青少年財經(jīng)素養(yǎng)測量工具的編制與評價

匡子馨　董文婧　王玉

摘要：本研究在文獻研究法和專家評估的基礎(chǔ)上形成自編問卷，在重慶市隨機選擇了11所學(xué)校3200名學(xué)生進行抽樣調(diào)查，基于探索性因子分析初步構(gòu)建了青少年財經(jīng)素養(yǎng)指標模型，包括收入與消費，儲蓄與投資，風險與保險，制度與環(huán)境以及財富與人生5個一級指標以及12個二級指標，再通過驗證性因子分析對模型擬合度進行分析。結(jié)果表明總體模型擬合度良好，構(gòu)建了可供使用的具有中國特色的財經(jīng)素養(yǎng)測評工具模型。

關(guān)鍵詞：青少年；財經(jīng)素養(yǎng)；工具編制

中圖分類號：G40 文獻標志碼：A 文章編號：1674-9324（2018）51-0057-04

在經(jīng)濟全球化背景下，教育部提出了學(xué)生群體需進行以核心素養(yǎng)為中心的整體教育改革，發(fā)展包括財經(jīng)素養(yǎng)在內(nèi)的核心素養(yǎng)可以充分滿足其深造及社會就業(yè)的需求，以將其培養(yǎng)成為具有21世紀核心競爭能力的人才。而青少年作為一個國家和民族的未來，屢見不鮮的校園貸事件也引發(fā)了大眾對青少年財經(jīng)素養(yǎng)的廣發(fā)關(guān)注，因此對青少年的財經(jīng)教育也刻不容緩。

一、問題提出

2017年3月23日，中國教育創(chuàng)新研究院主辦的“青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育研討會”在北京師范大學(xué)召開，會上強調(diào)了財經(jīng)素養(yǎng)應(yīng)被納入國家的基礎(chǔ)教育課程設(shè)置之中。此后中國財經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心也多次強調(diào)了財經(jīng)素養(yǎng)教育的重要性，應(yīng)該是財經(jīng)相關(guān)教育與思想道德教育、生活教育、情感教育、心理教育等活動的整合。作為新時代社會建設(shè)發(fā)展的主力軍，仍處于學(xué)生階段的青少年群體的重要性不言而喻，由于財經(jīng)素養(yǎng)教育的缺失而造成“裸貸”“陷校園貸”等事件層出不窮，亂象背后更凸顯了青少年財經(jīng)素養(yǎng)的缺乏。

二、財經(jīng)素養(yǎng)相關(guān)測量標準的發(fā)展現(xiàn)狀

一個相對完整學(xué)段的財經(jīng)素養(yǎng)教育標準，能夠促進財經(jīng)素養(yǎng)教育實施標準的相對一致性與統(tǒng)一性，為學(xué)校、家庭、社會機構(gòu)開展財經(jīng)素養(yǎng)教育及相關(guān)活動提供可參考的標準，為財經(jīng)素養(yǎng)的測評提供質(zhì)量參照。

（一）國際PISA財經(jīng)素養(yǎng)測試標準

2012年，國際學(xué)生評估項目PISA在原有的數(shù)學(xué)素養(yǎng)、科學(xué)素養(yǎng)以及閱讀素養(yǎng)的測試中，增加財經(jīng)素養(yǎng)測試領(lǐng)域。PISA2012從內(nèi)容、過程、背景三個維度架構(gòu)起一個空間立方體，進一步闡明了財經(jīng)素養(yǎng)的框架。

