中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款問題及對策分析

劉維

（中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司煙臺分行風(fēng)險資產(chǎn)處置部，山東 煙臺264000）

1 引言

中國農(nóng)業(yè)銀行作為我國建國以來的第一家商業(yè)銀行，中國農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)歷了國家專業(yè)銀行、國有獨資商業(yè)銀行與國有控股商業(yè)銀行等不同的發(fā)展階段，因為國家的宏觀政策的調(diào)控，外加行政的干預(yù)，另外還有中國農(nóng)業(yè)銀行的自身管理體制有部分漏洞的原因，使得中國農(nóng)業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量是所有銀行中相對較差的，同時也是最難處置的一家，外加不良信用的貸款的影響，使得中國農(nóng)業(yè)銀行的經(jīng)濟遠低于國內(nèi)其他三家商業(yè)銀行，由此可以看出，商業(yè)銀行的不良貸款會影響到銀行的前景和發(fā)展。

2 中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因分析

2.1 中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款的總數(shù)龐大

伴隨著我國的經(jīng)濟建設(shè)與社會發(fā)展，政府對我國農(nóng)業(yè)的諸多鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)給予了扶持，雖然中國農(nóng)業(yè)銀行也一直在政府的扶持計劃當(dāng)中，并為我國鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村的銀行建設(shè)項目提供了一定的額貸款，然而卻使得中國農(nóng)業(yè)銀行在不良貸款上的數(shù)量開始不斷增加，不良貸款余額的總數(shù)也就日益龐大。由于不良貸款率的日益增長，導(dǎo)致不良貸款率的高低決定了一個銀行在經(jīng)濟正常運行時的盈利能力和行內(nèi)競爭力，這對于銀行的發(fā)展是至關(guān)重要的，自從2009年中國農(nóng)業(yè)銀行建立了不良資產(chǎn)的處置評估機制以后，經(jīng)過多面的不懈努力和不斷優(yōu)化，逐步制定出《不良資產(chǎn)評估定價管理辦法》[1]。此文件結(jié)合中國農(nóng)業(yè)銀行的資產(chǎn)經(jīng)營工作中的實際狀況，進行了合理的優(yōu)化調(diào)整，雖然此類方式減少了中國農(nóng)業(yè)不良貸款率的數(shù)量，但是相比較其他三家商業(yè)的不良貸款來說還是較高。

2.2 中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款的行業(yè)結(jié)構(gòu)

自從中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款出現(xiàn)之后，可以從農(nóng)行的年報數(shù)據(jù)得知，中國農(nóng)業(yè)銀行的企業(yè)類不良貸款業(yè)務(wù)占據(jù)了百分之九十左右，其他的貸款業(yè)務(wù)僅僅有百分之十左右，出現(xiàn)此類問題的主要原因是農(nóng)業(yè)銀行的內(nèi)部行業(yè)結(jié)構(gòu)不夠完善，可以看出中國農(nóng)業(yè)內(nèi)部對企業(yè)的評估標(biāo)準(zhǔn)較差，例如，占據(jù)中國農(nóng)業(yè)銀行的百分之八十額度的企業(yè)大都是一些生產(chǎn)制造企業(yè)，能源供應(yīng)業(yè)、房地產(chǎn)等傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)行業(yè)，這些行業(yè)大都存在著技術(shù)能力差，以及抗擊風(fēng)險的能力差，從而導(dǎo)致不良貸款數(shù)目的明顯偏高。出現(xiàn)這些不良貸款的原因，主要是來自于我國國內(nèi)的歷史因素，雖然我國實現(xiàn)了向市場經(jīng)濟的轉(zhuǎn)變，但是傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟理念還是無法徹底消除，銀行的信用貸款在一定程度上還是會受到政府的影響，為了響應(yīng)國家的號召，大力扶持一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)村建設(shè)項目，中國農(nóng)業(yè)銀行則為不少企業(yè)大開方便之門，為不少的初期建設(shè)企業(yè)提供一定的貸款額度，這些貸款的項目大都存在風(fēng)險高,利潤較低的情況，這也就影響了銀行信貸的資產(chǎn)質(zhì)量，造成了中國農(nóng)業(yè)銀行的大量不良貸款。第二點存在的原因是，不良貸款的客戶行業(yè)分布比較集中，企業(yè)類型的貸款占據(jù)著一定主導(dǎo)地位，不少企業(yè)的本身貸款機制就不夠完善，貸款的目的和貸款的意識不夠端正，對于中國農(nóng)業(yè)銀行的貸款大多是無力償還，然而貸款的企業(yè)大都為制造行業(yè)的傳統(tǒng)企業(yè)，就會發(fā)生還款能力不足的現(xiàn)象。

