中國(guó)存款保險(xiǎn)制度基本框架分析與對(duì)策研究

劉立滿(mǎn) 高偉 時(shí)瀟旭

華北理工大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

一、我國(guó)存款保險(xiǎn)制度發(fā)展概述

（一）存款保險(xiǎn)制度概述

存款保險(xiǎn)制度是指金融保障制度，即保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)由合格的存款型金融機(jī)構(gòu)建立。每個(gè)存款類(lèi)型的金融機(jī)構(gòu)作為被保險(xiǎn)人，以一定的存款比率向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)支付公共存款，即建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金。當(dāng)成員機(jī)構(gòu)遇到商業(yè)危機(jī)或面臨破產(chǎn)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供經(jīng)濟(jì)援助或直接向存款人支付部分或全部存款。因此，它是保護(hù)存款人利益和維護(hù)銀行信貸是穩(wěn)定金融秩序的制度。存款保險(xiǎn)制度主要分為兩種形式，即隱性存款保險(xiǎn)制度和顯性存款保險(xiǎn)制度。大多數(shù)隱性存款保險(xiǎn)制度都出現(xiàn)在發(fā)展中國(guó)家。但當(dāng)銀行面臨破產(chǎn)時(shí)，國(guó)家將采取一些措施來(lái)保護(hù)存款人的利益。當(dāng)然，公眾對(duì)存款保護(hù)的期望已經(jīng)形成。明確的存款保險(xiǎn)制度是指國(guó)家已明確界定存款保險(xiǎn)要素制度的建立和以法律形式處置有問(wèn)題的制度的問(wèn)題。在中國(guó)，存款保險(xiǎn)制度是一種隱性的存款保險(xiǎn)制度。

（二）我國(guó)存款保險(xiǎn)制度發(fā)展現(xiàn)狀

在這個(gè)階段，中國(guó)的存款保險(xiǎn)制度是隱含的，因?yàn)槲覈?guó)正在向銀行提供免費(fèi)的金融保護(hù)。 應(yīng)對(duì)銀行隨時(shí)可能出現(xiàn)的緊急問(wèn)題，為經(jīng)營(yíng)不利銀行中的儲(chǔ)戶(hù)出現(xiàn)的損失進(jìn)行賠償。 在這種情況下，無(wú)疑刺激了銀行間的競(jìng)爭(zhēng)，使得銀行間為了獲取更多的盈利空間，它不會(huì)更多地考慮資產(chǎn)水平，這很容易導(dǎo)致不良資產(chǎn)增加。因?yàn)殂y行知道一旦發(fā)生商業(yè)危機(jī)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)就會(huì)出錢(qián)解決危機(jī)。例如，當(dāng)銀行陷入危機(jī)但尚未關(guān)閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)將拿這筆錢(qián)來(lái)拯救銀行。 一旦發(fā)生這種情況，具有高風(fēng)險(xiǎn)和低財(cái)務(wù)實(shí)力的金融機(jī)構(gòu)將受益，而那些經(jīng)營(yíng)良好的金融機(jī)構(gòu)將受到損害。 同時(shí)，由于政府對(duì)銀行的擔(dān)保，這將在一定程度上削弱存款人的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使得存款人在利率市場(chǎng)化的條件下，追求自己的利益，并將錢(qián)存入愿意支付最高存款利息的銀行。 一旦銀行的經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)危機(jī)，由此引發(fā)擠兌等情況，就會(huì)出現(xiàn)“銀行虧損，政府買(mǎi)單”的局面。

二、存款保險(xiǎn)制度建設(shè)的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)

（一）美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)

美國(guó)存款保險(xiǎn)制度由政府建立，美國(guó)也是世界上第一個(gè)建立存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家。 FDIC主要有三大職能：一，存款保險(xiǎn)，從存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展到2008年的危機(jī)，存款保險(xiǎn)限額不斷調(diào)整。 為防止銀行擠兌，存款保險(xiǎn)限額在2008年提高至250，000美元; 二是銀行監(jiān)管，F(xiàn)DIC可以要求被監(jiān)管銀行定期向其匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況，對(duì)不從事安全業(yè)務(wù)的銀行及其管理人員加以處罰； 第三，可以處置封閉的存款機(jī)構(gòu)。 還可以將存入的存款直接支付給存款人，然后在清算機(jī)構(gòu)的過(guò)程中將其清算。 FDIC的保險(xiǎn)基金來(lái)自保費(fèi)和投資收益。FDIC將美國(guó)存款保險(xiǎn)費(fèi)率分為九個(gè)等級(jí)。

