我國出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展探討

張巍 黃巧瑩

[提要] 出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)可以增強(qiáng)企業(yè)競爭力、提升金融杠桿作用、提高風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。本文針對我國出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的專門立法水平有待提升、經(jīng)營模式有待改革、業(yè)務(wù)種類發(fā)展不均衡、宣傳力度欠缺等問題，提出加強(qiáng)相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)、建立多渠道商業(yè)保險(xiǎn)和政策性保險(xiǎn)合作經(jīng)營模式、均衡發(fā)展出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)種類、強(qiáng)化企業(yè)出口信用風(fēng)險(xiǎn)管理等對策。

關(guān)鍵詞：出口信用保險(xiǎn)；業(yè)務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)；管理

中圖分類號：F842 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

收錄日期：2018年9月10日

隨著我國改革開放的不斷深入，越來越多的企業(yè)加入到全球產(chǎn)業(yè)協(xié)作和分工活動中。出口信用保險(xiǎn)作為一種金融服務(wù)工具，可以降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化投融資結(jié)構(gòu)、提高對外貿(mào)易收益。通過探尋出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問題，提出應(yīng)對策略，可以為推動企業(yè)對外貿(mào)易發(fā)展、增強(qiáng)企業(yè)國際競爭力提供借鑒思考。

一、出口信用保險(xiǎn)的內(nèi)涵與作用

（一）出口信用保險(xiǎn)的內(nèi)涵。出口信用保險(xiǎn)又稱出口信貸保險(xiǎn)，是一項(xiàng)經(jīng)世界貿(mào)易組織《補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)定》許可的用于支持各國發(fā)展出口貿(mào)易的一項(xiàng)政策性手段，非營利性、政策性是出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)最主要的特征。作為一種政策性金融工具，出口信用保險(xiǎn)在世界范圍內(nèi)被廣泛采用，各國以國家財(cái)政為后盾，對本國企業(yè)對外出口匯收安全承保，為企業(yè)參與國際貿(mào)易提供保障，進(jìn)而提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，增強(qiáng)企業(yè)國際競爭力。

（二）出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的基本作用

1、增強(qiáng)企業(yè)競爭力，提升對外開放水平。黨的十九大報(bào)告中強(qiáng)調(diào)要進(jìn)一步提高對外開放水平，支持企業(yè)擴(kuò)大對外投資，積極參與國際貿(mào)易。中國出口信用保險(xiǎn)能夠?yàn)閷ν赓Q(mào)易和投資合作提供保險(xiǎn)等服務(wù)，是完善對外投資風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制、構(gòu)建海外利益保護(hù)體系的重要內(nèi)容，是中國企業(yè)裝備、技術(shù)、標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù) “走出去”的強(qiáng)有力后盾，特別是為高科技、高附加值產(chǎn)品走出國門提供了有力保障，有力地提升了對外開放的水平和質(zhì)量，提高了中國企業(yè)的整體競爭力，對于提高對外開放水平、增強(qiáng)國際貿(mào)易“話語權(quán)”具有重大戰(zhàn)略意義。

2、提升金融杠桿作用，推動對外經(jīng)濟(jì)發(fā)展。隨著中國經(jīng)濟(jì)在國際貿(mào)易中體量不斷加大，對外開放程度日益提高，中國企業(yè)“走出去”受到全球經(jīng)濟(jì)和地緣政治的影響也不斷擴(kuò)大。以2018年中美貿(mào)易戰(zhàn)為例，美國貿(mào)易保護(hù)主義政策致使眾多企業(yè)出口受挫，加征關(guān)稅、反傾銷等行為對中國企業(yè)造成重大損失。世界金融危機(jī)的影響及國際經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇態(tài)勢緩慢，世界范圍內(nèi)商業(yè)信用受到挑戰(zhàn)，即便是原本信用較好的發(fā)達(dá)國家也出現(xiàn)拖欠貨款等行為，使得許多國內(nèi)企業(yè)在國際市場上“不敢接單”。出口信用保險(xiǎn)為出口商的收匯安全承保，以政府信用和財(cái)政為保障，擁有短期險(xiǎn)、延長期險(xiǎn)、中長期險(xiǎn)等多種形式，適應(yīng)不同企業(yè)需要，增強(qiáng)了中國企業(yè)“走出去”的信心和底氣，對于穩(wěn)定外需、擴(kuò)大出口規(guī)模具有“杠桿”作用，特別是在金融危機(jī)時(shí)期對出口貿(mào)易具有“強(qiáng)心劑”作用，是推動中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展、提升國際分工地位的重要政策性金融工具。

