企業(yè)合同法律風險管理與控制

摘 要 基于社會生產(chǎn)力水平的日益提高，社會經(jīng)濟的大力發(fā)展，國內(nèi)的各個企業(yè)也隨之發(fā)展起來。合同管理作為企業(yè)管理中重要的一項工作，保障著企業(yè)活動的開展與執(zhí)行。但在實際的企業(yè)管理中，企業(yè)合同引發(fā)的法律風險卻成為了企業(yè)發(fā)展的一大阻礙。因此，企業(yè)應當從合同法律風險著手，在管理和控制中規(guī)避風險，減少負面影響，從而保障企業(yè)的良性發(fā)展。

關鍵詞 企業(yè)合同 法律風險 管控

作者簡介：何寒偉，湖北省路橋集團有限公司。

中圖分類號：D923.6 文獻標識碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2018.06.308

隨著經(jīng)濟水平的發(fā)展，大批企業(yè)迎來了各自的發(fā)展機遇。企業(yè)合同法律風險指的是從合同簽訂、存續(xù)直至合同結(jié)束的過程中，由合同的主體造成的與期望目標背道而馳，對企業(yè)造成損害的可能性。為了有效緩解負面影響、促進企業(yè)效益的增長，企業(yè)必須加大合同法律風險管理的研究力度，學習優(yōu)秀企業(yè)的管控經(jīng)驗，實現(xiàn)企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，從而達到促進企業(yè)的經(jīng)濟效益的目的。為了適應經(jīng)濟體制改革的深化，并在激烈的市場經(jīng)濟競爭中立于不敗之地，企業(yè)需要建立全面的合同法律風險管控系統(tǒng)。

一、企業(yè)合同法律風險管理與控制中存在的問題

（一）法律意識淡薄

現(xiàn)階段的市場經(jīng)濟從本質(zhì)上來說是法治經(jīng)濟，也屬于契約式經(jīng)濟，通過簽訂合同來建立市場主體的民事法律關系，繼而依照合同維護多方利益。倘若企業(yè)的經(jīng)營管理者法律意識淡薄，則企業(yè)合同的公平性與合法性無法得到保障，甚至有些企業(yè)經(jīng)營者不能依照法規(guī)進行管理，出現(xiàn)超越權限決策、違反程序等違法現(xiàn)象?；诖耍髽I(yè)管理存在風險，企業(yè)經(jīng)濟效益也會產(chǎn)生損失。再者，企業(yè)經(jīng)營者法律意識的淡薄同樣危害于合同法律風險的事中控制，企業(yè)經(jīng)營者缺乏風險辨別能力和風險規(guī)避能力，在企業(yè)合同法律風險問題出現(xiàn)時缺乏運用法律武器維護自身合法權益的意識，不能及時降低風險，從而導致企業(yè)的不健康發(fā)展。

（二）合同簽訂中發(fā)生的法律風險

合同簽訂中發(fā)生的法律風險一般來說表現(xiàn)在這幾個方面：第一，合同內(nèi)容存在的風險，如果合同中出現(xiàn)了違反法律規(guī)定的內(nèi)容，則合同無效或失效；再者，如果合同內(nèi)容有欠缺，比如出現(xiàn)用詞不夠準確、合同內(nèi)容出現(xiàn)歧義或者條款不具體、不清晰等情況，都會給企業(yè)埋下合同法律風險的隱患。第二，合同主體資信存在的風險，這種風險來源于沒有對主體及其資信證明、履約能力進行嚴格審查，對方存在無法履行合同的可能性。第三，合同印章管理存在缺漏而引發(fā)的風險，在違反相關法規(guī)和不符合既定程序的合同上加蓋印章。第四，越權簽訂合同引發(fā)的風險。第五，合同形式存在不齊備的情況從而引發(fā)的風險。以上任意一點問題的存在，都會給企業(yè)合同法律風險埋下隱患，帶給企業(yè)經(jīng)濟或名譽方面的損失。

（三）合同履行中發(fā)生的法律風險

在履行合同的過程中不免會發(fā)生合同履行風險，合同履行風險指的是由于不可抗力或違約等因素給企業(yè)造成的經(jīng)濟受損情況。這類風險歸根到底是由于企業(yè)在簽訂合同之后沒有進行及時有效的監(jiān)控造成的。比如，企業(yè)對于合同管理不夠重視，缺乏對市場行情變化的判斷，未能第一時間發(fā)現(xiàn)風險隱患，沒有及時關注合同對方的變化，對違反合同的行為沒有進行及時追究，財務結(jié)算延時，債務的催要沒有落實到位等等，這些管理疏漏都會給企業(yè)帶來不必要的經(jīng)濟糾紛和經(jīng)濟損失。同樣，企業(yè)在履行合同過程中，出現(xiàn)投資失利或者由于經(jīng)營問題而造成經(jīng)濟損失的情況，也屬于合同履行中的法律風險。

