淺談?wù)蜕鐣?huì)資本合作（PPP）模式運(yùn)作的探索與思考

摘 要：某在建水利工程采用PPP模式運(yùn)作，在項(xiàng)目實(shí)施要點(diǎn)設(shè)置時(shí)既有一般性，又有特殊性。認(rèn)真研究國(guó)家PPP相關(guān)規(guī)定，是PPP模式運(yùn)作成功的前提；確定切實(shí)可行的項(xiàng)目實(shí)施方案，是PPP模式運(yùn)作的基礎(chǔ)；做好采購(gòu)結(jié)果確認(rèn)前談判工作，是采用PPP模式運(yùn)作的重要環(huán)節(jié)；妥善解決好項(xiàng)目執(zhí)行中的各種問(wèn)題，是PPP項(xiàng)目的關(guān)鍵。

關(guān)鍵詞：PPP項(xiàng)目；實(shí)施；經(jīng)驗(yàn)

某水利工程采用政府和社會(huì)資本合作（PPP）模式實(shí)施，該項(xiàng)目為在建存量項(xiàng)目采用PPP模式運(yùn)作案例，隨著PPP模式理念的升級(jí)和更多規(guī)范政策的出臺(tái)，對(duì)于同類項(xiàng)目推進(jìn)PPP模式具有一定指導(dǎo)意義。

一、項(xiàng)目實(shí)施要點(diǎn)設(shè)置

本項(xiàng)目在采用PPP模式運(yùn)作時(shí)，屬于已經(jīng)開(kāi)工建設(shè)的存量基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，既有PPP項(xiàng)目的一般性，又有其自身特殊性。

（一）運(yùn)作方式的設(shè)置

存量基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目采用PPP模式運(yùn)作的，根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)和具體情況，可采用轉(zhuǎn)讓.運(yùn)營(yíng).移交（TOT）、改建.運(yùn)營(yíng).移交（ROT）和委托運(yùn)營(yíng)等多種運(yùn)作方式，向社會(huì)資本轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目的資產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)等權(quán)利。本項(xiàng)目在運(yùn)作方式選擇中，結(jié)合在建項(xiàng)目的權(quán)屬問(wèn)題及國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行多方比較，確定采用建設(shè).運(yùn)營(yíng).移交（BOT）運(yùn)作方式，將在建項(xiàng)目視同新建項(xiàng)目，由社會(huì)資本承擔(dān)在建項(xiàng)目續(xù)建、融資、運(yùn)營(yíng)維護(hù)等風(fēng)險(xiǎn)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)分配的設(shè)置

本項(xiàng)目在風(fēng)險(xiǎn)分配的設(shè)置上，充分考慮在建項(xiàng)目采用PPP模式運(yùn)作的特點(diǎn)，按照“風(fēng)險(xiǎn)由最適宜的一方來(lái)承擔(dān)”的原則，對(duì)已建、續(xù)建、運(yùn)營(yíng)維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)合理劃分，有效降低項(xiàng)目總體風(fēng)險(xiǎn)程度，確保項(xiàng)目成功實(shí)施。按照風(fēng)險(xiǎn)分配優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)收益對(duì)等和風(fēng)險(xiǎn)可控等原則，在政府和社會(huì)資本間合理分配項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

（三）調(diào)價(jià)機(jī)制的設(shè)置

為了反映對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的合理共擔(dān)，本項(xiàng)目設(shè)定了政府付費(fèi)的調(diào)價(jià)機(jī)制。項(xiàng)目合作期內(nèi)政府付費(fèi)將根據(jù)運(yùn)營(yíng)成本變動(dòng)幅度進(jìn)行調(diào)整，日常運(yùn)營(yíng)中對(duì)運(yùn)營(yíng)維護(hù)費(fèi)變動(dòng)影響較大的成本項(xiàng)單獨(dú)設(shè)置調(diào)整系數(shù)作為調(diào)價(jià)因子。除單獨(dú)項(xiàng)調(diào)價(jià)因子外，其他因素通過(guò)居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)（CPI）變化進(jìn)行調(diào)整。

（四）監(jiān)管體系的設(shè)置

作為基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，政府對(duì)項(xiàng)目公司監(jiān)管是實(shí)施PPP項(xiàng)目的必要措施。項(xiàng)目監(jiān)管主體為各相關(guān)政府機(jī)構(gòu)，一是項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)依據(jù)簽署的合同要求對(duì)項(xiàng)目公司的建設(shè)、運(yùn)營(yíng)維護(hù)進(jìn)行監(jiān)督管理；二是財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察、環(huán)保等部門根據(jù)各自職能發(fā)揮監(jiān)管作用。項(xiàng)目監(jiān)管內(nèi)容主要包括建設(shè)、運(yùn)營(yíng)維護(hù)狀況、運(yùn)營(yíng)成本、資產(chǎn)安全以及信息披露等內(nèi)容。

二、深入思考項(xiàng)目采用PPP模式運(yùn)作的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，探索解決問(wèn)題的辦法

本項(xiàng)目在運(yùn)作過(guò)程中，既有成功經(jīng)驗(yàn)，也有深刻教訓(xùn)，認(rèn)真總結(jié)這些經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，分析存在問(wèn)題，對(duì)于做好各方面的工作，有著重要的意義，也會(huì)給其他同類項(xiàng)目有所啟示。

