我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理存在的問題及對策研究

曹祎

中圖分類號：F83 文獻標(biāo)識：A 文章編號：1674-1145（2018）10-312-02

摘要 在經(jīng)濟新常態(tài)下，商業(yè)銀行的風(fēng)險控制是目前銀行面對的核心問題。我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理盡管取得了一定的成績，但是也存在許多問題，如組織機構(gòu)不合理、風(fēng)險管理體系不健全、風(fēng)險管理技術(shù)落后、風(fēng)險管理人才匱乏等，面對這樣的問題提出強化風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)、健全商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系、引進和開發(fā)先進風(fēng)險管理技術(shù)、培養(yǎng)專業(yè)化的風(fēng)險管理人才等對策建議。這對我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平提高具有重要的意義。

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 風(fēng)險管理 風(fēng)險控制

我國經(jīng)濟正處于新常態(tài)，整個大的經(jīng)濟環(huán)境相對低迷，正在經(jīng)歷經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的陣痛期、經(jīng)濟增長的轉(zhuǎn)型期、前期政策刺激的消化期，這些現(xiàn)實條件，決定了使得實體經(jīng)濟的去庫存、去產(chǎn)能和去杠桿的目標(biāo)會提高銀行管理的風(fēng)險，相比于經(jīng)濟高速增長的時期，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理呈現(xiàn)出新的特征。我國商業(yè)銀行要想在激烈的市場競爭中生存并得到良好的發(fā)展，必須提高風(fēng)險管理的意識，認(rèn)清現(xiàn)階段風(fēng)險管理所面臨的問題，對銀行的發(fā)展具有重要的意義。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險管理機制與特點

（一）商業(yè)銀行風(fēng)險管理機制

商業(yè)銀行的風(fēng)險管理是一個系統(tǒng)性的管理，這個系統(tǒng)有銀行的風(fēng)險管理結(jié)構(gòu)、組織形式、管理措施、內(nèi)部控制、合規(guī)經(jīng)營等共同構(gòu)成。銀行的風(fēng)險管理對其發(fā)展具有重要的作用，能夠度量風(fēng)險、能夠監(jiān)測風(fēng)險并采取有效措施控制風(fēng)險，能夠考核個人或部門的業(yè)績、能夠確保資本有效規(guī)章制度的確定，真正實現(xiàn)有效資源配置到最優(yōu)部門。銀行的風(fēng)險管理能夠影響其風(fēng)險管理機構(gòu)的效益，同時銀行的內(nèi)部控制、內(nèi)部監(jiān)督也是風(fēng)險管理中的重要組成部分。

（二）商業(yè)銀行風(fēng)險管理特點

商業(yè)銀行風(fēng)險管理一般具有如下兩個方面的特點：其一，相比于個別企業(yè)，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險是不同的，商業(yè)銀行具有較大的影響范圍。信用中介的功能是商業(yè)銀行最基本的功能，同時支付中介是其另一個功能，這使得商業(yè)銀行在實際運營中能夠與市場中的經(jīng)濟個體或組織產(chǎn)生緊密的聯(lián)系，能夠?qū)ζ洚a(chǎn)生巨大的影響。其二，商業(yè)銀行的性質(zhì)決定其風(fēng)險主要來源于銀行內(nèi)部和銀行外部，銀行內(nèi)部管理不佳所帶來的風(fēng)險，包括各部門職能分工混亂等形成期內(nèi)部風(fēng)險，而客戶的風(fēng)險則屬于銀行的外部風(fēng)險，此風(fēng)險也會給銀行帶來巨大的損失。

二、商業(yè)銀行風(fēng)險管理存在的問題

（一）組織機構(gòu)不合理

相比于發(fā)達國家，我國市場經(jīng)濟不管是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)還是風(fēng)險控制都存在很大的不同，資本市場還不完善，資本運作方式較為單一。不管是國有獨資銀行、股份制商業(yè)銀行，還是城市商業(yè)銀行在組織結(jié)構(gòu)方面都存在不合理的地方，人員配置單一化，具體表現(xiàn)如下：第一，管理鏈條過長、管理程序復(fù)雜導(dǎo)致管理效率低下。我國大部分銀行行政色彩較為濃重，多數(shù)依據(jù)行政級別的劃分設(shè)置部門，三四級的管理層較為常見，這必然會給銀行的具體工作產(chǎn)生阻礙影響。一方面，過多的決策層導(dǎo)致決策效率低下，意見很難統(tǒng)一，決策范圍過大；另一方面，部門分工的模糊，部門之間會出現(xiàn)相互推諉現(xiàn)象，很難形成有效的交流和配合，工作效率低下；最后，鏈條的過多使得決策信息傳遞效率低下，并在多部門的審核過程中容易降低信息的透明度。第二，對機制進行制約的權(quán)力缺乏，銀行內(nèi)部結(jié)構(gòu)行政化嚴(yán)重，普遍存在職權(quán)濫用的情況，同時缺乏科學(xué)合理的資金運作機制。

（二）風(fēng)險管理體系不健全

我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理系統(tǒng)中的管理體系也存在不健全的地方。一方面，我國商業(yè)銀行缺乏管理的有效監(jiān)督和控制的現(xiàn)狀使得其內(nèi)部控制的效率低下，增大了銀行遭受利益損失的幾率。同時銀行內(nèi)部員工的考核均采用行政化的管理方式，這種方式和國有企業(yè)的管理制度非常相近，因為存在這種管理系統(tǒng)和補償特性，使得有效的風(fēng)險控制在銀行中很難實現(xiàn)。

