海外中資銀行如何做好合規(guī)管理

王路

近期，中興通訊被制裁一事引起舉國(guó)關(guān)注，再次把海外中資機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理問(wèn)題擺上了桌面。隨著海外監(jiān)管規(guī)則的日益嚴(yán)苛以及中國(guó)日漸走向世界的中心，海外中資機(jī)構(gòu)尤其是海外中資銀行面臨著越來(lái)越大的合規(guī)和反洗錢壓力。雖然，一些制裁措施的背后或多或少地?fù)诫s了政治因素，但對(duì)于廣大“走出去”的中資銀行而言，既不能有絲毫的僥幸心理，也不能把自身的責(zé)任推給大國(guó)之間的政治博弈，必須認(rèn)認(rèn)真真地做好合規(guī)管理工作。本文結(jié)合筆者在海外中資銀行合規(guī)部門(mén)任職的經(jīng)歷，在分析國(guó)際合規(guī)形勢(shì)新變化的基礎(chǔ)上，對(duì)合規(guī)官的選擇和合規(guī)管理機(jī)制的建立進(jìn)行了探討。

國(guó)際合規(guī)形勢(shì)有哪些新變化

主要發(fā)達(dá)國(guó)家監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)普遍趨嚴(yán)。金融危機(jī)之后，主要發(fā)達(dá)國(guó)家紛紛收緊了監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，出臺(tái)了不少新的監(jiān)管要求。我們這里拋開(kāi)宏觀審慎政策（如《巴塞爾新資本協(xié)議》的修訂）不談，僅從微觀的行為監(jiān)管的角度看：美國(guó)對(duì)反洗錢及制裁合規(guī)的監(jiān)管力度不減，并新出臺(tái)了《多德· 弗蘭克華爾街改革和消費(fèi)者保護(hù)法案》， 對(duì)違反規(guī)則的相關(guān)機(jī)構(gòu)從嚴(yán)從重處罰；歐盟出臺(tái)了第四版反洗錢指令，包括《有關(guān)防止犯罪集團(tuán)利用金融系統(tǒng)進(jìn)行洗錢與資助恐怖主義的指令》《有關(guān)追蹤資金轉(zhuǎn)移活動(dòng)的指令》，對(duì)歐盟原有的反洗錢及打 擊非法資金轉(zhuǎn)移的法案進(jìn)行了強(qiáng)化；美國(guó)《海外賬戶稅務(wù)合規(guī)法案》（FATCA） 和OECD的《共同申報(bào)原則》（CRS）相繼落地，在金融賬戶信息的情報(bào)交換方案邁出了重要步伐。這些新監(jiān)管要求的出臺(tái)，都顯示歐美國(guó)家監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的嚴(yán)格程度和細(xì)化程度在大幅提升。

反洗錢是最受監(jiān)管當(dāng)局關(guān)注的領(lǐng)域。在監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)提升的同時(shí)，歐美國(guó)家對(duì)于監(jiān)管執(zhí)法的力度也在不斷加強(qiáng)，尤其是反洗錢與制裁合規(guī)領(lǐng)域的處罰，不僅占比高， 處罰金額也屢創(chuàng)新高。以美國(guó)為例，據(jù)Sullivan&Cromwell;事務(wù)所統(tǒng)計(jì)，聯(lián)邦機(jī)構(gòu)對(duì)于金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展的公開(kāi)執(zhí)法行動(dòng)中， 針對(duì)反洗錢合規(guī)的執(zhí)法行動(dòng)占比超過(guò)了20%；一些大型金融集團(tuán)，如匯豐銀行、摩根大通銀行、渣打銀行、富國(guó)銀行均曾因違反反洗錢及制裁合規(guī)規(guī)則而受到巨額處罰，其中2014年法國(guó)巴黎銀行更是被罰款89億美元，創(chuàng)下了處罰金額的最高紀(jì)錄。從這些處罰案例中可以看出，反洗錢及制裁合規(guī)仍然是歐美監(jiān)管機(jī)構(gòu)最為關(guān)注的領(lǐng)域。

