轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)背景下小額貸款公司服務(wù)三農(nóng)問題研究

胡守慶

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入，農(nóng)村改革越來越成為我國(guó)加快產(chǎn)業(yè)升級(jí)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的薄弱環(huán)節(jié)，認(rèn)真研究小額貸款公司的使命及目前對(duì)“三農(nóng)”問題的服務(wù)現(xiàn)狀，通過提供的普惠金融服務(wù)給弱勢(shì)群體改變命運(yùn)的機(jī)會(huì)，對(duì)于減少貧富差距、促進(jìn)社會(huì)和諧有重要作用。

一、小額貸款公司的概念及演化路徑分析

（一）小額貸款公司的概念

在我國(guó)，小額貸款公司是指由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

（二）我國(guó)小額貸款公司的發(fā)展演化

我國(guó)的小額貸款公司經(jīng)過了三個(gè)階段的發(fā)展：小額貸款公司的試驗(yàn)階段（2005-2008年）;小額貸款公司的迅速發(fā)展階段（2008-2013年）;小額貸款公司的全面發(fā)展階段（2013年至今）。小額貸款公司迅速全面的發(fā)展起來。

二、小額貸款公司服務(wù)三農(nóng)的現(xiàn)狀分析

在轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)背景下，我國(guó)小額貸款公司服務(wù)“三農(nóng)”的良好態(tài)勢(shì)與制約“三農(nóng)”發(fā)展的情況同時(shí)存在：

（一）小額貸款公司整體發(fā)展良好，促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展

近幾年無論從機(jī)構(gòu)數(shù)量、從業(yè)人員數(shù)量，還是從實(shí)收資本、貸款余額來看，小額貸款公司的發(fā)展勢(shì)頭都是穩(wěn)中上升。而且，以提供普惠金融為己任的小貸公司通過調(diào)動(dòng)民間資金較好地滿足了這部分信貸需求，增加了農(nóng)民收入，帶動(dòng)了農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)和調(diào)整，促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（二）轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)背景下小額貸款公司服務(wù)“三農(nóng)”問題的不足，制約了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展

雖然小額貸款公司在服務(wù)“三農(nóng)”方面做出了一定成績(jī)，但由于一系列限制性因素的存在，在轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)背景下，這些因素越發(fā)制約了小貸公司進(jìn)一步服務(wù)“三農(nóng)”的能力和意愿，主要表現(xiàn)在以下幾方面：

1.小貸公司稅負(fù)高，不利于向“三農(nóng)”提供優(yōu)惠、低息貸款

按照銀監(jiān)會(huì)和人民銀行于2008年聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》規(guī)定，小額貸款公司是由地方政府主管部門審批，在工商管理部門登記的企業(yè)法人，不屬于金融機(jī)構(gòu)，因此，小貸公司必須按照一般工商企業(yè)繳納稅費(fèi)。當(dāng)前小貸公司承擔(dān)的稅負(fù)主要包括：5.6%的營(yíng)業(yè)稅及附加（其中營(yíng)業(yè)稅5%，城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加分別占營(yíng)業(yè)稅的7%、3%和2%）和25%的企業(yè)所得稅。

2.小貸公司資金來源單一，不利于向“三農(nóng)”提供穩(wěn)定、優(yōu)惠、可持續(xù)的金融服務(wù)

按照銀監(jiān)會(huì)和人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》規(guī)定，小貸公司不屬于金融機(jī)構(gòu)，不得吸收公眾存款。小額貸款公司的資金來源主要是股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金以及向金融機(jī)構(gòu)的融入資金。這從根本上限制了小貸公司向“三農(nóng)”提供穩(wěn)定、優(yōu)惠、可持續(xù)金融服務(wù)的能力。

3.征信系統(tǒng)建設(shè)滯后、對(duì)接不暢，增加了小貸公司對(duì)“三農(nóng)”服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)

一是征信系統(tǒng)建設(shè)滯后。征信報(bào)告征集的事項(xiàng)都是從銀行采集，而當(dāng)事人（機(jī)構(gòu)）在小貸公司辦理的業(yè)務(wù)都沒有納入征信系統(tǒng)，導(dǎo)致征信報(bào)告不能全面反映當(dāng)事人的負(fù)債和擔(dān)保情況。

二是小貸公司與征信系統(tǒng)對(duì)接不暢。目前，擬接入央行征信系統(tǒng)的兩類機(jī)構(gòu)必須參加人民銀行統(tǒng)一組織的信用評(píng)級(jí)，對(duì)成立時(shí)間也有要求，造成很多小貸公司被排除在征信系統(tǒng)對(duì)接之外。

