完善科研院所的項目績效評價研究

劉娜

摘要：創(chuàng)新是引領發(fā)展的第一動力，科技創(chuàng)新是關鍵。黨的十八大以來，國家把科技創(chuàng)新放在首位，對科研項目投入的力度大幅度增加，科研院所的科技創(chuàng)新能力不斷增強。去年國務院印發(fā)了《關于優(yōu)化科研管理，提升科研績效若干措施的通知》，指出要根據(jù)科研項目自身的特點，分類、多角度、多指標對科研項目進行績效評價，在項目申報時就明確設定項目的績效目標。但目前從整體上看，科研院所的項目成果主要體現(xiàn)在質量和數(shù)量上，項目負責人也主要以追求項目的結題驗收為目標，對科研項目全過程管理和項目的績效評價不夠了解，績效評價觀點淡薄，績效評價方式不夠完善，評價指標單一，造成科研項目的效果不能完全體現(xiàn)。本文主要闡述現(xiàn)階段我國科研院所在科研項目管理中存在的問題，以及討論如何完善科研院所的項目績效評價制度，采用定性定量法和層次分析法構建適合科研院所的項目績效評價指標體系，并以某科研院所的科研項目為例，對績效評價指標進行了具體應用。對科研項目的績效評價有助于科研人員注重項目的全過程管理，從只注重項目目標的完成情況到綜合考慮項目的投入、全過程管理和產出成果，及時發(fā)現(xiàn)并糾正項目管理中存在的問題，提高資金使用效益，提高創(chuàng)新能力。

關鍵詞：科研院所;績效評價;指標

創(chuàng)新是引領發(fā)展的第一動力，科技創(chuàng)新是關鍵。黨的十八大以來，國家把科技創(chuàng)新放在首位，對科研項目投入的力度大幅度增加，科研院所的科技創(chuàng)新能力不斷增強?？蒲性核暾埖目蒲许椖坎粌H在數(shù)量上，而且在經費支持上不斷增加，為科研院所進行科學研究提供了政策支持和經費保障，對科研工作的長期穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展有重要意義。

去年國務院為提高科研項目的管理水平，綜合評價項目的投入與產出，印發(fā)了《關于優(yōu)化科研管理，提升科研績效若干措施的通知》，指出要根據(jù)科研項目自身的特點，分類、多角度、多指標對科研項目進行績效評價，在項目申報時就明確設定項目的績效目標。并加強績效評價結果的應用，促進項目負責人轉變觀念，從原來只追求項目的結題驗收，轉向對項目績效的綜合考量，有助于提高項目承擔單位和項目負責人的認識度，加強對科研項目的管理。因此，必須完善科研院所的項目績效評價制度，設計一套適合科研院所的項目績效評價指標體系。

一、科研項目管理中存在的問題

（一）科研項目預算不合理，重核算輕預算

目前，科研院所中大多以課題組為一個基本活動單元，項目負責人及項目組成員負責項目的申報、預算執(zhí)行、經費支出、預算調整和結題財務驗收等相關工作。但是由于科研人員財務知識缺乏，在編報預算時缺乏合適的標準和適用范圍，預算編制缺乏科學性、規(guī)范性，造成科研項目的經費投入與實際支出存在較大的差異。如果經費支出超過項目投入，項目將不能正常研究下去;如果經費支出小于項目投入，造成對資源的不合理占用。在項目的日常報銷過程中，有的項目負責人會將不同項目資金混淆，有的不斷調整項目預算，導致預算失真，給科研項目的執(zhí)行、管理和監(jiān)督帶來困難。

（二）績效評價觀點不明確，評價指標單一

通過調研，目前很多科研院所對科研專項資金的管理、監(jiān)督不到位，績效評價觀點不明確。項目負責人也主要以項目最終結題驗收為目標，對科研項目的全過程管理認識不夠，有的沒有按照預算進度執(zhí)行，到結題驗收時有大量結余資金，有的支出與預算不符，導致結題審計很難通過。對績效評價觀點比較模糊，一般只注重項目目標的完成情況和論文發(fā)表數(shù)量等，對科技成果轉化能力、創(chuàng)新性、項目的難易程度、經濟、社會、環(huán)境效益等考慮不足。

（三）科研項目的自身特點導致績效評價指標難以確立

《通知》中指出，將科研項目根據(jù)自身研究特點進行分類評價，基礎研究重點評價新發(fā)現(xiàn)、新原理、新方法和新規(guī)律，具有前瞻性、不可預測性，一般以專家評議為主。技術開發(fā)類項目突出科技成果轉化應用，研究一般具有風險性。應用示范類項目重點評價先進性、經濟實用性等經濟社會效益，應該采用相關方評價和市場評價。因此要建立統(tǒng)一的績效評價指標難度較大。同時，由于績效評價需要懂專業(yè)技術、財務知識、法律規(guī)定和項目管理等知識的復合型人員才能對項目較清楚，然而目前科研項目管理中缺乏這樣的人才。