中國(guó)企業(yè)逐漸成為重點(diǎn)關(guān)注對(duì)象。在以往相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間里，受處罰的金融機(jī)構(gòu)主要是歐美發(fā)達(dá)國(guó)家的國(guó)際性銀行，但最近幾年，涉及中資銀行的監(jiān)管處罰案例逐漸增多，農(nóng)行紐約分行、中國(guó)銀行米蘭分行、工商銀行馬德里分行、建行南非分行等機(jī)構(gòu)都曾遭遇當(dāng)?shù)乇O(jiān)管當(dāng)局的執(zhí)法行動(dòng)。筆者認(rèn)為，中資企業(yè)越來(lái)越受到當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門(mén)的關(guān)注是一種必然趨勢(shì)。這是因?yàn)?，中?guó)已是全球第二大經(jīng)濟(jì)體和第一大貿(mào)易國(guó)，并逐漸從投資標(biāo)的國(guó)轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本輸出國(guó)，全球各地越來(lái)越多地出現(xiàn)“中”字頭的身影。四大國(guó)有銀行相繼成為全球系統(tǒng)性重要銀行，成為全球金融版圖中的重要組成部分，在這個(gè)大背景下， 被當(dāng)?shù)乇O(jiān)管列入重點(diǎn)關(guān)注對(duì)象將成為司空見(jiàn)慣的現(xiàn)象。對(duì)于中資企業(yè)來(lái)說(shuō)，必須適應(yīng)這個(gè)變化，習(xí)慣在“聚光燈”下經(jīng)營(yíng)， 練好合規(guī)的內(nèi)功。

如何選擇合規(guī)官

合規(guī)官是合規(guī)管理機(jī)制的一部分，在合規(guī)管理機(jī)制中占據(jù)著十分重要的地位。對(duì)于在海外經(jīng)營(yíng)的中資商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，找到一個(gè)“好”的合規(guī)官是一件可遇不可求的事情。雖然有國(guó)內(nèi)研究者認(rèn)為，中資金融機(jī)構(gòu)急需培養(yǎng)自己的海外反洗錢合規(guī)官，但以筆者的親身經(jīng)歷看，這一目標(biāo)至少在短期內(nèi)還是難以達(dá)成的。以往中資銀行在選擇合規(guī)官時(shí)，基本上都是采取了本地策略，主要參考候選人對(duì)本地監(jiān)管要求的熟悉程度以及在當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門(mén)的人脈關(guān)系。這些指標(biāo)當(dāng)然是重要的，但絕非充分條件。究竟一個(gè)“好”的合規(guī)官應(yīng)當(dāng)具備什么樣的素質(zhì)，筆者認(rèn)為可歸納為以下幾個(gè)方面。

專業(yè)出色。合規(guī)官要對(duì)業(yè)務(wù)的合規(guī)性做出判斷，是在為業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)劃出底線， 因此專業(yè)能力必須過(guò)硬。這種專業(yè)能力首先體現(xiàn)在對(duì)法律條文和監(jiān)管規(guī)則的深刻理解。這種理解不是簡(jiǎn)單的記住條文，而是對(duì)相關(guān)規(guī)則的來(lái)龍去脈、條文體現(xiàn)的監(jiān)管意圖有清晰的認(rèn)識(shí)。其次，要對(duì)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管的風(fēng)格、走向有比較深刻的把握，能夠?qū)ο嚓P(guān)業(yè)務(wù)的未來(lái)發(fā)展方向和監(jiān)管力度有較為明確的判斷。只有具備這兩點(diǎn)素質(zhì)，才能夠?yàn)闃I(yè)務(wù)的發(fā)展保駕護(hù)航。

講究原則。合規(guī)官經(jīng)常會(huì)面臨來(lái)自業(yè)務(wù)甚至管理層的壓力，因此務(wù)必要保持清醒的頭腦，要有明確的底線意識(shí)。哪些條件可以調(diào)整商量，哪些原則必須堅(jiān)持不不動(dòng)搖，合規(guī)官要做到心中有數(shù)。對(duì)于觸碰底線的事情，合規(guī)官要做到寸步不讓，這樣才是對(duì)機(jī)構(gòu)的真正負(fù)責(zé)。此外，還要避免兩種傾向：一是做“好好先生”，平時(shí)工作一團(tuán)和氣，關(guān)鍵時(shí)刻逃之夭夭；二是免責(zé)傾向，為了讓自己完全免責(zé)，把業(yè)務(wù)辦理的條件設(shè)置過(guò)高，影響業(yè)務(wù)的正常發(fā)展。

文化認(rèn)同。合規(guī)官如果對(duì)中資銀行的文化有偏見(jiàn)，就很難融入這家機(jī)構(gòu)，這樣容易產(chǎn)生沖突矛盾，導(dǎo)致貌合神離。因此，合規(guī)官必須對(duì)中資銀行的文化有認(rèn)同感：一是要認(rèn)同中國(guó)的發(fā)展和中國(guó)的文化。由于中資銀行走出去還是近些年的事，一些國(guó)家特別是有些發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)中國(guó)近年的發(fā)展不夠了解，從內(nèi)心有一種居高臨下的優(yōu)越感，這種心態(tài)須及時(shí)糾正。二是要認(rèn)同中資銀行的企業(yè)文化。每家機(jī)構(gòu)都有自己的管理文化，中資企業(yè)經(jīng)常帶有機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的烙印，合規(guī)官需要對(duì)中資銀行的管理文化有認(rèn)同感，至少做到理解、不抵觸。

