商業(yè)保險(xiǎn)與信用擔(dān)保關(guān)系問(wèn)題研究

崔宏偉

摘 要：為了更好地解決商業(yè)保險(xiǎn)與信用擔(dān)保的關(guān)系問(wèn)題，本文從探討二者之間的異同點(diǎn)出發(fā)，分析商業(yè)保險(xiǎn)的功能作用在信用擔(dān)保方面的優(yōu)勢(shì)，為商業(yè)保險(xiǎn)和中小企業(yè)信用擔(dān)保實(shí)現(xiàn)多層次、全方位、深度合作提供一定的理論參考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)保險(xiǎn)；信用擔(dān)保；關(guān)系

一、商業(yè)保險(xiǎn)與信用擔(dān)保的相同點(diǎn)

現(xiàn)代商業(yè)保險(xiǎn)是保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人以等價(jià)有償且平等互利為前提條件，以損害賠付及風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁為保險(xiǎn)合同內(nèi)容的一種貨幣交易行為。信用擔(dān)保的基本含義是企業(yè)在向銀行融通資金時(shí)，按照合同約定，由依法設(shè)立的合法的擔(dān)保機(jī)構(gòu)以保證的方式為借款企業(yè)提供擔(dān)保，如其不能履約償付債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)償還責(zé)任，從而保障商業(yè)銀行債權(quán)能夠?qū)崿F(xiàn)的一種金融支持方式。實(shí)質(zhì)屬于屬于第三方擔(dān)保。

現(xiàn)代商業(yè)保險(xiǎn)與信用擔(dān)保具有以下相同點(diǎn)：第一，二者均需要簽訂合同約定相關(guān)事項(xiàng)，只是合同主體不同而已。商業(yè)保險(xiǎn)是企業(yè)與保險(xiǎn)公司簽訂合同，信用擔(dān)保是企業(yè)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)簽訂合同。第二，二者均具有融資功能。保險(xiǎn)的融通資金職能主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一方面，保險(xiǎn)公司通過(guò)開(kāi)展承保業(yè)務(wù)，將社會(huì)的閑散資金匯集起來(lái)。形成規(guī)模龐大的保險(xiǎn)基金；另一方面，保險(xiǎn)公司通過(guò)投資將積累的保險(xiǎn)資金投放出去，以滿(mǎn)足未來(lái)支付和保險(xiǎn)基金保值增值的需要。保險(xiǎn)基金的資金來(lái)源穩(wěn)定、期限較長(zhǎng)、規(guī)模龐大，通過(guò)持股或者相互參股的形式，成為資本市場(chǎng)上重要的機(jī)構(gòu)投資者和資金供應(yīng)方，是金融市場(chǎng)中最為活躍的成員之一。同時(shí)由于其要考慮到未來(lái)對(duì)被保險(xiǎn)人的償付，因此投機(jī)程度不強(qiáng)，也是資本市場(chǎng)重要的穩(wěn)定力量。在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，保險(xiǎn)人必須提存與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)相一致的責(zé)任保險(xiǎn)金以備未來(lái)賠付，而尚未賠付出去的資金就為其資金運(yùn)用提供了可能。保險(xiǎn)基金中暫時(shí)閑置部分以有償返還方式重新投入社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程。第三，同樣面臨風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生損失的可能性。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作過(guò)程中，可能面臨來(lái)自各方面的風(fēng)險(xiǎn)。有來(lái)自中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。有來(lái)自政府部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)，這方面的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為政府不適當(dāng)干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)和政策的不穩(wěn)定性風(fēng)險(xiǎn)。有來(lái)自擔(dān)保企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)。還有來(lái)自擔(dān)保體系的風(fēng)險(xiǎn)，包括社會(huì)中介服務(wù)體系缺乏以及擔(dān)保法律體系不健全的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于商業(yè)保險(xiǎn)而言，其本身就是一種轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的手段，在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中，面臨著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，主要有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、可保風(fēng)險(xiǎn)以及道德風(fēng)險(xiǎn)等。

二、商業(yè)保險(xiǎn)與信用擔(dān)保的不同點(diǎn)

