重慶市萬州區(qū)中小型企業(yè)融資問題分析及對策

李旭東

【摘 要】近年來隨著國家政策對民營經(jīng)濟(jì)支持力度的增大，中小型企業(yè)得到了迅猛的發(fā)展，但是融資難始終是制約中小型企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵所在。雖然政府推行了一系列的積極融資政策，但中小型企業(yè)的融資難依舊未得到很好地解決。根據(jù)本區(qū)中小型企業(yè)融資過程中存在的各種問題，深入分析中小型企業(yè)融資難的產(chǎn)生原因，并提出解決中小型企業(yè)融資難的對策和建議。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；融資問題；分析及對策

一、中小型企業(yè)在地區(qū)經(jīng)濟(jì)的地位和作用

在我國現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，中小型企業(yè)已經(jīng)發(fā)展成為國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分之一，中小型企業(yè)是推動(dòng)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展，構(gòu)造市場經(jīng)濟(jì)主體，促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定的基礎(chǔ)力量。特別是當(dāng)前，在確保國民經(jīng)濟(jì)適度增長、緩解就業(yè)壓力、實(shí)現(xiàn)科教興國、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等方面，均發(fā)揮著越來越重要的作用。雖然中小型企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中占有如此重要的地位，但至今我國的金融體系依然不夠完善，沒有一個(gè)專門為中小企業(yè)提供融資的機(jī)構(gòu)，造成中小型企業(yè)缺少經(jīng)營資金，企業(yè)發(fā)展受到很大地限制。

二、我區(qū)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀與問題

1、我區(qū)中小企業(yè)融資目前依然是間接融資為主

我區(qū)中小企業(yè)對金融機(jī)構(gòu)的資金依賴程度很高，中小企業(yè)獲取外部資金的渠道除了金融機(jī)構(gòu)外，民間貸款也成為其重要的資金來源，占比為14.59%，而通過直接融資渠道的數(shù)額極小，僅占1.8%。

2、金融機(jī)構(gòu)對中小型企業(yè)貸款差別很大

四大國有商業(yè)銀行中，除中國農(nóng)業(yè)銀行向中小型企業(yè)貸款比重較高外，其余三家銀行貸款份額均較小，非銀行金融機(jī)構(gòu)融資性業(yè)務(wù)服務(wù)比例更低。

3、貸款需求不能得到全部滿足

“資金不足”始終被列為中小型企業(yè)第一位的問題。有資料顯示，90% 以上的中小企業(yè)的貸款服務(wù)需求得不到滿足或只得到部分滿足。

4、惡性循環(huán)情況普遍

中小型企業(yè)由于負(fù)債較多，經(jīng)營業(yè)績惡化，大多數(shù)中小型企業(yè)信用急劇下降，往往形成：“資金缺乏---業(yè)績惡化---信用差---資金缺乏”的惡性循環(huán)。因此，中小型企業(yè)一般需要利用商業(yè)關(guān)系和社會(huì)關(guān)系進(jìn)行短期資金籌集。

5、大多數(shù)中小型企業(yè)對貸款需求具有急、頻、少、險(xiǎn)、高的特點(diǎn)

中小型企業(yè)規(guī)模較小，資金積累不足，且多屬于勞動(dòng)密集產(chǎn)業(yè)，沒有專門的資金管理部門，管理人員素質(zhì)低，經(jīng)營資金的能力差，缺乏融資意識和風(fēng)控理念，欠資多，信用差，一般利用商業(yè)關(guān)系和社會(huì)關(guān)系進(jìn)行短期資金的融通。中小型企業(yè)對貸款需求具有急、頻、少、險(xiǎn)、高的特點(diǎn)。

三、我區(qū)中小型企業(yè)融資存在問題

1、內(nèi)部資源不足

我區(qū)中小型企業(yè)的內(nèi)部資源嚴(yán)重不足是中小型企業(yè)融資過程中存在的主要問題。內(nèi)部資源包括有形資源、無形資源和組織資源等三個(gè)方面，我區(qū)中小型企業(yè)的內(nèi)部資金嚴(yán)重不足，無法滿足企業(yè)快速發(fā)展的基本需求。其二，我區(qū)中小型企業(yè)的人員儲(chǔ)備不足，很難確保中小型企業(yè)融資工作的工作質(zhì)量和工作效率。其三，中小型企業(yè)的組織資源不足，融資規(guī)章制度和工作流程制度并不完善，不利于中小型企業(yè)融資工作的高效完成。

2、融資結(jié)構(gòu)存在不穩(wěn)定性

我區(qū)中小型企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)非常不穩(wěn)定。融資途徑主要包括銀行貸款、民間借貸、小額貸款公司和擔(dān)保公司等五種，融資結(jié)構(gòu)極其復(fù)雜，融資結(jié)構(gòu)非常不穩(wěn)定。

3、直接融資來源較少

我區(qū)中小型企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)嚴(yán)重失衡，主要以間接融資為主，直接融資來源很少。中小型企業(yè)的融資途徑主要以間接融資途徑為主，商業(yè)銀行貸款量和小額貸款公司的貸款量占中小型企業(yè)融資量的比重很大。