2.3 貸款人的信用不良

借款人的信用不良是導(dǎo)致中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款數(shù)量增加的原因之一，借款人的信用缺失表現(xiàn)形式也是多種多樣的，有的借款人總是可以找出各種各樣的理由來拖延還款日期，部分人員甚至是拒絕還款，以及逃避還款的責(zé)任，通過欺詐隱瞞各種經(jīng)營情況，提供虛假的企業(yè)文件等不良手段進行欺詐貸款，包裝自己企業(yè)的公司財務(wù)狀況，使得銀行操作人員誤以為企業(yè)借款人員具有一定的還款能力，因此借款人就從中獲得了一定的貸款額度，然而，當(dāng)借款人拿到一定額度的貸款財務(wù)以后，欠貸人的還款意識就會變得十分消極，有些不會按時還款，甚至拒絕還款，所以企業(yè)以及個人貸款的不良信用也是導(dǎo)致中國農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款數(shù)目增加的原因之一。

3 中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款的解決辦法

3.1 重新掌握市場規(guī)律

如果當(dāng)?shù)卣畬σ恍┢髽I(yè)進行日常行為的管理，徹底實現(xiàn)銀行與企業(yè)的分離，那么銀行就可以自主發(fā)放貸款，自主選擇貸款客戶，尊重中國農(nóng)業(yè)銀行的自主權(quán)以及合法權(quán)益，讓中國農(nóng)業(yè)銀行的效益達到最大化，可以遵照市場的規(guī)律確定合理的貸款額度，為有能力還款并且需要貸款發(fā)展的企業(yè)或者個人提供一定的貸款業(yè)務(wù)[2]。實行嚴(yán)格的查處制度，明確企業(yè)或個人具有的產(chǎn)權(quán)，另外，還可以根據(jù)企業(yè)項目的真實情況啟動信用還款，加強信貸的風(fēng)險識別，提高相應(yīng)風(fēng)險預(yù)警的能力，重視信貸風(fēng)險的防范意識，建立起風(fēng)險預(yù)警機制和科學(xué)有效的風(fēng)險防范機制，實現(xiàn)銀行信貸風(fēng)險的前期控制，減少不良貸款的損失，這樣可以逐步減少中國農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款，同時還需要企業(yè)自身建立和加強對內(nèi)部的管理與經(jīng)營。

3.2 減少對部分抗風(fēng)險能力低下企業(yè)的貸款

如果想要減少企業(yè)不良貸款的數(shù)目，那么就要從源頭上進行深化改革，提高相應(yīng)的信貸風(fēng)險能力，中國農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)積極參與和支持企業(yè)的改革，幫助企業(yè)建立起現(xiàn)代的企業(yè)制度[3]，使得企業(yè)成為實現(xiàn)自主經(jīng)營、自負盈虧的現(xiàn)代化企業(yè)，從而提高企業(yè)的經(jīng)濟效益、樹立企業(yè)的信貸風(fēng)險和自主還款的意識。

3.3 對于信貸人建立起完善的約束懲罰和激勵促進機制

根據(jù)《貸款通則》，貸款管理的實施，在審查貸款資質(zhì)的時候，銀行內(nèi)部的審查人員要明確信貸工作崗位責(zé)任制的任務(wù)，信貸工作者中各崗位人員，要明確自身職責(zé)，如果是某一項的貸款出現(xiàn)問題，那么就追究相關(guān)的審查人員，通過對約束的懲罰機制的不斷改善和進步，可以有效約束信貸工作人員在工作中的不良行為，甚至可以杜絕他們的不良行為。如果僅憑借這種約束懲罰的機制，信貸工作人員的工作積極性將會受到一定的打擊，甚至出現(xiàn)他們害怕出錯受到一定處罰的現(xiàn)象，對于這種情況的存在，就需要有一定的獎勵手段來彌補，可以調(diào)動信貸工作人員的工作積極性，還有助于其自覺履行相關(guān)的義務(wù)。只有中國農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款率下降，中國農(nóng)業(yè)銀行的盈利能力才會變得越來越高，即凈利差越大，銀行的效益也就越高，利潤也就隨之變得更大；如果中國農(nóng)業(yè)銀行的凈利率下降，將會直接導(dǎo)致農(nóng)業(yè)銀行的信貸政策的調(diào)整和變化，從而面臨更大的信貸風(fēng)險，這種信貸風(fēng)險的增加將會使貸款的資產(chǎn)組合在未來面臨更高的違約概率。

4 結(jié)論

伴隨著中國金融行業(yè)的發(fā)展以及中國農(nóng)業(yè)銀行相關(guān)制度的不斷完善，不良貸款的處置也取得了有效的成果，但是由于眾多經(jīng)濟因素的影響，中國農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款數(shù)量仍然位居所有商業(yè)銀行之首。這其中的主要原因是金融業(yè)還處于不斷發(fā)展和完善的階段，銀行業(yè)的信息透明度比較低，再加上對一些風(fēng)險較高的企業(yè)的扶持以及部分借貸人的信用不良導(dǎo)致了中國農(nóng)業(yè)銀行存在著大量不良貸款。