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    商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理研究

    2018-09-10 18:03:20楊春梅
    中國商論 2018年23期
    關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行研究

    楊春梅

    摘 要:近幾年來,我國大多數(shù)商業(yè)銀行隨著經(jīng)濟(jì)市場的發(fā)展獲得了更多進(jìn)步空間,國際貿(mào)易融資的渠道更加通暢,甚至成為各大商業(yè)銀行中的主營業(yè)務(wù)。但是面臨國際經(jīng)濟(jì)局勢的不斷變動(dòng),商業(yè)銀行在實(shí)施國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的過程中存在巨大風(fēng)險(xiǎn),不僅嚴(yán)重危害了銀行自身的發(fā)展,也不利于維護(hù)我國經(jīng)濟(jì)市場的秩序。本文主要研究商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的管理措施。

    關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行 國際貿(mào)易融資 風(fēng)險(xiǎn)管理 研究

    中圖分類號:F740 文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A 文章編號:2096-0298(2018)08(b)-070-02

    自從加入WTO之后,伴隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷發(fā)展,我國經(jīng)濟(jì)市場愈發(fā)繁榮。為了能夠迅速適應(yīng)經(jīng)濟(jì)市場的發(fā)展需求,需要我國商業(yè)銀行不斷更新自身的管理思想和內(nèi)部機(jī)制,在進(jìn)行國際貿(mào)易融資的過程中加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)的管控,在滿足融資需求的同時(shí),加快資金的流動(dòng),實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行發(fā)展的社會(huì)效益,從而促進(jìn)整個(gè)經(jīng)濟(jì)市場的繁榮發(fā)展。

    1 國際貿(mào)易融資的基本概念和特點(diǎn)

    1.1 國際貿(mào)易融資的基本概念

    國際貿(mào)易融資,顧名思義,就是指在國際貿(mào)易各環(huán)節(jié)中,通過對進(jìn)出口商品提供基本的信用制度和資金渠道的形式。該定義是隨著國際金融結(jié)算而產(chǎn)生的,因此國際金融結(jié)算與國際貿(mào)易之間存在著必要的聯(lián)系,貿(mào)易只有真實(shí)存在,國際貿(mào)易融資才能實(shí)現(xiàn),從而推出更加多元化的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品。國際貿(mào)易融資本身具有流動(dòng)性好、資本占用少以及自償性強(qiáng)等特點(diǎn),一直被各大商業(yè)銀行作為主要的業(yè)務(wù)類型,并不斷開拓國際市場。

    1.2 國際貿(mào)易融資的基本特點(diǎn)

    首先是自償性。國際貿(mào)易融資大都是以企業(yè)實(shí)際的貿(mào)易為核心,通過額度或單筆授信的形式為其提供所需的資金,其業(yè)務(wù)的效益主要依靠貿(mào)易貨款的收回以及回扣等,在包括一些其他的綜合現(xiàn)金流。在進(jìn)口貿(mào)易中,主要以實(shí)際銷售的資金作為第一還款來源;在出口貿(mào)易中,主要以交易方的實(shí)力以及應(yīng)收款的價(jià)值為主要判斷標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí),單個(gè)貿(mào)易的自償性以及借款人的交易方式直接影響著商業(yè)銀行需要承擔(dān)國際貿(mào)易融資金融風(fēng)險(xiǎn)的大小,其中進(jìn)口出口貿(mào)易為第一還款來源,需要通過全封閉式的流程來控制資產(chǎn),從而實(shí)現(xiàn)基本的自償性,這樣能夠有效消除借款人自身信用低的問題。

    1.3 周轉(zhuǎn)快、期限短

    商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資是在國際結(jié)算各個(gè)階段推進(jìn)的,并與定期的銷售活動(dòng)緊密相連,一旦出現(xiàn)滯銷和銷售現(xiàn)象,商業(yè)銀行中就可以從預(yù)結(jié)算的回款中受到預(yù)期的本金和利息,從而獲得經(jīng)濟(jì)及效益。在我國,國際貿(mào)易融資的期限一般為1年之內(nèi),大多數(shù)進(jìn)口融資期限被限定在90天之內(nèi),出口限期則一般不就超過60天。

