淺談銀行信貸的風險管理研究

文/韓志軍

當前，隨著社會經(jīng)濟水平的不斷提高，為了滿足市場經(jīng)濟發(fā)展的需求，銀行業(yè)務也在積極尋求突破和改變，銀行業(yè)務范圍進一步的拓展，向多元化方向轉(zhuǎn)變。但傳統(tǒng)的信貸業(yè)務仍以其獨特的優(yōu)勢在銀行業(yè)務中占據(jù)重要的地位。然而部分銀行在經(jīng)營活動中，不規(guī)范的操作，造成的粗放型房貸和沖動放貸現(xiàn)象的層出不窮，再加上缺乏完善的監(jiān)管體系和健全的基礎設施建設等問題，造成的銀行信貸風險嚴重的影響和制約了信貸業(yè)的進一步發(fā)展。下文就從銀行信貸風險、銀行信貸風險管理中存在的問題以及解決措施這三個方面進行具體的分析研究。

一、銀行信貸風險

從客觀上來說，銀行信貸風險主要是因為銀行債務人在要求的時間內(nèi)無法償還銀行債務而出現(xiàn)的風險。這種風險從表面上來看，主要的責任在于債務人，而且一般情況下，債務人承擔的風險系數(shù)更高。但是從整體上來看，銀行信貸風險實質(zhì)也與銀行信貸風險管理方面有很大的原因。一方面，銀行信貸風險管理是一種管理手段，需要銀行在進行信貸活動中及時的利用科學、合理的方法對造成信貸風險系數(shù)進行評估，對風險存在的原因進行控制和管理，以降低風險發(fā)生率，保障銀行信貸的質(zhì)量；另一方面，銀行信貸風險管理也是一種風險防范意識和防范思想，需要銀行工作人員將這種思想和意識要具體的應用與實際的信貸活動中，將風險管理作為銀行管理項目的一部分，建立健全、完善的風險管理制度，只有這樣才能將風險管理意識落到實處，真正發(fā)揮銀行信貸風險管理的作用，從根本上提高銀行信貸風險管理的水平和管理的質(zhì)量。

二、我國銀行信貸風險管理中存在的問題

我國銀行信貸風險管理中存在的問題其實主要存在于資產(chǎn)負債比例管理、管理機制、組織機構(gòu)、執(zhí)行機制、管理技術、約束機制等幾個方面，下面就對這幾個方面進行具體的說明：

1.資產(chǎn)負債比例管理方面。

資產(chǎn)負債比例管理是我國銀行風險管理的主要方法，但受傳統(tǒng)的管理制度的影響，在管理過程中難免存在一些問題。主要包括：資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的不合理、資本充足率不高這兩個方面。一方面是由于銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比較單一，銀行負債來源種類少，銀行籌資負債比例低，導致資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不能靈活的周轉(zhuǎn)和轉(zhuǎn)換，無法按照銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)要求進行負債結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化，導致資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的不合理。另一方面，銀行資本充足率不高，資產(chǎn)總額與要求相比還存在著很大的差距，資本充足率還不能滿足相關的標準，嚴重的影響了銀行負債比例管理和約束了銀行進一步的發(fā)展。

2.信貸管理機制方面。

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展給傳統(tǒng)金融業(yè)造成了巨大的沖擊和挑戰(zhàn)，在這種背景下，銀行要想取得發(fā)展和突破，就必須要進行一定的改革和變動，在銀行業(yè)務上，在信貸風險機制上等，都需要進一步的完善和健全，但由于受發(fā)展時間的限制，導致我國當前的銀行信貸機制仍然存在著一些問題需要解決和改善，機制劣勢顯著。

3.信貸組織機構(gòu)方面。

我國的信貸組織機構(gòu)還不夠健全，在風險管理機制和管理隊伍方面還比較落后，信貸部分缺乏獨立性，信貸風險管理缺乏有效性，依賴于整個銀行管理系統(tǒng)。風險管理操作水平有限，實踐能力弱，信貸組織機構(gòu)不健全。盡管銀行信貸管理部門在信貸審核方面提出了相應的審查意見，但在具體的實踐過程中，效率低下，管理質(zhì)量不高。

4.信貸執(zhí)行制度方面。

信貸的執(zhí)行制度影響了信貸的執(zhí)行力度，直接關系到信貸機制運作的效率，完善的信貸執(zhí)行制度是保障銀行穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展的重要因素之一。不健全的信貸決策機制，不完善的信貸政策以及不科學的信貸管理制度等都導致信貸經(jīng)營部門在信貸工作和管理中，無法達到預期的效果和要求，不能高效、科學的運轉(zhuǎn)。