3、提高風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，增強(qiáng)企業(yè)融資能力。出口信用保險(xiǎn)為出口企業(yè)提高風(fēng)險(xiǎn)抵御能力、增強(qiáng)融資能力提供了可靠保障。出口企業(yè)不僅需要承受進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)，還面臨著進(jìn)口國的政治風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)等。根據(jù)國際貿(mào)易實(shí)際，出口信用保險(xiǎn)經(jīng)營公司進(jìn)行險(xiǎn)種設(shè)計(jì)。出口企業(yè)通過衡量不同風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)、項(xiàng)目情況、交易模式等各因素來選擇險(xiǎn)種，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)充分覆蓋，提高風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。出口企業(yè)應(yīng)收賬款收回具有一定周期性，因而對企業(yè)資金周轉(zhuǎn)具有較大影響，而出口信用保險(xiǎn)的保險(xiǎn)單可以成為企業(yè)融資的“抵押品”，在降低融資成本的同時(shí)，提高了融資能力，增強(qiáng)了資產(chǎn)的流動性，提升了企業(yè)的競爭力。

二、我國出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問題

（一）立法水平有待提升。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的深入推進(jìn)，出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)獲得了極大的發(fā)展，多數(shù)發(fā)達(dá)國家頒布了相關(guān)的法律法規(guī)。相比較而言，我國在立法方面有待進(jìn)一步提升。查閱相關(guān)法律可以發(fā)現(xiàn)，目前我國仍沒有專門針對出口信用保險(xiǎn)而頒發(fā)的法律，即便是與之密切相關(guān)的《中華人民共和國對外貿(mào)易法》也僅僅是將其視為我國對外貿(mào)易發(fā)展的政策工具之一，而且缺乏相關(guān)具體明細(xì)規(guī)定。這一立法空缺很可能成為影響出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的主要因素。由于沒有立法保障，出口信用保險(xiǎn)公司性質(zhì)、成立條件、職責(zé)范圍、業(yè)務(wù)劃分、保險(xiǎn)賠付等方面都沒有系統(tǒng)規(guī)范的規(guī)定，其中隱藏的潛在危害性會隨著出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展而不斷擴(kuò)大、顯現(xiàn)。

（二）業(yè)務(wù)經(jīng)營模式有待改革。我國的出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)行專營制度。雖然從2013年開始，出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)目經(jīng)辦短期試點(diǎn)工作開展，但被授權(quán)對象僅在部分地區(qū)和個(gè)別單位，試點(diǎn)地區(qū)正處于經(jīng)驗(yàn)積累階段，大范圍推廣工作尚未開展。這種單一的組織發(fā)展模式，導(dǎo)致機(jī)構(gòu)組織覆蓋少，缺乏認(rèn)知性以及由此而導(dǎo)致的辦事效率低下，對企業(yè)進(jìn)行出口投保積極性有重要影響。同時(shí)，相關(guān)投保流程設(shè)計(jì)不甚合理，所需核對期限過長，且在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之后，存在理賠期冗長、賠付困難等問題，導(dǎo)致出口企業(yè)喪失投保積極性。部分企業(yè)寧愿選擇自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，避免費(fèi)率過高帶來的經(jīng)濟(jì)成本和低效率。因此，我國出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)有經(jīng)營模式不能完全適應(yīng)企業(yè)需要，業(yè)務(wù)模式亟待改革，提高保險(xiǎn)效率。

（三）業(yè)務(wù)種類發(fā)展不均衡。我國的出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)存在種類不均衡、結(jié)構(gòu)不合理的問題。具體而言，短期出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)比例高，占據(jù)主導(dǎo)地位，中長期出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)所占比例較少，長期業(yè)務(wù)的發(fā)展遠(yuǎn)不及短期業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)模。這種趨勢并沒有隨著我國經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的快速發(fā)展而逐漸改善，相反兩者之間存在的差距越來越大，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不盡合理，短期出口信用保險(xiǎn)和中長期出口信用保險(xiǎn)之間呈現(xiàn)出越來越不均衡的發(fā)展趨勢?？傮w來看，我國的出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)種類與發(fā)達(dá)國家相比，存在顯著的差距。

（四）宣傳力度欠缺。隨著全球一體化的深入推進(jìn)，眾多企業(yè)涉及對外出口貿(mào)易，而這些企業(yè)中對出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)容并不甚了解，這也是影響企業(yè)投保的重要因素之一。加之部分出口企業(yè)已與國外企業(yè)進(jìn)行了長期貿(mào)易往來，對國外客戶有著較高的信任度，企業(yè)之間的貿(mào)易結(jié)算方式很可靠，因此對出口信用保險(xiǎn)的需求不足?？傊?，由于保險(xiǎn)公司對出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)政策宣傳不足等原因，造成出口企業(yè)對出口信用保險(xiǎn)的投保意識較弱，投保積極性不足。