（四）因證據(jù)缺失而產(chǎn)生的法律風險

在合同法律出現(xiàn)糾紛時，合同法律證據(jù)至關重要。一般來說，合同法律證據(jù)主要包括合同原件文本、通訊記錄、談判記錄、質(zhì)檢報告、結(jié)算資料以及雙方業(yè)務往來相關憑據(jù)等等。這些法律證據(jù)在企業(yè)合法權益受到侵犯時，是企業(yè)采用法律手段來維護自身權益的第一證據(jù)。在糾紛產(chǎn)生時，企業(yè)沒有保留上述法律證據(jù)或法律證據(jù)的缺失會讓企業(yè)蒙受經(jīng)濟和名譽的損失。因此，對合同法律相關證據(jù)進行良好的保管是維護企業(yè)利益的有效措施。

二、強化企業(yè)合同法律風險管理與控制的對策

基于以上企業(yè)合同法律風險問題的分析，企業(yè)應當從提高法治觀念、公正合理地編寫合同、各部門協(xié)調(diào)與監(jiān)察，以及風險管理事前控制、風險管理事中控制和風險管理事后控制等方面來對合同法律風險進行全方位的管控。

（一）提高企業(yè)法治觀念

在企業(yè)中，增強合同法律風險意識才能夠真正防控風險，才能夠真正建立起企業(yè)風險管控體系。首先，要增強企業(yè)經(jīng)營者法律意識、法治觀念的培養(yǎng)，企業(yè)經(jīng)營者在企業(yè)中占據(jù)著領導者的地位，是一個企業(yè)的核心。作為企業(yè)的領頭羊，經(jīng)營者必須具備全面的法律知識，能夠及時規(guī)避、辨別、控制法律風險，這樣才能讓企業(yè)在正常營運中處于有利位置，促進企業(yè)的良性發(fā)展。其次，要培養(yǎng)企業(yè)領導者的法律意識，領導者知法懂法，才能帶領員工進行法律風險的管控，要引導和鼓勵其學法、用法。最后，要在企業(yè)內(nèi)大力宣傳法律法規(guī)，定期組織企業(yè)員工參加普法活動，使其能夠在遵守法律法規(guī)的基礎上擁有識別法律風險的基本能力。法律風險隱患存在于合同下的各個環(huán)節(jié)，因此，要在企業(yè)內(nèi)各個階層、各個部門貫穿落實樹立法律風險意識，督促整個企業(yè)的普法活動開展，才能防患于未然，有效規(guī)避法律風險的產(chǎn)生，將由法律風險帶來的損失降到最低值。

（二）合理公正地編寫合同

目前，合同仍然是以書面形式表達出來的。在合同中，雙方的職責和權益都被明確標注出來，其目的就是為了維護雙方權益，減少糾紛的出現(xiàn)。因此，合同的編寫需要合理、公正、全面、完善。企業(yè)的合同編寫人員需要嚴格按照法律的規(guī)定來編寫合同，合同內(nèi)容要做到有效和完善，并結(jié)合對諸多因素的考慮，達到合同內(nèi)容的全面性。編寫完畢后，合同編寫人員應當將合同交予合同審核部門進行細致周到的核實，減少錯誤，降低合同內(nèi)容出現(xiàn)疏漏的可能性。這樣可以從源頭對合同法律風險進行防范，合同雙方的權益都能因此得到最大保障。

在合同簽訂期間，企業(yè)應當全力爭取起草權，爭取使用自己的合同文本。一般來說，對起草權的掌握標志著對主動權的掌握。掌握起草權的企業(yè)可以通過雙方協(xié)商的內(nèi)容，編寫對自己更有利的條款，斟酌用詞，保護自己的利益，從而達到減少風險的目的。因此，企業(yè)需要在簽訂合同時盡力要求對方接受自己的合同文本，避免以后可能出現(xiàn)的糾紛。

（三）合同法律風險管理的事前控制

要做到對合同法律風險管理的事前控制，首先，要嚴格審查合同主體的資格。審查的內(nèi)容包括對方企業(yè)名稱表述的準確性、企業(yè)名稱與營業(yè)執(zhí)照上的名稱的一致性、其法定代表人與營業(yè)執(zhí)照上的法定代表人的一致性、其授權代理人與企業(yè)授權委托書上的授權代理人的一致性、營業(yè)有效期限、相關授權范圍等等。除此之外，還應該詳細調(diào)查企業(yè)的商業(yè)信譽、行業(yè)地位、履約記錄、盈利能力以及是否受過行政處罰等等。企業(yè)如果能夠?qū)贤黧w做好資格審查，因主體不合法而造成的法律風險便會大大降低，合同的履行也能得到初步保障。因此，在合同簽訂之前，企業(yè)需要對合同主體進行嚴格的資信審查，及時開展主體資信調(diào)查工作，并對其進行信息跟蹤，建立主體資格檔案，及時關注對方動態(tài)及變化情況，完成動態(tài)管理工作。

