中小企業(yè)融資信貸及信用擔(dān)保問(wèn)題研究

張夢(mèng)

【摘 要】 目前我國(guó)的中小企業(yè)數(shù)量較多，在企業(yè)中占據(jù)重要的部分，但由于融資難度大、信用擔(dān)保問(wèn)題突出等原因，中小企業(yè)的發(fā)展受限制，成為了當(dāng)今重要的研究課題。本文主要分析中小企業(yè)目前融資的現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題，并結(jié)合市場(chǎng)探討突出的信用擔(dān)保問(wèn)題，提出幾點(diǎn)改善的建議，從而改善中小企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r。

【關(guān)鍵詞】 中小企業(yè) 融資信貸 信用擔(dān)保

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，中小企業(yè)逐漸在市場(chǎng)中占據(jù)重要地位，緩解了困難的問(wèn)題，成為了不可或缺的一部分。但是，由于多種因素，絕大部分中小企業(yè)發(fā)展緩慢，其中主要的原因在于融資困難、資金短缺。面對(duì)這一困境，國(guó)家政府積極采取措施，例如寬松的貨幣政策，但都無(wú)法從本質(zhì)上緩解中小企業(yè)的融資壓力。為了更好地解決融資信貸及信用擔(dān)保問(wèn)題，中小企業(yè)都必須完善管理、樹(shù)立信用意識(shí)、提高員工素質(zhì)，并在政府的扶持下積極尋求發(fā)展，力求在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)環(huán)境中生存下來(lái)。

1中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題

1.1中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

在我國(guó)，中小企業(yè)的融資渠道并不多，基本上來(lái)源于銀行信貸、民間借貸及自有資金。其中，自有資金屬于內(nèi)部融資，銀行信貸及民間借貸屬于外部融資。近幾年的調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，大部分企業(yè)仍然會(huì)以銀行借貸作為主要的、首選的融資渠道。分析數(shù)據(jù)可得，調(diào)查對(duì)象中有接近30%的中小企業(yè)將銀行信貸作為主要渠道，而將自有資金作為主要渠道的企業(yè)大概只有8%。在民間借貸融資方面，中小企業(yè)比較青睞這一融資方式，調(diào)查數(shù)據(jù)顯示有25%左右的企業(yè)進(jìn)行過(guò)民間借貸。而通過(guò)民間獲得的融資，中小企業(yè)通常用于經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)所需，或者由于擴(kuò)大企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍。總的來(lái)說(shuō)，民間借貸的使用率較高，為大部分企業(yè)常用的融資方式及渠道。

根據(jù)調(diào)查結(jié)果分析，近幾年中小企業(yè)銀行融資信貸業(yè)務(wù)滿(mǎn)意程度中等。被調(diào)查對(duì)象中在過(guò)去一年總共申請(qǐng)貸款613次，銀行通過(guò)次數(shù)僅僅有398次，滿(mǎn)足率僅65%左右。其次，每個(gè)企業(yè)平均每年申請(qǐng)貸款2.3次，但得到滿(mǎn)足的平均次數(shù)僅為1.4次。另外，關(guān)于貸款發(fā)放時(shí)間，大多企業(yè)選擇“一到兩周”，部分選擇“三周或以上”，總的來(lái)看，放貸速度較為緩慢，難以及時(shí)滿(mǎn)足企業(yè)所需。

1.2中小企業(yè)融資存在的問(wèn)題

目前市場(chǎng)情況表明，中小企業(yè)的融資環(huán)境遭遇重大困難，分析其原因主要包括三點(diǎn)，第一是企業(yè)自身因素影響；第二是銀行因素；第三是金融現(xiàn)狀因素。具體來(lái)說(shuō)，針對(duì)中小企業(yè)自身，大部分企業(yè)的稅務(wù)混亂，賬簿資料不齊全，納稅申報(bào)不真實(shí)等，企業(yè)內(nèi)部控制被弱化，造成了信息不對(duì)稱(chēng)的尷尬現(xiàn)象。其次，在經(jīng)濟(jì)狀況低迷時(shí)期，許多中小企業(yè)紛紛倒閉，信貸違約給銀行帶來(lái)了較大的風(fēng)險(xiǎn)，不良貸款率也不斷升高。面對(duì)這一境況，部分銀行采取較為極端的處理方式——短期放貸，甚至是拒絕放貸。但從實(shí)際上來(lái)看，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中對(duì)貸款的需求基本上都是較長(zhǎng)期的，這就使得銀行提供的短期貸款難以與企業(yè)所需相匹配，企業(yè)的實(shí)際需求也無(wú)法得到滿(mǎn)足。再加上短期貸款的利率通常較高，對(duì)中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)收益帶來(lái)了較大的影響。