（二）國外財經(jīng)素養(yǎng)測量標準

澳大利亞在《國家框架》（2011年修訂版）中，從知識和理解、能力、責任感和進取心三個方面對每個年級學(xué)生的財經(jīng)素養(yǎng)提出要求，實現(xiàn)了從國家層面整體推進學(xué)生財經(jīng)素養(yǎng)的發(fā)展，給予國家財經(jīng)素養(yǎng)教育平臺的發(fā)展以空間。加拿大部分省份已將財經(jīng)素養(yǎng)知識內(nèi)容納入學(xué)生課程，課程內(nèi)容模塊包括財經(jīng)生活技能的預(yù)評價，生活方式的現(xiàn)實檢查，收入、支出與預(yù)算，信用與債務(wù)，儲蓄與銀行，財務(wù)規(guī)劃，投資等方面。美國于2012年4月在借鑒國內(nèi)和國際已有的財經(jīng)素養(yǎng)標準有關(guān)文本之后發(fā)布了《財經(jīng)素養(yǎng)國家標準》，規(guī)定了各年級學(xué)生在掙取收入、獲取商品與服務(wù)、儲蓄、使用信用卡、經(jīng)濟投資、財產(chǎn)保護及保險六個方面的知識和技能應(yīng)該達到的標準。

（三）國內(nèi)相關(guān)研究所財經(jīng)素養(yǎng)標準研制

1.上海財經(jīng)大學(xué)標準。上海財經(jīng)大學(xué)劉志陽團隊構(gòu)建出以“三階段一四目標一五維度”為框架的《中國青少年財經(jīng)素養(yǎng)標準》，其中明確提出：財經(jīng)素養(yǎng)是指個體在問題導(dǎo)向思維的思考方式下，內(nèi)化財經(jīng)素養(yǎng)知識，掌握財經(jīng)決策能力，獨立解決社會經(jīng)濟問題、提升個人經(jīng)濟福祉以及主動承擔財經(jīng)社會責任的綜合素質(zhì)。

2.中國財經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心標準。中國財經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心標準研制組于2017年2月24日向大會公布了大學(xué)、高中、初中、小學(xué)、幼兒園各學(xué)段“中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標準”（討論稿），分學(xué)段采用“五維三標”的基本框架，從認知、技能、態(tài)度三個層面提出了收入與消費、儲蓄與投資、風險與保險、制度與環(huán)境、財富與人生五個維度上的標準。

三、青少年財經(jīng)素養(yǎng)測量工具的編制

（一）量表初編

本研究基于文獻法分析了有關(guān)財經(jīng)素養(yǎng)的研究成果。在現(xiàn)有研究中，諸多專家學(xué)者都提出了自己的理解，且各有所長。為了統(tǒng)一標準，進一步將其定義為個體對財經(jīng)概念和財經(jīng)風險的認識和理解，并在不同情境下作出有效決策的能力?；谥袊斀?jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同中心提出的相關(guān)標準，確定了初始量表的維度。在題項的編制上，本研究借鑒現(xiàn)有實證研究中的工具，結(jié)合青少年的生活和學(xué)習(xí)實際，對題項進行篩選和修改，形成問卷初稿，并在專家認可的基礎(chǔ)上，遵循李克特五級量表的標準，設(shè)置了59道題項。

（二）量表預(yù)試

在量表預(yù)試階段，本研究隨機選擇重慶市某學(xué)校200名學(xué)生進行紙質(zhì)問卷發(fā)放，回收數(shù)據(jù)后主要對量表數(shù)據(jù)的信效度進行檢驗。首先，描述統(tǒng)計。大部分題項的平均數(shù)無明顯偏離，有6個題項的偏態(tài)系數(shù)高于0.7，刪除。其次，同質(zhì)性檢驗。將受試者整體得分最高和最低的27%歸類分組，進行獨立樣本T檢驗。有5個項目在高低分組的差異不顯著，刪除。最后，信度檢驗。量表的內(nèi)部一致性系數(shù)為0.795，有3個題項與總分的相關(guān)系數(shù)低于0.2，刪除。

（三）正式量表的形成

經(jīng)過預(yù)試數(shù)據(jù)的分析，刪除不當題項，對剩余題項進行整理和完善，形成正式量表。問卷涉及兩個方面的內(nèi)容，第一部分內(nèi)容是人口統(tǒng)計學(xué)指標，共計6道題；第二部分內(nèi)容是青少年財經(jīng)素養(yǎng)量表，共計43道題。