（一）信用擔(dān)保與商業(yè)保險(xiǎn)的功能不同。信用擔(dān)保最重要是促進(jìn)資金和商品流通，保證實(shí)現(xiàn)債權(quán)，所以其最基本的功能是保障功能，其次是補(bǔ)償功能，如果債務(wù)人不能履行債務(wù)，擔(dān)保人按照約定承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。保險(xiǎn)的基本功能是分?jǐn)倱p失和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。派生功能保險(xiǎn)的派生功能是投融資功能和防災(zāi)防損功能。

（二）信用擔(dān)保與商業(yè)保險(xiǎn)的運(yùn)營(yíng)原則不同。一般情況下，擔(dān)保承擔(dān)的責(zé)任載體是擔(dān)保人自身的財(cái)產(chǎn)。而商業(yè)保險(xiǎn)根據(jù)互助共濟(jì)的原則，其承擔(dān)的責(zé)任載體主要是投保人所交納的保費(fèi)。保險(xiǎn)基金具有開(kāi)放性，而擔(dān)?；鹁哂蟹忾]性的特點(diǎn)。對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，提供擔(dān)保的前提一般是確認(rèn)沒(méi)有損失的可能性，而商業(yè)保險(xiǎn)的前提則是肯定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。從責(zé)任確定來(lái)看，商業(yè)保險(xiǎn)遵循近因原則，對(duì)于那些對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生起到了一定作用，但并未起到?jīng)Q定性作用的原因造成的損失，商業(yè)保險(xiǎn)不予賠償。而對(duì)于信用擔(dān)保來(lái)講，一般只要發(fā)生了約定的損失后果，不論損失是出于何種原因，一般都要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

（三）信用擔(dān)保與商業(yè)保險(xiǎn)處理的風(fēng)險(xiǎn)不同。擔(dān)保處理的風(fēng)險(xiǎn)是合同中載明的債權(quán)債務(wù)相關(guān)的一切風(fēng)險(xiǎn)，而商業(yè)保險(xiǎn)處理的風(fēng)險(xiǎn)一般為客觀風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保處理的風(fēng)險(xiǎn)既包括主觀因素產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，又客觀因素產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。但是商業(yè)保險(xiǎn)是一種相對(duì)比較單純的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，其只承擔(dān)保險(xiǎn)合同中所載明的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。

三、商業(yè)保險(xiǎn)的功能作用在信用擔(dān)保方面的優(yōu)勢(shì)

（一）降低金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率?？梢员苊饨鹑陲L(fēng)險(xiǎn)的發(fā)

生，降低金融機(jī)構(gòu)發(fā)生大量壞賬而引發(fā)金融危機(jī)的概率。當(dāng)中小企業(yè)不能如約按時(shí)還款時(shí)，由商業(yè)保險(xiǎn)公司承擔(dān)其中的一部分， 可以大大地減輕信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的負(fù)擔(dān)。雖然， 信用擔(dān)保公司也會(huì)承擔(dān)其中的一部分損失，但是，在三方共同承擔(dān)各自損失的前提下， 風(fēng)險(xiǎn)會(huì)被大大降低。

（二）降低資金融通的交易成本。與單個(gè)保單持有人直接投資而言，保險(xiǎn)投資具有規(guī)?；?zhuān)業(yè)化的特點(diǎn)，規(guī)模化能夠使保險(xiǎn)投資具有規(guī)模優(yōu)勢(shì)，保險(xiǎn)人進(jìn)行投資能夠降低資金融通的交易成本。同時(shí)，在項(xiàng)目選擇、管理以及風(fēng)險(xiǎn)防范等方面，專(zhuān)業(yè)化投資能夠使得保險(xiǎn)投資獲取更多有效的信息。對(duì)于信用擔(dān)保來(lái)說(shuō)，可以借鑒商業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)及優(yōu)勢(shì)，有效降低交易、管理成本和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)：

[1] 徐榮華.發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)在中小企業(yè)信用擔(dān)保體系重構(gòu)中的作用，宏觀經(jīng)濟(jì)研究，2008（4）