（二）德國(guó)的經(jīng)驗(yàn)

德國(guó)的存款保險(xiǎn)制度是在政府的支持下建立的，德國(guó)存款保險(xiǎn)制度有三個(gè)主要支柱。第一種是儲(chǔ)蓄銀行存款保險(xiǎn)，第二種是合作金融存款保險(xiǎn)，第三種是私人商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)。從這個(gè)角度來(lái)看，德國(guó)的存款保險(xiǎn)制度具有很強(qiáng)的獨(dú)立性，盡管在德國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的過(guò)程中，在某種程度上，它借鑒了美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)。 但是與美國(guó)不同的是，德國(guó)的存款保險(xiǎn)制度涵蓋的范圍更廣，不僅保護(hù)本國(guó)的內(nèi)地銀行，而且保護(hù)在外國(guó)開(kāi)設(shè)的分支機(jī)構(gòu)銀行?？傊?，西方發(fā)達(dá)國(guó)家的存款保險(xiǎn)制度具有共同特征，即沒(méi)有利潤(rùn)，具有一定監(jiān)管權(quán)的目的。

三、建立和完善我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的對(duì)策

（一）預(yù)防道德風(fēng)險(xiǎn)

道德風(fēng)險(xiǎn)是指追求存款人和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)最大化自身利益。首先，銀行為了利益盲目地將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到保險(xiǎn)公司，使保險(xiǎn)公司成為最后對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，這最終增加了保險(xiǎn)公司的壓力。由于政府擔(dān)保的存在， 社會(huì)公眾放松了對(duì)銀行的監(jiān)控，讓銀行有機(jī)會(huì)從事高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，從而使自身的利益受到損害；保險(xiǎn)公司由于各種原因的存在無(wú)法及時(shí)對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)控，這就很容易造成了銀行對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)的放松， 進(jìn)而使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率超過(guò)投保之前。

通過(guò)美國(guó)和德國(guó)的經(jīng)驗(yàn)，中國(guó)的存款保險(xiǎn)制度可以通過(guò)以下方式預(yù)防和控制道德風(fēng)險(xiǎn)：一是建立儲(chǔ)戶(hù)監(jiān)督銀行機(jī)制。 即要求銀行公開(kāi)資金的流向，接受儲(chǔ)戶(hù)的個(gè)人監(jiān)督；二是賦予保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)足夠的監(jiān)管權(quán)，懲罰不從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。

（二）明確風(fēng)險(xiǎn)差別率標(biāo)準(zhǔn)

對(duì)于在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不穩(wěn)定的銀行，如果保費(fèi)收取仍舊按照與一般銀行的標(biāo)準(zhǔn)相同， 由于這類(lèi)經(jīng)營(yíng)不穩(wěn)定銀行自身風(fēng)險(xiǎn)大于一般銀行，就會(huì)增加保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的負(fù)擔(dān)，一旦出現(xiàn)問(wèn)題， 保險(xiǎn)公司就需要承擔(dān)與保費(fèi)嚴(yán)重不符的理賠責(zé)任，從而會(huì)加大保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的損失。同時(shí)，這樣的狀況對(duì)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健的銀行來(lái)說(shuō)是不公平的。 因此，需要以風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為標(biāo)準(zhǔn)征收相應(yīng)的保費(fèi)。

（三）明確保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管權(quán)

西方發(fā)達(dá)國(guó)家的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)具有較強(qiáng)的監(jiān)督管理權(quán)。中國(guó)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和銀行保險(xiǎn)監(jiān)管委員會(huì)有不同的職能和權(quán)力，因此他們對(duì)銀行信息獲取的關(guān)注是不同的，這種情況的存在就導(dǎo)致信息不對(duì)稱(chēng)的發(fā)生; 但是，如果明確給予保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督權(quán)限，將有助于及時(shí)準(zhǔn)確地掌握保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的運(yùn)作狀況，使存款保險(xiǎn)制度能夠充分發(fā)揮其作用。

四、結(jié)束語(yǔ)

存款保險(xiǎn)制度是維護(hù)中國(guó)金融安全的一種保障制度，也是維護(hù)存款人利益的保障制度。我國(guó)銀行以及存款人數(shù)量較大，覆蓋面較廣，存在潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)。因此，建立健全我的存款保險(xiǎn)制度勢(shì)在必行。