（四）合同法律風險管理的事中控制

在合同的履行過程中，企業(yè)可以從以下幾個方面入手防控糾紛的出現(xiàn)：第一，合同承辦人應當盡職盡責、恪盡職守，在合同履行過程中，積極督促合同的履行。合同承辦人應當嚴格依照法律法規(guī)辦事，牢記自身職責任務。當合同履行出現(xiàn)問題時，應當及時與對方進行溝通協(xié)商，貫徹法律法規(guī)與企業(yè)管理制度，對出現(xiàn)的問題進行補救，必要時，可以采取訴諸法律措施。第二， 企業(yè)法務人員對合同履行情況進行定期檢查和督促。企業(yè)內(nèi)應當建立合同管理檔案，方便法務人員進行檢查，并對合同主辦部門的權力行使、義務履行進行督促。此種舉措可以讓企業(yè)法務人員及時監(jiān)管合同履行情況，及時發(fā)現(xiàn)合同履行過程中出現(xiàn)的問題，方便采取相應措施來降低法律風險。

（五）合同法律風險管理的事后控制

要達到合同法律風險管理事后控制的目的，首先，應當將企業(yè)合同事后管理部門與財務監(jiān)管部門合理地結(jié)合起來。其實，在實踐中可以發(fā)現(xiàn)，合同事后管理部門與財務監(jiān)管部門在工作過程中存在著不同的立場，合同事后管理部門更加關注法律風險問題在結(jié)算中的體現(xiàn)，而財務監(jiān)管部門更加關心價格和數(shù)量，基于此點矛盾，企業(yè)應當找準可能存在風險的地方，將其放大，進行細節(jié)管理，將合同事后管理部門的法律審查與財務監(jiān)管部門的財務結(jié)算結(jié)合起來，進行同時會簽，有效地配合完成管控。其次，法務人員應當大力介入合同法律審查過程，向企業(yè)揭示問題來保障企業(yè)利益。最后，在合同履行最終結(jié)束之前進行法律審查，在對合同履行情況進行分析后，吸取經(jīng)驗教訓，方便企業(yè)查漏補缺，提高合同的利用率。

（六）完善職能部門協(xié)調(diào)制度，增強企業(yè)風險防范交流

企業(yè)應當完善各部門之間的協(xié)作制度，互幫互助，相互制衡。企業(yè)的合同實施部門應當將各個環(huán)節(jié)的及時情況反饋給其他管理部門，如合同的簽訂、貨款的催收、貨品的發(fā)放都應及時被財務部門和法務部門知曉，方便其進行相關工作。其次，合同實施部門還需要及時反饋在合同履行過程中出現(xiàn)的問題，加強與其他部門的溝通，團結(jié)協(xié)作，促進企業(yè)發(fā)展。

企業(yè)內(nèi)溝通交流的增強有利于各個部門互相學習對法律風險的辨別，研究應對法律風險的方法，促進企業(yè)的良好發(fā)展。而企業(yè)與企業(yè)之間同樣需要加強溝通交流，同一類型的企業(yè)面對的法律風險大抵相似，增強企業(yè)間的交流合作可以促進學習優(yōu)秀企業(yè)規(guī)避和降低風險的有效方式，從而達到解決企業(yè)間普遍存在的法律風險的目的。

（七）根據(jù)實際情況合理行使抗辯權

抗辯權指的是妨礙他人行使其權利的對抗權，也指義務人拒絕權利人行使請求權的權利。這種權利在合同雙方存在債務關系時得以運用。 在合同對方?jīng)]有履行之前，企業(yè)有權拒絕其履行要求，當合同對方的履行債務異于約定債務時，企業(yè)同樣有權拒絕其履行要求。另外，當合同對方出現(xiàn)抽逃資金、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等逃避債務的情況，或是存在企業(yè)經(jīng)營嚴重惡化，商業(yè)信譽受損嚴重的現(xiàn)象時，企業(yè)可以行使不安抗辯權來中止履行債務的權利，從來減少損失，維護企業(yè)權益。

三、結(jié)語

企業(yè)合同法律風險存在于各個企業(yè)中，是不能完全避免的，因此，建立完善的、合理的法律風險管控系統(tǒng)尤為重要，企業(yè)應當從企業(yè)人的法律意識、制度的完善以及執(zhí)行的落實等各個方面全程管控合同的履行。合同管控系統(tǒng)和管控制度的完善是企業(yè)賴以生存、良性發(fā)展的基礎，企業(yè)應當樹立風險意識、有效規(guī)避和降低風險，在未雨綢繆、防患于未然的領悟中，追求企業(yè)合同中的最大化利益。

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