    1.4 綜合收益高、風(fēng)險(xiǎn)較低

    在國際結(jié)算中,由商業(yè)銀行控制物權(quán)憑證,并根據(jù)這些憑證行使必要所有權(quán)和質(zhì)押權(quán)。在出口貿(mào)易中,商業(yè)銀行可以直接控制回收的資金,從而根據(jù)與客戶之間的權(quán)利和協(xié)定,直接扣押利息和本金。在進(jìn)口貿(mào)易中,大多數(shù)采取信托的形式,商業(yè)銀行甚至有權(quán)利向購買者直接索要必要的回收利息和本金。由此可見,國際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)易于控制,可以有效減少協(xié)定雙方的損失,提升經(jīng)濟(jì)流通的有效性[1]。

    2 商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的類型

    2.1 信用風(fēng)險(xiǎn)

    國際貿(mào)易交易的雙方由于某一方?jīng)]有承擔(dān)合同內(nèi)容中的條款;導(dǎo)致另一方債權(quán)人因此受到損失,就稱為信用風(fēng)險(xiǎn)。想要有效減少信用風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn),最基本的就是要求進(jìn)出口方都能夠誠實(shí)守信,保證流通中真正存在貿(mào)易活動(dòng)。一旦交易雙方中出現(xiàn)了違約的情況;就會(huì)為另一方造成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失,導(dǎo)致商業(yè)銀行的以貸款資金無法收回。當(dāng)前還存在貿(mào)易雙方由于自身經(jīng)營問題無法到期償還銀行貸款的情況,也會(huì)為商業(yè)銀行的發(fā)展帶來阻礙。

    2.2 操作風(fēng)險(xiǎn)

    操作風(fēng)險(xiǎn)主要是針對人行為的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行中由于人才操作的不科學(xué)性,其中包括內(nèi)部程度管理、計(jì)算機(jī)操作以及人員管理等造成的風(fēng)險(xiǎn)。大多數(shù)國際貿(mào)易的發(fā)生都是在第三方倉庫進(jìn)行的,較少利用其自有的倉儲(chǔ)系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)管。因此,很多融資客戶都是從自身出發(fā),想方設(shè)法欺騙企業(yè)使得監(jiān)管價(jià)值與實(shí)際的監(jiān)管數(shù)量不統(tǒng)一,最終出現(xiàn)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn);由于商業(yè)銀行中操作人員素質(zhì)較低,缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)防范意識和管理意識,也會(huì)出現(xiàn)一些操作風(fēng)險(xiǎn)。

    2.3 匯率風(fēng)險(xiǎn)

    由于經(jīng)濟(jì)市場具有巨大的波動(dòng)性,其中匯率的變動(dòng)會(huì)直接導(dǎo)致企業(yè)和銀行的虧損。人民幣如果升值而商品國際市場中的價(jià)格保持不變,企業(yè)的外匯收入在折算為人民幣之后就會(huì)出現(xiàn)大幅減少的趨勢,不僅不利于企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展,也難以維系良好的國際金融市場秩序。

    2.4 政策風(fēng)險(xiǎn)

    政策風(fēng)險(xiǎn)一般都是企業(yè)在實(shí)際進(jìn)行國際貿(mào)易的過程中,由于國家政策的調(diào)整而需要承擔(dān)的一些風(fēng)險(xiǎn)。大多數(shù)國家政策風(fēng)險(xiǎn)一般都來自政府。因此,在衡量和考察政策風(fēng)險(xiǎn)的過程中還需要考察出口國家是否存在經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定以及政治動(dòng)蕩的情況,還應(yīng)該考慮出口或進(jìn)口國家的法律體制,這些都是影響國際貿(mào)易融資是能順利展開的關(guān)鍵。