三是對(duì)接征信系統(tǒng)的費(fèi)用較高。目前各地通行做法是單個(gè)機(jī)構(gòu)接入征信系統(tǒng)，需要交納一次性接入費(fèi)用，每年還需繳網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)、服務(wù)費(fèi)，另外，小貸公司還需為每筆查詢企業(yè)征信或個(gè)人征信交納查詢費(fèi)。對(duì)接及查詢費(fèi)用增加了企業(yè)負(fù)擔(dān)。

4.農(nóng)村地區(qū)缺乏有效的抵、質(zhì)押物，擔(dān)保方式單一，不利于小貸公司擴(kuò)大涉農(nóng)貸款業(yè)務(wù)

由于農(nóng)村地區(qū)沒有完成土地確權(quán)，導(dǎo)致這些資源都不能作為有效抵質(zhì)押物為涉農(nóng)信貸提供擔(dān)保。目前，小額貸款公司涉農(nóng)貸款中對(duì)農(nóng)民個(gè)人的貸款一般只能采取信用的方式，一筆貸款綁定多個(gè)擔(dān)保人，給借款人及擔(dān)保人帶來了諸多不便。因此，涉農(nóng)貸款一旦出現(xiàn)不良，由于債務(wù)人缺乏可執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)，往往導(dǎo)致債權(quán)人產(chǎn)生較大損失。

5.限制小貸公司跨區(qū)經(jīng)營(yíng)，不利于更好地跨區(qū)服務(wù)“三農(nóng)”

目前，國(guó)內(nèi)各地對(duì)于小貸公司經(jīng)營(yíng)區(qū)域一般都有嚴(yán)格限制，即只能在注冊(cè)地開展業(yè)務(wù)，禁止跨區(qū)經(jīng)營(yíng)。盡管部分省市已開始嘗試放松對(duì)小貸公司經(jīng)營(yíng)區(qū)域的限制，但一般都設(shè)立了條件，比如連續(xù)幾年評(píng)級(jí)達(dá)到某個(gè)標(biāo)準(zhǔn)等，這導(dǎo)致絕大部分小貸公司只能在注冊(cè)地開展業(yè)務(wù)。

在轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)背景下，綠色農(nóng)業(yè)、區(qū)域發(fā)展、可持續(xù)發(fā)展等成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新課題，而小額貸款公司的這些特征極大地限制了小額貸款公司對(duì)“三農(nóng)”的服務(wù)能力。貸款額度低、風(fēng)險(xiǎn)大、不能跨區(qū)域合作等大大限制了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的規(guī)模、農(nóng)民創(chuàng)業(yè)的資金來源以及創(chuàng)新的積極性，從而使“三農(nóng)”無法更好地融入到整體經(jīng)濟(jì)的改革中，使得“三農(nóng)”問題成為經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型中的發(fā)展短板。因此，為更好地發(fā)揮小額貸款公司的惠農(nóng)使命，必須加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的新的研究，以更好地發(fā)揮服務(wù)“三農(nóng)”的政治使命。

三、促進(jìn)小額貸款公司更好地服務(wù)三農(nóng)的建議

綜上所述，當(dāng)前制約我國(guó)小額貸款公司更好地服務(wù)“三農(nóng)”的主要因素與國(guó)內(nèi)對(duì)小額貸款公司行業(yè)定位偏頗、農(nóng)村土地確權(quán)工作未實(shí)施有很大關(guān)系。

（一）賦予小額貸款公司金融機(jī)構(gòu)的法律主體地位，將小貸公司由一般工商企業(yè)劃歸金融企業(yè)

賦予小額貸款公司金融機(jī)構(gòu)的法律主體地位，可以帶來三方面好處：能使其享受與非銀行金融機(jī)構(gòu)同等的稅收優(yōu)惠政策與財(cái)政補(bǔ)貼，降低其經(jīng)營(yíng)成本;使其以更低的費(fèi)用，更順暢地對(duì)接人民銀行征信系統(tǒng);有利于擴(kuò)大小貸公司經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)范圍。而小額貸款公司收入來源多樣化，可以增強(qiáng)其抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，更好地服務(wù)“三農(nóng)”。

（二）加速推進(jìn)農(nóng)村土地確權(quán)工作，增強(qiáng)農(nóng)村地區(qū)抵（質(zhì)）押擔(dān)保能力，降低小額貸款公司服務(wù)“三農(nóng)”的風(fēng)險(xiǎn)

2013年1月，中央一號(hào)文件明確提出：5年內(nèi)完成農(nóng)村土地確權(quán)頒證，依法保障農(nóng)民的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、宅基地使用權(quán)、集體收益分配權(quán)。隨著這些工作逐步到位，小額貸款公司的擔(dān)保能力可以大幅提高，有效降低涉農(nóng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)小額貸款公司服務(wù)“三農(nóng)”的意愿。

（作者單位：山東省青島市城鄉(xiāng)建設(shè)小額貸款有限公司）

責(zé)任編輯：康偉