在市場(chǎng)上更有競爭力 。

5? ? ? 結(jié)? ? 論

在上文中，根據(jù)我們提出的問題，找到我們應(yīng)對(duì)目前的對(duì)應(yīng)方法。但是，我國融資租賃業(yè)不僅僅局限在我們所提出的這些問題，那些還未提出的問題將是我們?cè)俅窝芯康姆较颉?/p>

主要參考文獻(xiàn)

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