2信用擔(dān)保及現(xiàn)狀分析

2.1信用擔(dān)保及其作用

為了提升債務(wù)人的信用及減少不良債務(wù)的出現(xiàn)，保證人起到重要的作用，有利于分散債權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)。這種信用擔(dān)保以保證人的財(cái)產(chǎn)或信用為標(biāo)的，也就是說(shuō)，當(dāng)債務(wù)人缺乏償債能力時(shí)，債權(quán)人可以按照約定向保證人主張權(quán)利，要求保證人代為還款。因此，在融資緊張的環(huán)境下，建立信用擔(dān)保制度，能夠在一定程度上幫助無(wú)財(cái)產(chǎn)的中小企業(yè)進(jìn)行融資，克服無(wú)抵押物帶來(lái)的負(fù)面影響。

在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，中小企業(yè)信用擔(dān)保始于90年代初，至今已有20多年的歷史。經(jīng)過(guò)實(shí)踐及探索，信用擔(dān)保體系已形成一些規(guī)模，在一定程度上緩解了部分企業(yè)信貸缺口的問(wèn)題。同時(shí)，多種信用擔(dān)任形式逐漸出現(xiàn)，符合了中小企業(yè)多元化擴(kuò)展融資渠道的需求?？偟膩?lái)說(shuō)，信用擔(dān)保對(duì)企業(yè)提升信用等級(jí)來(lái)說(shuō)，具備重要的作用，能夠強(qiáng)化銀行或其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的信心。在支持、鼓勵(lì)中小企業(yè)發(fā)展的政策導(dǎo)向下，信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的開(kāi)展符合了時(shí)代的要求和發(fā)展的要求，對(duì)中小企業(yè)而言，是推動(dòng)其科技進(jìn)步、經(jīng)營(yíng)發(fā)展、實(shí)現(xiàn)科技與運(yùn)營(yíng)相結(jié)合的重要力量。

2.2信用擔(dān)?，F(xiàn)狀分析

在過(guò)去二十多年里，信用擔(dān)保制度為許多企業(yè)帶來(lái)了融資的機(jī)會(huì)，幫助部分企業(yè)獲得了成功，但是，由于體系尚未健全，目前仍然存在一些問(wèn)題，影響其總體的運(yùn)行效果，主要包括：專(zhuān)業(yè)信用體系缺乏；缺少提供相應(yīng)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)；擔(dān)保服務(wù)品種單一，期限較短；法律制度不健全。

1）專(zhuān)業(yè)信用體系缺乏。在目前中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)中，專(zhuān)業(yè)信用體系嚴(yán)重缺乏，很多企業(yè)認(rèn)為抵押環(huán)節(jié)繁雜，如評(píng)估、登記等手續(xù)，其中評(píng)估又包括實(shí)地盡調(diào)勘察、現(xiàn)價(jià)估算等等。同時(shí)相關(guān)收費(fèi)也較多，包括等級(jí)費(fèi)用、評(píng)估費(fèi)用等，這一系列繁瑣復(fù)雜的擔(dān)保手續(xù)，給企業(yè)造成了巨大的壓力。

2）缺少提供相應(yīng)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。在信用擔(dān)保體系中，為中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)數(shù)量較少，支持力度不夠?，F(xiàn)有的一些商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)盡管有提供符合中小企業(yè)需求的融資擔(dān)保服務(wù)，但是其要求的安全條件較高，很多中小企業(yè)達(dá)不到要求，此外，這些金融機(jī)構(gòu)服務(wù)的企業(yè)行業(yè)范圍較狹窄，使得部分企業(yè)難以獲得融資支持。在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中，我國(guó)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)的貸款責(zé)任一般不會(huì)超過(guò)80%。

3）擔(dān)保服務(wù)品種單一，期限較短。從擔(dān)保服務(wù)的品種上看，我國(guó)目前基本上僅限于流動(dòng)資金，而有關(guān)設(shè)備、技術(shù)改造之類(lèi)的擔(dān)保極為罕見(jiàn)。但在國(guó)際上大有不同，例如美國(guó)的科技開(kāi)發(fā)貸款、創(chuàng)業(yè)貸款、技術(shù)改造貸款等，這些都屬于特殊擔(dān)保品種，相比之下，我國(guó)的擔(dān)保服務(wù)品種顯得單一。從擔(dān)保期限上看，基本控制在3-6個(gè)月之間，最長(zhǎng)一般不會(huì)多于12個(gè)月。但是國(guó)際上，多數(shù)國(guó)家仍然愿意為中小企業(yè)提供較長(zhǎng)期的貸款擔(dān)保。例如美國(guó)，擔(dān)保期限一般2年以上，最長(zhǎng)的有17年。

4）法律制度不健全。針對(duì)信用擔(dān)保而言，相關(guān)的法律制度目前主要有《擔(dān)保法》，涉及到的有《企業(yè)法》、《中小企業(yè)促進(jìn)法》，但有些條款不夠具體，難以滿(mǎn)足現(xiàn)實(shí)的需要。擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)控措施也尚未完善，缺乏風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及風(fēng)險(xiǎn)管理。

3解決問(wèn)題、改善現(xiàn)狀的措施

綜上所述，本文提出如下解決問(wèn)題、改善現(xiàn)狀的措施：提高企業(yè)信用；擴(kuò)寬融資渠道；提升從業(yè)人員素質(zhì)。以下詳述。