5.信貸管理技術方面。

在我國現(xiàn)代化技術水平不斷提高的過程中，銀行在信貸管理技術方面也在進一步的提高和改善，積極的引進先進的管理技術，采取先進的貸款分析方法。然后，受信貸管理技術人才的限制，導致技術跟上，人才沒有跟上，管理體系沒有跟上，使整個管理技術不能發(fā)揮實際的作用，可操作性不強，造成整個技術利用率低下。

6.信貸激勵約束機制。

缺乏完善的信貸激勵約束機制，審查人員在前期審查時沒有發(fā)揮其實際價值，而在后期審查時要是出現(xiàn)風險，還需要承當風險責任，這種責權(quán)不對稱的現(xiàn)象直接影響到審查人員的工作積極性。

三、解決銀行信貸風險管理中存在問題的措施

為了有效的解決銀行信貸風險管理中的問題，促進銀行信貸健康、安全的發(fā)展，提高銀行信貸風險管理的水平，就必須要從根本入手，在組織結(jié)構(gòu)、管理機制與人員素質(zhì)這三方面進行加強管理。

1.優(yōu)化信貸組織結(jié)構(gòu)。

首先，銀行要從根本上認識到信貸風險管理的重要性，強化風險管理意識，在具體的管理過程中結(jié)合銀行發(fā)展的實際情況，加強信貸組織結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，可以實現(xiàn)“雞蛋分開放”的原則，盡可能避免信貸風險給銀行造成損失額。其次，建立健全的激勵機制。激勵機制是提高員工積極性的一個重要的因素，通過激勵機制對信貸組織結(jié)構(gòu)進行調(diào)節(jié)，優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)。最后，要健全責任制。將信貸風險管理具體的落實到每個部門，每個崗位，每個工作人員身上，進行明確、合理的分工，加強各個部門之間的合作交流，從根本上落實信貸管理工作，以提高信貸管理工作的效率，同時，將信貸與審計獨立開來，降低其他管理部門對審計工作的影響，以增強審計工作的獨立性，最大限度的發(fā)揮審計的價值，保障審計工作的公平、公正性。

2.完善風險管理制度。

在銀行信貸活動中，任何一個環(huán)節(jié)都可以造成信貸的風險。因此，完善信貸風險管理制度，就需要從信貸前、中、后進行全方位的調(diào)查、審查和檢查，盡可能的避免風險的發(fā)生。首先，規(guī)范信貸工作。銀行在信貸管理過程中要結(jié)合國情和銀行發(fā)展的實際情況，制定科學、合理的信貸風險管理制度，并加強貫徹和落實到每一個部門和工作人員的工作中，嚴格的按照標準和要求開展銀行信貸工作，以保障銀行信貸工作的規(guī)范性。同時，對信貸工作中存在的問題，要及時分析原因，采取措施進行管理，以提高信達工作的質(zhì)量和效率。在信貸工作前，對借貸人的基本信息要進行及時有效的調(diào)查、收集，對借貸過程中可能問題進行風險和借貸人的還貸能力進行分析和評估，從而決定是否進行發(fā)放貸款。其次，落實風險責任制。明確責任分工制，嚴格的按照制度和流程來開展信貸工作，使信貸工作中發(fā)生的風險能夠切實的落實到部門、落實到個人，落實審貸分離，維護審計工作的職權(quán)，使審計工作能夠公正、公平的開展。同時重視審計工作的監(jiān)督和管理，嚴格的把握信貸風險，對徇私舞弊和操作不當現(xiàn)象嚴格處理。總之一定要注重發(fā)貸工作準確、合理、科學。最后，加強對信貸人的監(jiān)督。在發(fā)放信貸后，對信貸人的基本情況要進行及時的追求和調(diào)節(jié)，對信貸人的還貸能力進行進一步分分析，以確保信貸人能及時的清償貸款，對可能存在的違約和還貸負債情況進行分析，盡可能的降低信貸風險和信貸風險造成的損失。

3.提高管理人員的綜合素質(zhì)，創(chuàng)新管理方法。

建立完善的風險評級等級，對信貸人的信譽和還貸能力進行具體的分類劃分，從而提高對違約概率評估的準確率。積極的引進先進的信息化設備和加強對專業(yè)人員的培訓，使管理人員的綜合素質(zhì)能夠滿足先進信息化設備的運用，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置和合理的利用，提高他們對風險的判斷能力和防范能力。