    3 商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

    3.1 操作風(fēng)險(xiǎn)失控導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)暴露

    雖然與傳統(tǒng)的資金貸款相比,國際貿(mào)易融資具有自償性的特點(diǎn),而且信用風(fēng)險(xiǎn)也相對較低,但是其只有在封閉的環(huán)境中才能好的有效的資產(chǎn)支持,才能實(shí)現(xiàn)預(yù)期的自償性。這一模式也意味著操作風(fēng)險(xiǎn)會(huì)隨著人為和周期的變動(dòng)而不斷上升,如果沒有事先的操控和事后的為此還,貿(mào)易融資的自償性特點(diǎn)就會(huì)消失殆盡,使企業(yè)承擔(dān)必要的信用風(fēng)險(xiǎn)。例如青島某礦業(yè)有限公司,利用上萬噸的銅和氧化鋁由不同的倉儲(chǔ)公司出具單號,以此利用銀行獲得信息的不對稱性重復(fù)質(zhì)押,在獲得融資款項(xiàng)之后迅速將這些資金流動(dòng)到其他產(chǎn)業(yè)中去,指導(dǎo)該公司的產(chǎn)業(yè)資金鏈條斷裂,暴露了該企業(yè)的騙貸事實(shí),使其承擔(dān)巨大的經(jīng)濟(jì)損失。

    3.2 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)缺乏真實(shí)性

    當(dāng)前,我國進(jìn)出口企業(yè)的內(nèi)部管理相對混亂,存在一家企業(yè)向多家銀行開具證明,多家銀行負(fù)責(zé)同一家企業(yè)的融資業(yè)務(wù),貿(mào)易融資和結(jié)算都存在相對嚴(yán)重的不合理性。具體表現(xiàn)為:首先,商業(yè)銀行之間的惡性競爭破壞了行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)前,國際融資業(yè)務(wù)占商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中的主要比重,回款成為商業(yè)銀行資金注入的主要來源。因此大多數(shù)銀行為了能夠盡早實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益,會(huì)采取擴(kuò)大放貸金額、業(yè)務(wù)形式趨同的情況,不僅不利于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的劃分,同時(shí)也加劇了銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。其次,我國對外貿(mào)易監(jiān)管環(huán)境相對寬松,但是融資的客戶質(zhì)量卻參差不齊,進(jìn)出口海關(guān)關(guān)于經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)的審核標(biāo)準(zhǔn)逐漸簡化,銀行很難實(shí)際檢測企業(yè)貿(mào)易業(yè)務(wù)的真實(shí)性,這就為企業(yè)一些圈錢和套現(xiàn)行為提供了可乘之機(jī)[2]。

    3.3 商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理體制不健全

    就目前來講,商業(yè)銀行系統(tǒng)還沒有建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng),對國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的管理依然采取傳統(tǒng)的管理模式,甚至相關(guān)部門沒有認(rèn)識到抓住貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的重要性,缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。我國商業(yè)銀行更加注重企業(yè)自身的財(cái)務(wù)發(fā)展情況,對企業(yè)的交易情況和創(chuàng)建背景等問題沒有給予足夠的重視,也缺乏必要的調(diào)查,在掌握信息不足的情況下就貿(mào)然對其發(fā)放貸款,不僅存在嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn),信息的不對稱也會(huì)為銀行自身的發(fā)展帶來嚴(yán)重危害。

    3.4 商業(yè)銀行自身缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范意識

    就當(dāng)前來講,大多數(shù)商業(yè)銀行的主營業(yè)務(wù)依然以傳統(tǒng)的存貸款為主,獲取利潤的表現(xiàn)形式基本為存款和貸款的利息差,而且很多商業(yè)銀行為了能夠短期盈利,將一些大型企業(yè)或是機(jī)構(gòu)作為辦理貸款服務(wù)的主要對象,對于主要辦理貿(mào)易融資的小型民營企業(yè)缺乏重視,但由于小型企業(yè)的規(guī)模小,實(shí)力較為薄弱,缺乏必要的擔(dān)保物和抵押物,想要短期內(nèi)獲取有效的融資金融相當(dāng)困難。