三、我國出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展對策

（一）加強(qiáng)相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)。經(jīng)濟(jì)全球化日益深入的背景下，各國之間開展貿(mào)易的范圍更加廣泛。在這種深度融合的發(fā)展趨勢下，為最大限度規(guī)避我國出口企業(yè)在國際市場上可能面臨的諸多政治、經(jīng)濟(jì)以及商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，制定切實(shí)可行的出口信用保險(xiǎn)法律法規(guī)，深度契合出口企業(yè)走出國門的現(xiàn)實(shí)需要，探索制定出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的相關(guān)法律法規(guī)，完善相關(guān)法律實(shí)施細(xì)則和規(guī)定，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，提供法律保障。在不斷促進(jìn)提高對外開放水平的同時(shí)，也符合推進(jìn)法治中國建設(shè)的客觀要求。

（二）建立多渠道的商業(yè)保險(xiǎn)和政策性保險(xiǎn)合作經(jīng)營模式。我國的出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展時(shí)間較短，有必要結(jié)合市場發(fā)展規(guī)律，借鑒國外成熟的出口信用保險(xiǎn)發(fā)展模式，以謀求自身的出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)可持續(xù)健康發(fā)展。出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)最顯著的特點(diǎn)是政策性承辦，由國家指定單位機(jī)構(gòu)進(jìn)行經(jīng)營，市場上的商業(yè)保險(xiǎn)公司不具備出口信用保險(xiǎn)經(jīng)營權(quán)。而在一些發(fā)達(dá)國家，出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)市場規(guī)模較大，不僅有國家機(jī)構(gòu)經(jīng)營，部分商業(yè)保險(xiǎn)公司也承辦出口信用保險(xiǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)，通過市場競爭的方式不斷完善經(jīng)營模式。針對短期出口信用保險(xiǎn)的商業(yè)化發(fā)展趨勢，我國應(yīng)對保險(xiǎn)業(yè)務(wù)授權(quán)點(diǎn)進(jìn)行評估和調(diào)整，鼓勵手續(xù)齊全、資金雄厚、聲譽(yù)較好的商業(yè)保險(xiǎn)公司申請承辦出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，從中挑選，嘗試開展商業(yè)保險(xiǎn)公司進(jìn)行出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營，從而創(chuàng)新經(jīng)營模式，建立起政策性出口信用保險(xiǎn)和商業(yè)出口信用保險(xiǎn)合作發(fā)展新模式。

（三）均衡出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)種類。為有效應(yīng)對復(fù)雜多變的國際市場環(huán)境，需要開發(fā)出更多不同種類的出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，切實(shí)滿足國際貿(mào)易發(fā)展的實(shí)際。出口信用保險(xiǎn)承保的標(biāo)單不應(yīng)局限在一般商品上，應(yīng)該向更多的商品種類延伸。根據(jù)市場需求積極拓展新的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍，吸收借鑒發(fā)達(dá)國家保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展模式，均衡發(fā)展中長期出口信用保險(xiǎn)和短期出口商業(yè)保險(xiǎn)，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方式方法也應(yīng)該進(jìn)行全方位的創(chuàng)新發(fā)展。

（四）強(qiáng)化企業(yè)出口信用風(fēng)險(xiǎn)管理。提高出口企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范意識是有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的前提，應(yīng)該切實(shí)加強(qiáng)對出口企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的全程管理與監(jiān)控。大型企業(yè)可以建立專門的信用管理部門，其職能應(yīng)該包括：制定信用風(fēng)險(xiǎn)評估管理體系；盡可能地掌握事前信用；不斷加強(qiáng)事中管理能力；有效及時(shí)地控制事后信用。從上述四個(gè)方面著力提高大企業(yè)出口信用風(fēng)險(xiǎn)的全程管理能力。根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)、項(xiàng)目情況、交易模式、出口國家等各因素衡量出口風(fēng)險(xiǎn)，選擇必要的險(xiǎn)種，建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，強(qiáng)化業(yè)務(wù)經(jīng)理和財(cái)務(wù)部門對出口貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防范意識，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)全員、全部門、全領(lǐng)域共同防范出口信用風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)語

綜上所述，我國的出口信用保險(xiǎn)對于促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展發(fā)揮了很大的作用，但由于發(fā)展時(shí)間較短，很多方面還存在缺陷。在進(jìn)一步提高對外開放水平的發(fā)展機(jī)遇下，切實(shí)完善我國出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，解決對外貿(mào)易中金融需求與供給矛盾，最大限度地發(fā)揮出口信用保險(xiǎn)對國民經(jīng)濟(jì)的推動作用，使我國企業(yè)在競爭激烈的國際貿(mào)易市場中獲得健康可持續(xù)的發(fā)展。

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