（一）認(rèn)真研究國(guó)家PPP相關(guān)規(guī)定，弄清相互關(guān)系和基本程序，是PPP模式運(yùn)作成功的前提

項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)大都是首次采用PPP模式運(yùn)作，一般都缺乏基本操作能力和實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，若對(duì)有關(guān)規(guī)定缺乏認(rèn)真研究和深入理解，工作可能就會(huì)陷入被動(dòng)。要想工作中占據(jù)主動(dòng)性，就必須認(rèn)真學(xué)習(xí)，熟悉有關(guān)規(guī)定，深入研究PPP操作指南。一是有專門人員全面系統(tǒng)地研究有關(guān)文件和規(guī)定；二是要積極主動(dòng)地與咨詢服務(wù)公司溝通，咨詢公司人員大都長(zhǎng)期從事PPP項(xiàng)目工作，有著較高的理論水平和實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，可以最大限度地減少工作失誤。只有這樣，才能減少工作盲目性，增強(qiáng)工作主動(dòng)性。

（二）多方協(xié)調(diào)、確定切實(shí)可行的項(xiàng)目實(shí)施方案，是PPP模式運(yùn)作的基礎(chǔ)

項(xiàng)目采用PPP模式確定后，及時(shí)研究和制定項(xiàng)目實(shí)施方案是十分重要的，實(shí)施方案是否可行，對(duì)下步工作影響很大，直接關(guān)系到項(xiàng)目運(yùn)作的成敗。確定項(xiàng)目實(shí)施方案，要以項(xiàng)目本身的需要和可能為基本出發(fā)點(diǎn)，既要實(shí)事求是，又要符合相關(guān)規(guī)定，同時(shí)兼顧各方利益，因此必須統(tǒng)籌考慮，才能做出正確決策。本項(xiàng)目在編制項(xiàng)目實(shí)施方案時(shí)，財(cái)政部門、項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)、咨詢服務(wù)公司及相關(guān)部門建立了協(xié)調(diào)推進(jìn)機(jī)制，為后續(xù)工作開(kāi)展奠定了基礎(chǔ)。

（三）做好采購(gòu)結(jié)果確認(rèn)前談判工作，是采用PPP模式運(yùn)作的重要環(huán)節(jié)

采用PPP模式運(yùn)作項(xiàng)目，進(jìn)行采購(gòu)結(jié)果確認(rèn)前談判是必不可少的重要一環(huán)。談判成功，下步工作就進(jìn)行順利，談判失敗，項(xiàng)目就會(huì)擱淺。做好談判工作，首先必須有充分的準(zhǔn)備。要認(rèn)真研究項(xiàng)目合同，確定談判達(dá)到的目的，要準(zhǔn)備詳實(shí)的資料，不打無(wú)準(zhǔn)備之仗。其次，要注意談判策略和技巧，要知己知彼，既明確己方目標(biāo)，又清楚對(duì)方意圖，把原則性和靈活性結(jié)合起來(lái)，重大原則問(wèn)題不能讓步，非重要問(wèn)題可根據(jù)實(shí)際情況雙方協(xié)商解決。

（四）妥善解決好項(xiàng)目執(zhí)行中的各種問(wèn)題，是PPP項(xiàng)目的關(guān)鍵

本項(xiàng)目歷經(jīng)一年多的運(yùn)作，在相關(guān)部門的共同努力下順利簽約。但在項(xiàng)目執(zhí)行階段也出現(xiàn)了各種各樣的問(wèn)題，如何解決好這些問(wèn)題，關(guān)系著項(xiàng)目整個(gè)生命周期的成敗。這就需要從實(shí)際出發(fā)，在不違反國(guó)家法律及規(guī)定，又能滿足項(xiàng)目建設(shè)需要的情況下，妥善解決好各方面問(wèn)題。如本項(xiàng)目現(xiàn)有合同的處理問(wèn)題，就是擺在執(zhí)行過(guò)程中的首要問(wèn)題。

三、結(jié)語(yǔ)

近年來(lái)，我國(guó)在推廣運(yùn)用政府和社會(huì)資本合作模式工作中取得了一定成績(jī)，但隨著PPP運(yùn)作方式內(nèi)涵的不斷發(fā)展，項(xiàng)目操作細(xì)節(jié)仍存在著諸多問(wèn)題，國(guó)家有關(guān)部門應(yīng)從實(shí)際出發(fā)，認(rèn)真加以研究和探索，不斷完善各種法律、法規(guī)和細(xì)則辦法。

參考文獻(xiàn)：

[1]關(guān)于印發(fā)政府和社會(huì)資本合作模式操作指南（試行）的通知（財(cái)金〔2014〕113號(hào)）.

[2]關(guān)于規(guī)范政府和社會(huì)資本合作合同管理工作的通知（財(cái)金〔2014〕156號(hào)）.

[3]關(guān)于印發(fā)《政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目財(cái)政管理暫行辦法》的通知（財(cái)金[2016]92號(hào)）.

作者簡(jiǎn)介：張艷梅（1975.），女，漢族，河南內(nèi)黃縣人，建筑工程學(xué)士學(xué)位，經(jīng)濟(jì)師，主要從事水利工程經(jīng)濟(jì)管理工作。