3.1提高企業(yè)信用

在融資業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，良好的企業(yè)信譽(yù)是獲得融資的前提。對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，由于規(guī)模較小，在市場(chǎng)中難以具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，獲得融資支持的難度較大。但是對(duì)于中小企業(yè)自身來(lái)說(shuō)，并不能因此而放棄融資的機(jī)會(huì)，更應(yīng)該改變自己、完善自己，才能獲得爭(zhēng)取融資的主動(dòng)性。也就是說(shuō)，中小企業(yè)應(yīng)提升自身信譽(yù)，加強(qiáng)企業(yè)管理，健全現(xiàn)代企業(yè)制度，使得企業(yè)經(jīng)營(yíng)更加規(guī)范，充分提高企業(yè)盈利。同時(shí)，企業(yè)開(kāi)展業(yè)務(wù)的同時(shí)應(yīng)做好市場(chǎng)調(diào)研，不斷改善經(jīng)營(yíng)狀況，樹(shù)立良好的信用意識(shí)，提升資金利用率，按照約定及時(shí)還款，堅(jiān)守還款信用，才能得到更加長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。

3.2擴(kuò)寬融資渠道

首先，拓寬融資渠道的重要支持來(lái)源于政府。政府要明確對(duì)中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的支持，積極建立信用擔(dān)保部門(mén)，轉(zhuǎn)移信用，為信用擔(dān)保資金創(chuàng)建更多的更流暢的渠道。同時(shí)，政府應(yīng)適度加大轉(zhuǎn)移支付的程度，完善信用擔(dān)保資金補(bǔ)充機(jī)制。此外，在科技創(chuàng)新的時(shí)代下，政府應(yīng)加強(qiáng)科技相關(guān)企業(yè)的融資擔(dān)保支持，促進(jìn)科學(xué)技術(shù)的發(fā)展。其次，除了政府支持之外，企業(yè)融資也應(yīng)當(dāng)從單靠銀行貸款的限制中解放出來(lái)，在與銀行維持合作的前提下，積極嘗試與其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資業(yè)務(wù)合作，實(shí)現(xiàn)間接融資與直接融資的結(jié)合。就我國(guó)目前的市場(chǎng)情況來(lái)看，中小企業(yè)融資市場(chǎng)相對(duì)較小，改革過(guò)程中可以適當(dāng)借鑒國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn)，探究出多種符合中小企業(yè)的融資渠道。例如，成立幫扶基金會(huì)，針對(duì)中小企業(yè)提供融資服務(wù)。

3.3提升從業(yè)人員素質(zhì)

在融資信貸及信用擔(dān)保問(wèn)題中，還必須意識(shí)到人員素質(zhì)這一方面的重要性。作為優(yōu)質(zhì)的擔(dān)保人才，應(yīng)當(dāng)具備評(píng)估、辨別風(fēng)險(xiǎn)的能力和掌握一定的相關(guān)法律知識(shí)、金融知識(shí)等。除了提高工作能力之外，還要做好知識(shí)儲(chǔ)備。在這種情況下，可以通過(guò)中小企業(yè)信用擔(dān)保協(xié)會(huì)設(shè)立一些業(yè)務(wù)培訓(xùn)課程，邀請(qǐng)著名的學(xué)者或者教授進(jìn)行講課，幫助從業(yè)人員提升自身能力及素養(yǎng)，拓寬知識(shí)面，引導(dǎo)他們學(xué)會(huì)應(yīng)用所學(xué)的知識(shí)，共同建立起風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理、風(fēng)險(xiǎn)處理等多種相關(guān)制度，使得信用擔(dān)保問(wèn)題可得到有效解決，從而有利于中小企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。除此之外，還應(yīng)當(dāng)對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行定期考核，督促他們不斷學(xué)習(xí)進(jìn)步，才能充分提升人員隊(duì)伍的素質(zhì)。

4結(jié)語(yǔ)

總而言之，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)繁榮發(fā)展的當(dāng)今時(shí)代，中小企業(yè)面對(duì)巨大的競(jìng)爭(zhēng)壓力，尤其在融資信貸及信用擔(dān)保方面存在較大問(wèn)題，想要緩解這些問(wèn)題，各大主體包括銀行、政府、企業(yè)自身都應(yīng)當(dāng)共同努力，政府加強(qiáng)資金支持，為中小企業(yè)融資擴(kuò)寬融資渠道，企業(yè)自身要積極提升信譽(yù)，完善企業(yè)管理，才能充分促進(jìn)中小企業(yè)的健康發(fā)展。

【參考文獻(xiàn)】

[1] 黃彥華.中小企業(yè)融資信貸及信用擔(dān)保問(wèn)題研究[J].時(shí)代金融，2007（8）：83-86.

[2] 侯利英.中小企業(yè)融資信用擔(dān)保體系的問(wèn)題研究[J].商業(yè)研究，2004（20）：104-109.