我國商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)狀及防范方法研究

劉智娜

摘要：隨著經(jīng)濟(jì)全球化快速發(fā)展，我國經(jīng)濟(jì)步入“新常態(tài)”。經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整催生更多的不良貸款，這不僅影響我國商業(yè)銀行經(jīng)營的流動性、盈利性和安全性，還影響我國金融體系的穩(wěn)定性。因此，在我國經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下分析商業(yè)銀行的不良貸款問題并找出其影響因素至關(guān)重要。商業(yè)銀行不良貸款率一直都是反饋銀行經(jīng)營質(zhì)量的重要指標(biāo)。本文通過分析商業(yè)銀行不良貸款發(fā)展現(xiàn)狀，并深入分析影響商業(yè)銀行不良貸款的內(nèi)外部因素，進(jìn)而提出相應(yīng)應(yīng)對措施，以提高我國金融體系的穩(wěn)定性。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；不良貸款；現(xiàn)狀分析；處置方法

“新常態(tài)”下的經(jīng)濟(jì)處于不斷改革與調(diào)整之中，這也為金融風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了全新的挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行不良貸款的情況的也在這個(gè)過程中發(fā)生變化。商業(yè)銀行因?yàn)椴粩嗌叩牟涣假J款率與不良貸款余額而積累起來的壞賬風(fēng)險(xiǎn)，使全社會不容忽視。伴隨著風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散與蔓延，經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行，銀行不良貸款率上升過快等問題再次成為焦點(diǎn)話題。

一、我國商業(yè)銀行不良貸款的發(fā)展現(xiàn)狀

近年來，金融大背景呈現(xiàn)出宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定，但是企業(yè)盈利能力出現(xiàn)下降的態(tài)勢。我國商業(yè)銀行利潤增速急速下降，貸款呈現(xiàn)惡化趨勢，同時(shí)不良貸款率及余額明顯上升。我國整體商業(yè)銀行的不良貸款余率和不良貸款額在2006-2017年間呈現(xiàn)出U型發(fā)展的態(tài)勢，并在2014年后加快增長。我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量等問題也逐漸暴露出來。由目前宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展環(huán)境可以得知，不良貸款問題未來將更加嚴(yán)重。

在銀行貸款五級分類中，將次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款歸為不良貸款，損失類貸款是已經(jīng)損失，沒有辦法收回的貸款。其中可疑類貸款與次級類貸款在不良貸款中占比較高，而損失類貸款的占比較少。但是近幾年，損失類貸款占總貸款額的比重不斷地上升，可疑類貸款總量的增加，促使不良貸款的惡化。這無疑增加了我們治理商業(yè)銀行不良貸款問題的困難。不良貸款的“雙升”使我們應(yīng)該清醒的意識到過高的不良貸款余額和不良貸款率會給商業(yè)銀行造成很大的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，更為嚴(yán)重的是這樣的狀況還可能會影響整個(gè)金融體系的穩(wěn)定。監(jiān)管部門應(yīng)對更加重視商業(yè)銀行不良貸款問題，及時(shí)分析不良貸款影響因素，并給予處理對策。

二、我國商業(yè)銀行不良貸款的影響因素

（一）商業(yè)銀行內(nèi)部因素

經(jīng)營管理機(jī)制的不成熟。第一，貸款前審查流程制度不細(xì)致。造成部分些債務(wù)人為獲得貸款而故意粉飾自己相關(guān)信息，刻意隱瞞財(cái)務(wù)報(bào)表中隱藏的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等情形；第二，前期過審后，后期配合管理不嚴(yán)謹(jǐn)。銀行應(yīng)在后期對企業(yè)的經(jīng)營的情況、貸款使用的情況、抵押物的風(fēng)險(xiǎn)變動等后續(xù)工作進(jìn)行定期跟蹤檢查等管理工作，但在實(shí)際管理中，銀行進(jìn)行貸款后，實(shí)地考察少，多以非現(xiàn)場的形式檢查為主；第三，商業(yè)銀行關(guān)于制度的執(zhí)行度不高。商業(yè)銀行針對旗下每一類業(yè)務(wù)品種都要把可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和防范措施加考慮到其中，制定出有效的管理辦法，但是在執(zhí)行的過程中往往并沒有徹底的按照制度執(zhí)行。