四、青少年財經(jīng)素養(yǎng)測評模型的構(gòu)建

在正式測試中，本研究共計發(fā)放量表3200份，回收3098份，有效量表2810份，量表回收率為96.81%，有效回收率為90.72%。

（一）因子分析構(gòu)建青少年財經(jīng)素養(yǎng)指標模型

在探索性因子分析中，首先要進行KMO球形檢驗，所得KMO值為0.913，表明該量表可以通過因子分析的方法來降維。采用主成分分析法和正交旋轉(zhuǎn)法抽取公共維度。剔除因子載荷均低于0.4的題項，對其進行二次主成分分析，根據(jù)圖1抽取特征根大于等于1的因子，確定抽取因子的有效數(shù)目為5個，且這5個因子累計可解釋66.430%的方差（表1），保證了提取因子的合理性，通過方差極大化旋轉(zhuǎn)得到的旋轉(zhuǎn)成分矩陣，見表2。

從表2中可以看出，各個題項在其對應(yīng)因子的載荷大多在0.4—0.55之間，因子載荷分配較為理想，保證了抽取因子的科學(xué)性，符合定義公共因子有效指標標準。

根據(jù)上述12個二級指標的內(nèi)容與意義，將其歸為五個一級指標，即收入與消費，儲蓄與投資，風險與保險，制度與環(huán)境以及財富與人生，構(gòu)建一個初步的青少年財經(jīng)素養(yǎng)的指標模型，如表3所示。

（二）結(jié)構(gòu)方程驗證青少年財經(jīng)素養(yǎng)指標模型

為了驗證我們所構(gòu)建的青少年財經(jīng)素養(yǎng)指標模型的有效性和科學(xué)性，采用結(jié)構(gòu)方程進行驗證性因子分析。經(jīng)模型擬合及模型修正，最終得到這五個變量間的關(guān)系及相應(yīng)的標準化系數(shù)如圖1。

考慮模型的擬合效果，來反映驗證性因子分析結(jié)果的有效性。本研究中卡方/自由度CMIN/DF為3.08<4，表明模型整體適配度良好；近似誤差均方根RMSEA為0.072，一般認為0.05≤RESEA≤0.08，表示模型擬合合理；相對擬合指數(shù)CFI為0.901，絕對擬合優(yōu)度GFI為0.922，調(diào)整自由度的GFI指標AGFI為0.911，非基準擬合指數(shù)NFI為0.908，這些指標都大于0.9，說明模型的擬合效果較好；確定分類指標值RMR為0.045<0.05，表明模型的顯著性較高。整體來講，模型擬合合理（詳見表4）。

（三）青少年財經(jīng)素養(yǎng)指標模型信效度檢驗

用SPSS21.0對總量表進行信效度檢驗，總量表Cronbachs α系數(shù)為0.721，KMO值為0.913，總體5來說總量表表現(xiàn)良好。通過對5個一級指標進行信度分析，得出量表各維度Cronbachs α系數(shù)分別為F1=0.811、F2=0.734、F3=0.800、F4=0.732、F5=0.774，符合信度檢驗標準。對5個維度進行相關(guān)性檢驗發(fā)現(xiàn)，維度間相關(guān)系數(shù)為0.085—0.488。維度間相關(guān)系數(shù)均小于總相關(guān)值，且總分與各因子之間相關(guān)值均大于0.3（顯著水平0.001），說明各維度相互影響較小且各維度與總分之間存在強相關(guān)性，符合效度檢驗標準，故量表效度檢驗合格（表5）。

五、總結(jié)分析

本研究研究基于廣泛的文獻分析，對前人的研究進行了一個較好的歸納與總結(jié)，并得出自己對財經(jīng)素養(yǎng)的概念界定，研究更吸取各研究成果之長，借鑒具有中國特色的財經(jīng)素養(yǎng)標準，創(chuàng)新性地構(gòu)建了青少年財經(jīng)素養(yǎng)的測評體系，將財經(jīng)素養(yǎng)具化為收入與消費，儲蓄與投資，風險與保險，制度與環(huán)境和財富與人生5個一級指標，更下分為12個二級指標，嚴格遵循教育統(tǒng)計的基本過程，基本保證了指標模型的科學(xué)性用以測量青少年財經(jīng)素養(yǎng)的現(xiàn)狀。

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