    4 商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理的有效措施

    4.1 建立適應(yīng)國際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)管理制度

    首先,應(yīng)該建立有效的事前風(fēng)險(xiǎn)控制制度。商業(yè)銀行自身需要及時(shí)對國際金融市場中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制,了解交易方的基本情況和企業(yè)信息,保證掌握信息的對稱性。同時(shí),還應(yīng)該加強(qiáng)對遠(yuǎn)期貨融資合格性和真實(shí)性的考察,在積極響應(yīng)經(jīng)濟(jì)實(shí)體融資需求的同時(shí),防止企業(yè)弄虛作假行為的出現(xiàn)。其次,金融銀行需要始終關(guān)注發(fā)放資金的動(dòng)向,一旦商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)貿(mào)易融資過程資金流向不明,需要立即提高警覺,及時(shí)掌握好貨物和資金的物權(quán),必要時(shí)要向法律機(jī)構(gòu)申請支持。最后,加強(qiáng)貸后管理質(zhì)量。商業(yè)銀行需要對國際貿(mào)易融資各環(huán)節(jié)進(jìn)行即時(shí)跟蹤,建立國際貿(mào)易管理制度,完善貸后的各項(xiàng)檢測內(nèi)容和重點(diǎn),加強(qiáng)審查頻率,一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)有違規(guī)現(xiàn)象,就應(yīng)該采取一定的懲戒或保險(xiǎn)措施,減少銀行需要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

    4.2 提升國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相關(guān)人員的素質(zhì)

    想要提升商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量,最重要的就是要全面提升相關(guān)人員的綜合素質(zhì),強(qiáng)化其風(fēng)險(xiǎn)的防范能力。首先,商業(yè)銀行需要不斷引進(jìn)高素質(zhì)、高水平的融資人才,與社會(huì)中的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)合作,為員工組織定期的融資專家講座,可以的話還可以派遣優(yōu)秀員工到國外先進(jìn)融資機(jī)構(gòu)學(xué)習(xí)進(jìn)修,提升其綜合素質(zhì)。其次,在實(shí)際的融資工作要注重總結(jié)經(jīng)驗(yàn),主動(dòng)學(xué)習(xí)國際貿(mào)易的融資知識,及時(shí)關(guān)注國際金融市場的動(dòng)態(tài)發(fā)展,了解相關(guān)商品的走向和價(jià)格變動(dòng),提升警覺性,有效判斷融資過程中的潛在風(fēng)險(xiǎn)[3]。

    4.3 充分認(rèn)識國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)

    商業(yè)銀行在危機(jī)中應(yīng)該關(guān)注到自身受客戶影響的結(jié)果,關(guān)注客戶企業(yè)在經(jīng)濟(jì)市場中實(shí)際的發(fā)展趨勢,并及時(shí)與銀行內(nèi)部系統(tǒng)進(jìn)行有效溝通,提升風(fēng)險(xiǎn)的排查效率。同時(shí),銀行中的國際業(yè)務(wù)部還應(yīng)該與風(fēng)險(xiǎn)管理部門保持定期的溝通,積極應(yīng)對國際經(jīng)濟(jì)市場變動(dòng)和經(jīng)濟(jì)危機(jī)對銀行國際貿(mào)易融資造成的影響,采取有效的措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),從而正確處理好業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)防范之間的關(guān)系,以全面掌握融資風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制信息,從而提升商業(yè)銀行提供服務(wù)的能力,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)市場的繁榮發(fā)展。

    5 結(jié)語

    隨著經(jīng)濟(jì)全球化的趨勢不斷蔓延,我國商業(yè)銀行在處理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的過程中,既面臨著巨大機(jī)遇,也迎接著嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。為了能有效規(guī)避融資風(fēng)險(xiǎn),需要商業(yè)銀行加強(qiáng)自身管理,促進(jìn)各類經(jīng)濟(jì)信息的對稱,提升國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相關(guān)人員的素質(zhì),在滿足融資需求的同時(shí),提升自身的社會(huì)效益,從而維護(hù)國際金融市場的建設(shè)和發(fā)展。

    參考文獻(xiàn)

    [1] 周敏.建設(shè)銀行LW分行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].山東財(cái)經(jīng)大學(xué),2015.

    [2] 趙琦.我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué),2014.

    [3] 宋曉華.國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].南京理工大學(xué),2005.

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