信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)普遍不高。在我國大多數(shù)商業(yè)銀行不僅在宏觀層面上，對“新常態(tài)”背景下的實(shí)體經(jīng)濟(jì)研究匱乏，而且其對其信貸業(yè)務(wù)人員的管理也十分欠缺。尤其中小銀行，盲目地追求績效，使之放寬了貸前審查的不負(fù)責(zé)任的情況，加之中期疏于貸中追蹤、后期沒有進(jìn)行貸后監(jiān)督，致使商業(yè)銀行的信貸管理環(huán)境更加復(fù)雜。在不良資產(chǎn)處置問題上，商業(yè)銀行往往缺乏會計(jì)、金融、法律等專業(yè)人才。因此，商業(yè)銀行的壞賬也隨之增加。

（二）商業(yè)銀行外部因素

監(jiān)管部門監(jiān)管不全面。目前，我國存在對商業(yè)銀行的監(jiān)管體制不完善，經(jīng)驗(yàn)不足等情況。銀行業(yè)監(jiān)管當(dāng)局要同時(shí)監(jiān)督管理銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與發(fā)展情況，這使得監(jiān)管工作往往顧此失彼。側(cè)重合規(guī)性監(jiān)管而日常監(jiān)管不及時(shí)、忽視風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管等問題都促使不良貸款的增加。

社會金融信用不高。我國信用管理體系還不完善、信用中介機(jī)體制也不健全，尤其對社會金融信用的法律規(guī)范也缺乏具體的規(guī)定。借款人往往對影響借貸結(jié)果的信息避重就輕，由于難以評估和判斷借款人的信用信息，貸款決策也會有所偏失。信用制度的不完善難以保證貸款的有序進(jìn)行，某些銀行借款人信用觀念不高，拒絕履行借款人的義務(wù)，甚至以違法手段逃避銀行債務(wù)，從而增加了不良貸款產(chǎn)生的可能性。

三、我國商業(yè)銀行不良貸款的防范方法

（一）對內(nèi)措施

應(yīng)對不良貸款的問題，首先，商業(yè)銀行可以將該業(yè)務(wù)，批量把轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司（AMC）. AMC的主營業(yè)務(wù)包括處置不良資產(chǎn)，其專業(yè)人才可以為商業(yè)銀行的提供高效的業(yè)務(wù)服務(wù)。其次，完善貸款審批制度。信貸部門應(yīng)該對貸款審核過程更加嚴(yán)格謹(jǐn)慎，進(jìn)而減少不良貸款發(fā)生的可能性。最后，債轉(zhuǎn)股。對己發(fā)放給欠款企業(yè)的未能收回的不良貸款的債權(quán)換成其部分股權(quán)，銀行的身份可以從債權(quán)人變成企業(yè)的股東。

提高信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，以往信貸人員業(yè)務(wù)水準(zhǔn)也要緊隨時(shí)代要求。商業(yè)銀行的信貸人員，也應(yīng)在開展信貸業(yè)務(wù)時(shí)全面了解客戶的基本情況，注重與貸款客戶的溝通與交流，關(guān)注其所在行業(yè)的經(jīng)濟(jì)動向以及國家最新出臺的相關(guān)經(jīng)濟(jì)政策。這樣才能及時(shí)掌握銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，從而減少商業(yè)銀行的不良貸款。

（二）對外措施

完善社會信用體系。我國提倡依法治國和以德治國，對待社會信用體系應(yīng)通過相應(yīng)的法律法規(guī)來約束企業(yè)及個(gè)人的行為。征信、信用評級機(jī)構(gòu)也應(yīng)快速、準(zhǔn)確、客觀地搜集客戶的信用資料，評估，劃分等級后可將信用信息通過互聯(lián)網(wǎng)對外公布，并建立信用數(shù)據(jù)共享平臺。銀行等互聯(lián)網(wǎng)借貸平臺可通過此平臺更加快速地了解貸款人征信情況，從而制定更加科學(xué)、合理的決策。與此同時(shí)，國家應(yīng)該積極在社會中開展社會信用教育，使社會公眾認(rèn)識到信用的重要性，并正確認(rèn)識社會信用，提高信用意識。借款人也應(yīng)結(jié)合自身情況定位信貸需求。經(jīng)濟(jì)“新常態(tài)”促使企業(yè)發(fā)展方式進(jìn)行改變。借款人應(yīng)合理制定自己的借貸金額，提高誠信意識，不為提高貸款額度而粉飾其真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況，積拓寬融資渠道，從而降低自身以及銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行加強(qiáng)監(jiān)管力度。銀監(jiān)會等監(jiān)管部門與政府共同合作，豐富信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控手段、加強(qiáng)融資監(jiān)管，進(jìn)而消除和轉(zhuǎn)化我國商業(yè)銀行不良貸款。與此同時(shí)，國家應(yīng)出臺更完善的法制法規(guī)，對銀行貸款過程中的違法，違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)懲。