（四）績效評價機制不健全

目前，科研院所的績效評價結果并未與項目承擔單位和項目負責人的業(yè)績掛鉤，也并未作為科研人員職稱晉升和收入分配的依據(jù)，沒有認識到績效評價的重要性，科研人員工作的積極性和主動性不能被有效調動。此外，績效評價體系不完善，還會影響科研項目管理和創(chuàng)新能力，更不利于國家科技水平的發(fā)展。

二、完善科研院所項目績效評價制度

（一）建立績效評價團隊，提供專業(yè)化服務

現(xiàn)階段，已經有很多高校和科研院所設立了科研財務助理，為科研人員財務報銷提供專業(yè)化的服務，并且切實解放了科研人員，讓他們潛心科學研究。但是他們對績效評價的認識不夠，而且由于每個科研財務助理的水平參差不齊，工作能力有限，無法對科研項目實施有效的績效評價。因此，要根據(jù)每個科研院所的具體情況，建立一支專業(yè)的科研項目績效評價隊伍，推進科研項目績效評價工作的全面開展?？冃гu價團隊要熟悉科研項目的整個情況，包括投入、管理和效益產出，要對不斷更新的科技項目管理辦法和財務制度了解，并且具有法律知識等，要有高度的責任心和團隊服務意識，了解每一類科研項目自身的特點和評價的重點，為科研項目績效評價提供專業(yè)化服務。

（二）完善科研項目績效評價管理方法

針對科研項目績效評價工作中存在的問題，例如預算編制不科學，不規(guī)范，項目預決算差距較大，評價指標單一等，各個科研院所應該從實際出發(fā)，制定本部門的績效評價措施。

首先，評價內容不能過于單一，不僅要評價學術論文等定量指標的質量和數(shù)量，更應該注重不可量化指標如科技成果轉化能力、創(chuàng)新性和國內外影響水平等，對于一些基礎前沿性的項目，還要注重加強人才隊伍的培養(yǎng)。

其次，完善評價方法，采用多次評價、中期評價，關鍵節(jié)點評價，不要等項目結題驗收時再做評價，要考慮科研項目全生命周期的評價，包括科研項目的投入情況，涉及設備、人員、經費等的投入;項目的全過程管理情況，如預算執(zhí)行進度、經費支出合規(guī)度等;項目最后的產出成果，涉及科技成果、人才培養(yǎng)和一些定性指標等。

最后，豐富績效評價指標，將同行評議法、定性定量分析法和層次分析法等方法結合，構建適合本部門科研項目的績效評價指標，避免由于指標單一而造成的影響?？蒲许椖恳鶕?jù)自身特點，不斷完善績效評價指標和方法。

（三）建立信息公開機制

將績效評價結果推廣應用，在社會、單位內部和項目組之間進行信息公開，將科研人員的職稱評定、績效獎金等和項目績效評價結果相結合，全面調動科研人員的積極性和主動性。通過信息公開，推進項目的績效評價工作開展。

三、科研項目績效評價指標體系的設計

（一）績效評價指標體系建立的原則

首先，科研項目績效評價應有科學性和規(guī)范性，結合科研項目的性質，采取定量和定性相結合的方法，保證指標不重復、不遺漏，保證績效評價指標反映客觀實際。其次，科研項目一版具有未知性、不可預見性，在績效評價中要綜合考慮多種因素，根據(jù)科研項目的領域、應用和推廣情況，對科研項目投入情況、項目管理情況和最終的產出結果進行綜合考量，避免出現(xiàn)以偏概全的情況。最后，績效評價指標體系要服務于科研院所的項目管理，相關數(shù)據(jù)便于獲取，專家易于理解、判斷和打分，可操作性強，選擇具有代表性的評價指標。

（二）科研項目績效評價指標體系的建立

通過調研，了解到科研院所申請的項目的基本情況，可以將科研項目的績效評價采用定性定量法和層次分析法相結合的方式，定性指標包括五個一級指標，經濟社會環(huán)境效益、影響水平、創(chuàng)新性、難度、推廣應用前景和社會滿意度。經濟效益是指科技成果轉化收益與成本的比率;項目研究采集的數(shù)據(jù)和采購的儀器設備的二次使用率;社會效益是指解決社會重大問題，突破關鍵技術;環(huán)境效益是指對生態(tài)環(huán)境的改善促進作用。影響水平是指科研項目在國內外的影響水平。創(chuàng)新性是指科研項目對某一領域、學科的創(chuàng)新突破程度。難度是指科研項目的難易程度。推廣應用前景是指科技成果將來在社會中的應用前景。社會滿意度是指社會公眾對實施效果的滿意度。

定量指標包括三個一級指標，科研項目投入、科研項目管理和科研項目產出成果，八個二級指標，部門已有資源的投入、人力資源的投入、經費的投入、預決算差異情況、預算執(zhí)行情況、經費支出是否合規(guī)、科技成果情況和人才培養(yǎng)，以及十九個三級指標，包括設備的投入量、場地的使用頻次;參與項目中高級職稱人數(shù);項目經費總量;經費支出與預算相符或差異較大，經費支出是否按預算進度執(zhí)行，結題后是否有大量結余資金;經費撥付是否及時、準確;經費支出是否違反財務規(guī)定，是否經過調整更正;審計是否查出重大經費支出問題;發(fā)表的學術論文、研究報告、專著的數(shù)量以及論文刊物的級別，影響因子，被引用次數(shù);科技成果獲獎和專利獲獎的數(shù)量;培養(yǎng)的高級人才和研究生數(shù)量。