四、提高我區(qū)中小型企業(yè)融資能力的對策建議

1、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理

加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營管理，提升融資能力。提高中小型企業(yè)融資效果，首先要嚴(yán)抓中小型企業(yè)的資產(chǎn)清查工作，盤和存量資產(chǎn)，提高內(nèi)部融資能力。首先，中小型企業(yè)應(yīng)該建立完善的企業(yè)融資管理制度，融資管理工作深入到融資工作的全過程和各環(huán)節(jié)中，有效避免管理工作死角，確保中小型企業(yè)融資工作的順利進(jìn)行。其次，中小型企業(yè)應(yīng)該建立完善的企業(yè)融資治理結(jié)構(gòu)，結(jié)合企業(yè)融資工作建立完善的的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，提高企業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，確保企業(yè)融資工作的順利進(jìn)行。

2、建立健全中小型企業(yè)信用機(jī)制

中小型企業(yè)的信用度低是阻礙中小企業(yè)融資的一大瓶頸。為了提高中小型企業(yè)的融資能力，要及時(shí)建立健全的中小型企業(yè)信用機(jī)制。一方面，不斷強(qiáng)化中小型企業(yè)管理人員的信用意識。另一方面，中小型企業(yè)應(yīng)該建立完善的信用積累制度，在生產(chǎn)經(jīng)營過程中逐步提高企業(yè)的信用度，提高中小型企業(yè)的軟實(shí)力，從而提高中小型企業(yè)的融資能力，確保中小企業(yè)融資工作的順利進(jìn)行。

3、開發(fā)民間金融，引導(dǎo)民間資金

民間資金具有很強(qiáng)的流動(dòng)性，并且有很多的閑置資金，這些都可以提高資金利用率來促進(jìn)中小型企業(yè)發(fā)展。中小型企業(yè)應(yīng)該積極引入民間金融，促進(jìn)中小企業(yè)的快速發(fā)展。一方面，中小型企業(yè)應(yīng)該在生產(chǎn)經(jīng)營過程中提高企業(yè)的信譽(yù)，增強(qiáng)民間金融對企業(yè)的信心，從而吸引更多的民間資金注入。另一方面，政府應(yīng)該有效發(fā)揮經(jīng)濟(jì)調(diào)控的作用，為各種民間資金投資提供安全保障，確保中小型企業(yè)民間融資過程的順利完成，從而促進(jìn)我國中小型企業(yè)的快速發(fā)展。

4、推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)改革

完善中小企業(yè)專門服務(wù)金融機(jī)構(gòu)

鼓勵(lì)商業(yè)銀行設(shè)立專門部門或機(jī)構(gòu)，專營中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)變銀行的經(jīng)營理念，實(shí)現(xiàn)銀行結(jié)構(gòu)扁平化，使得銀行的金融服務(wù)更加貼近中小企業(yè)。在此基礎(chǔ)上應(yīng)加快中小企業(yè)銀行的建立，根據(jù)中小企業(yè)資金需求特征，簡化貸款程序，提高融資效率，為中小企業(yè)提供專項(xiàng)金融服務(wù)。此外，應(yīng)加強(qiáng)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新和研發(fā)力度，拓展服務(wù)領(lǐng)域，根據(jù)中小企業(yè)不同發(fā)展階段開發(fā)相應(yīng)的金融產(chǎn)品，滿足不同中小企業(yè)的融資需求。

5、政府增加扶持力度

促進(jìn)中小型企業(yè)扶持資金和政策更多的向小微企業(yè)傾斜，小微企業(yè)更需要政府在資金和政策方面的扶持，在制定對中小企業(yè)融資的資金扶持和信貸扶持政策的同時(shí)，應(yīng)更多地向小微企業(yè)偏移。使得政策能夠真正落在實(shí)處，充分發(fā)揮政府資金和政策的引導(dǎo)和放大作用，讓最需要扶持的小微企業(yè)享受到優(yōu)惠政策。

加快中小型企業(yè)管理體制和機(jī)制的創(chuàng)新，克服中小型企業(yè)家族式管理弊端，完善公司治理機(jī)制；通過培訓(xùn)幫助中小型企業(yè)建立健全中小企業(yè)內(nèi)部的各項(xiàng)會(huì)計(jì)、審計(jì)及財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)對財(cái)務(wù)人員從業(yè)資格進(jìn)行嚴(yán)格審查，提高中小型企業(yè)的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量；完善地方政府審計(jì)、統(tǒng)計(jì)、稅收等管理制度，同時(shí)加大稅法宣傳和納稅輔導(dǎo)，幫助中小型企業(yè)規(guī)避納稅風(fēng)險(xiǎn)，提高納稅能力和稅法遵從度；鼓勵(lì)和引導(dǎo)中小企業(yè)按照《公司法》要求加快公司制改造步伐，組建股份制企業(yè)，通過參股、控股、收購并購等方式實(shí)現(xiàn)投資主體多元化，增強(qiáng)中小型企業(yè)直接、間接融資能力。

【參考文獻(xiàn)】

[1]李劍文，賴雪姣，翁 曄.《淺析平潭對臺物流產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及前 景》[J].物流工程與管理2013，（5）：43-45

[2]杜秋香.平潭與臺灣物流合作問題研究[J].《福建師大福清分校 學(xué)報(bào)》2014 ，（123 ）：20-26

[3]高云鶯. 平潭發(fā)展跨境電子商務(wù)的瓶頸及其突破路徑[J]. 福建 論壇（人文社會(huì)科學(xué)版）2015，（10）：199-201

[4]劉文杰. 平潭物流產(chǎn)業(yè)發(fā)展探析[J].《物流商論》 2016，（3）：112-114