（三）風(fēng)險管理技術(shù)落后

相比于發(fā)達國家，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理技術(shù)也相對落后，主要表現(xiàn)在信用風(fēng)險和操作風(fēng)險方面的管理技術(shù)。在操作風(fēng)險方面，我國商業(yè)銀行更傾向于依靠經(jīng)驗判斷確定風(fēng)險，而不是依據(jù)精確的計量進行確定，缺乏風(fēng)險量化技術(shù)，不能夠通過量化工具準(zhǔn)確計算風(fēng)險，使風(fēng)險與資本掛鉤。在國際上，VAR模型廣泛使用于市場風(fēng)險中，然而在我國還比較缺乏進行風(fēng)險量化體系建設(shè)的經(jīng)驗。

（四）風(fēng)險管理人才匱乏

風(fēng)險管理技術(shù)與方法的有效使用缺不了專業(yè)技術(shù)人才，這對風(fēng)險管理人員提出了更高的要求，要求其接受系統(tǒng)的教育和嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練，否則就不能對相關(guān)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險性質(zhì)有充分了解，更不用提采取有效措施控制風(fēng)險。但是，風(fēng)險管理在我國正處于起步階段，相關(guān)院所還沒有完善的教育培訓(xùn)體系，學(xué)校教育與銀行實踐還沒能進行有效銜接，理論與實踐脫節(jié)現(xiàn)象嚴(yán)重，風(fēng)險管理專業(yè)技術(shù)人才的匱乏是商業(yè)銀行風(fēng)險管理面臨的重要難題。

三、改進商業(yè)銀行風(fēng)險管理的對策

（一）強化風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)

良好的組織架構(gòu)是商業(yè)銀行進行有效風(fēng)險管理的重要基礎(chǔ)。確保有效的風(fēng)險管理，商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)必須進行整合與改進，確保風(fēng)險管理與組織結(jié)構(gòu)協(xié)調(diào)統(tǒng)一。組織結(jié)構(gòu)應(yīng)該從上到下進行設(shè)計，風(fēng)險進行統(tǒng)一管理，由首席風(fēng)險官負責(zé)，爭取信息傳遞的零損失，確保各個部門能夠?qū)赡馨l(fā)生的各種風(fēng)險進行及時預(yù)判，降低風(fēng)險發(fā)生的概率。

（二）健全商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系

商業(yè)銀行風(fēng)險管理系統(tǒng)的改進離不開監(jiān)管機構(gòu)的加強，需要明確各個崗位的職責(zé)與分工，監(jiān)督制度的制定也要依據(jù)各個崗位的性質(zhì)和特點，同時還要加強對業(yè)務(wù)人員的檢查與監(jiān)督。這就要求風(fēng)險管理部門必須具有獨立性，如果風(fēng)險管理部門缺乏獨立性，風(fēng)險管理的效果必然受到影響。

（三）引進和開發(fā)先進風(fēng)險管理技術(shù)

我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理技術(shù)也比較落后，缺乏科學(xué)有效的手段對銀行進行風(fēng)險控制，特別在風(fēng)險度量技術(shù)方面，我國多是借鑒和參考國外成熟的技術(shù)體系，結(jié)合我國商業(yè)銀行實際情況對風(fēng)險管理技術(shù)進行引進和發(fā)展，比如金融工程和數(shù)理統(tǒng)計模型等方法被引入到風(fēng)險管理中，此外，新巴塞爾協(xié)議中的IRB方法也在風(fēng)險管理中被廣泛的應(yīng)用。目前銀行風(fēng)險評價指標(biāo)體系存在評級標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、定量指標(biāo)缺乏靈活性、定性指標(biāo)缺乏合理勝等問題。

（四）培養(yǎng)專業(yè)化的風(fēng)險管理人才

人才是銀行風(fēng)險管理的最基本的因素，風(fēng)險管理對人才的要求較高，這些員工應(yīng)該具有實際操作經(jīng)驗，同時還應(yīng)該掌握專業(yè)理論知識的復(fù)合型人才。所以，培養(yǎng)和建立起能夠進行風(fēng)險分析專業(yè)的高素質(zhì)人才隊伍，對于我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平的提高具有重要的意義。這只隊伍建立需要加大風(fēng)險管理人才培養(yǎng)力度，選拔優(yōu)秀的風(fēng)險管理人才，同時還要以有競爭力的薪酬制度吸引風(fēng)險管理專業(yè)人才，提高風(fēng)險管理人員的分工與協(xié)作意識。針對缺乏風(fēng)險管人才的重要崗位，可以聘請國外銀行的風(fēng)險管理專家，以進行有效的風(fēng)險管理。

根據(jù)目前我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的現(xiàn)實情況，以及內(nèi)外部環(huán)境，需要重視風(fēng)險管理，認(rèn)清這是一個循序漸進的過程，不能一蹴而就，各個銀行應(yīng)根據(jù)自己的實際情況進行相應(yīng)的風(fēng)險管理改革，最終建立起具有合理的組織結(jié)構(gòu)、完善的管理體系、專業(yè)的技術(shù)人才和先進的風(fēng)險管理技術(shù)的銀行風(fēng)險管理體系。