1.科研項目投入指標

表示科研項目的投入情況，包括部門已有資源的投入包括設備和場地的投入，人力資源的投入包括項目高級和中級職稱人員投入數(shù)量，項目經費投入指標按資金量大小分為三個等級，資金量越大，項目研究周期或難度越大，指標值越高。

2.科研項目管理指標

體現(xiàn)項目實施過程中資金的管理水平，包括預決算差異情況，預算執(zhí)行快慢情況和經費支出是否合規(guī)情況。差異度越小，預算執(zhí)行符合進度要求，經費支出合規(guī)度越高，指標值越高。

3.科研項目產出成果指標

體現(xiàn)了項目的效益成果情況，包括人才培養(yǎng)和科技成果情況，其中科技成果中分別從數(shù)量和質量上進行評價，發(fā)表的論文、著作、研究報告數(shù)量越多，申請的專利數(shù)量越多，影響因子越高，指標值越大。

績效評價過程中要根據(jù)不同科研項目的特點，結合專家評議法分別對定性指標和定量指標確定權重和分值，對每一項指標進行打分，計算出所有指標的得分情況，再將定性和定量所有指標加權平均計算出得分。超過80分的為優(yōu)秀，表示績效評價高，項目完成好;60分～79分為良好，低于60分的為較差，表示績效評價低，項目完成差。通過分析每一項績效指標的打分情況，可以促使項目負責人找出項目管理過程中的問題，并進行改進。

（三）績效評價指標的應用

現(xiàn)以某科研院所的M科研項目為例，根據(jù)上述評價指標進行績效評價。

M科研項目為科技部下的重點研發(fā)計劃，屬于技術開發(fā)類項目。項目的投入情況包括，三年全程使用單位的實驗室和辦公設備，項目組高級職稱8人，中級職稱3人，申請的經費為800萬，研究周期三年。項目經費的管理情況包括，預算執(zhí)行較緩慢，落后于預算要求進度，結題驗收時有部分結余資金，審計并沒有發(fā)現(xiàn)經費支出的重大問題，經費支出中偶爾有與預算不相符的，已經調整;各項經費如勞務費、差旅費等支出沒有違反財務規(guī)章制度和預算。項目的成果收益情況包括，科技成果完成情況滿足預算中的目標設定，發(fā)表學術論文10篇，其中7篇SCI，3篇核心期刊，并被多次引用，評價良好，申請專利2項;科技成果轉化能力強，將帶來較高的預期收益，有很高的社會影響力，能提高防災減災能力，會環(huán)境改善有促進作用;研究創(chuàng)新性強，在國內外有較高的影響力。培養(yǎng)了5名科研人員職稱晉升為研究員，培養(yǎng)了5個碩士研究生和3個博士研究生，達到預定目標。

以下為專家確定的權重和打分情況：

（見表1）

（四）定量指標分配的權重及得分情況

定量指標的權重占60%，其中科研項目投入占20%，科研項目管理占30%，科研項目產出成果占50%。在科研項目投入中，部門投入占20%（其中場地和設備分別占50%），人力投入占40%（其中高級70%，中級30%），經費投入占40% （大于1000萬50%，500-1000萬30%，<500萬占20%）;在科研項目管理中，預決算差異占30%（其中相符80%，不符20%），預算執(zhí)行占30%（按進度執(zhí)行50%，執(zhí)行緩慢30%，結余資金量較大20%），經費支出占40%（其中經費撥付及時、準確30%，支出符合規(guī)定40%，支出有調整20%，重大問題10%）;在科研項目產出成果中，科技成果占70%（其中學術論文報告等數(shù)量30%，質量30%，科技獲獎20%，專利申請20%），人才培養(yǎng)占30% （高級人才60%，研究生40%），通過專家打分，最后計算出得分48.2。

通過分配權重和打分，該項目的最后得分為28.5+48.2=76.7。說明該項目績效評價結果良好。項目負責人可以通過對打分情況的分析，了解每一項二級指標和三級指標的得分，其中科研項目管理總分18分，得分10.6分，定性指標總分40分，得分28.5分，對結果影響較大;科研項目產出成果較好，總分30分，得分29.6分，以后會加強這部分管理。

四、結論

通過對科研院所項目管理中問題的分析，設計出一套易于理解和可操作的科研項目的績效評價指標，能綜合評價項目的投入與產出成果，規(guī)范科研項目資金有效使用。對科研項目進行績效評價，能促進科研人員自覺從立項申報、資金支出到結題驗收全過程、全方位的監(jiān)控，在項目管理過程中，隨時調整資金的不合理使用，使科研項目管理更加規(guī)范、科學和有效。同時有助于項目負責人綜合考量項目的投入和產出成果，創(chuàng)造出更多優(yōu)秀的科研成果，推動人才隊伍建設。

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