善于溝通。在人們的傳統(tǒng)印象中，合規(guī)官應(yīng)該是一個(gè)性格內(nèi)向、不茍言笑、面容冷峻、不易接近的形象，這種印象與該崗位追求專業(yè)、堅(jiān)守原則的要求相匹配。而實(shí)際上，合規(guī)官需要面對(duì)多個(gè)利益相關(guān)方，往往是矛盾的聚焦點(diǎn)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)期望合規(guī)官能夠在監(jiān)控銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)方面發(fā)揮作用；銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)部門(mén)出于業(yè)績(jī)壓力， 希望合規(guī)官“高抬貴手”；銀行管理層則希望合規(guī)官能夠告訴自己底線所在，平衡好發(fā)展和風(fēng)控之間的關(guān)系。因此，要想做一個(gè)好的合規(guī)官，溝通能力十分重要，雖然不要求“八面玲瓏”，至少要做到勤溝通、善溝通，在準(zhǔn)確領(lǐng)會(huì)各方面期望的基礎(chǔ)上，通過(guò)積極溝通盡量把各方的期望統(tǒng)一起來(lái)，形成監(jiān)管、業(yè)務(wù)、合規(guī)、風(fēng)控的良性循環(huán)。

合規(guī)官的準(zhǔn)入和監(jiān)督工作必須到位， 集團(tuán)總部要有足夠的話語(yǔ)權(quán)。首先，合規(guī)官的聘任必須經(jīng)過(guò)集團(tuán)總部的面試，確保集團(tuán)總部對(duì)合規(guī)官的選擇體現(xiàn)總行意圖； 其次，集團(tuán)總部要對(duì)合規(guī)官進(jìn)行考核監(jiān)督，考核標(biāo)準(zhǔn)可以從上述幾項(xiàng)要素出發(fā)， 進(jìn)行具體量化，對(duì)不合適的合規(guī)官要及時(shí)更換。

如何建立合規(guī)管理機(jī)制

做好境外機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理工作，除了選聘合適的合規(guī)官之外，還需要建立良好的合規(guī)管理機(jī)制，做好合規(guī)文化、信息系統(tǒng)和隊(duì)伍建設(shè)三個(gè)方面的工作。

形成“從高層做起”的合規(guī)管理文化。近年來(lái)，國(guó)內(nèi)各大商業(yè)銀行紛紛建立起自己的合規(guī)文化，多數(shù)強(qiáng)調(diào)全員參與、人人有責(zé)。然而，筆者認(rèn)為，合規(guī)“從高層做起”才更有效果。傳統(tǒng)上，中國(guó)有“刑不上大夫”的觀念，強(qiáng)調(diào)“全員有責(zé)”往往意味著“高層無(wú)責(zé)”。實(shí)際上， 中興通訊和農(nóng)行紐約分行兩個(gè)被處罰的案例，都與高管層甚至是一把手合規(guī)意識(shí)淡薄有關(guān)?！皬母邔幼銎稹钡暮弦?guī)文化意味著高管層需要真正地把合規(guī)重視起來(lái)，這種重視不能只能停留在口號(hào)上，必須落到實(shí)處：不僅要給予充足的人力物力支持， 保證能夠聘請(qǐng)到充足和高素質(zhì)的合規(guī)及反洗錢人員，還要給予道義支持，當(dāng)合規(guī)部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)發(fā)生不可避免的沖突時(shí)，不能為了發(fā)展業(yè)務(wù)而犧牲合規(guī)，要讓合規(guī)部門(mén)在與業(yè)務(wù)部門(mén)的爭(zhēng)論中挺直腰桿。

建立高效的合規(guī)及反洗錢信息系統(tǒng)。做好合規(guī)及反洗錢工作，離不開(kāi)信息系統(tǒng)的幫助。尤其是對(duì)于反洗錢工作，任何一家具有一定規(guī)模的銀行，都不可能依靠純手工進(jìn)行合規(guī)管理。反洗錢系統(tǒng)一般由客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)、交易監(jiān)控系統(tǒng)、黑名單批量篩查系統(tǒng)以及涉敏業(yè)務(wù)審核系統(tǒng)等模塊組成。其中，客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和交易監(jiān)控本地化色彩相對(duì)較重，可由境外機(jī)構(gòu)采購(gòu)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)可的外部系統(tǒng)滿足需求， 條件具備的情況下也可由國(guó)內(nèi)的集團(tuán)總部開(kāi)發(fā)總體框架，再根據(jù)不同境外機(jī)構(gòu)的需求匹配不同的功能；黑名單批量篩查和涉敏業(yè)務(wù)審核的全球標(biāo)準(zhǔn)相對(duì)統(tǒng)一，建議由集團(tuán)總部統(tǒng)一開(kāi)發(fā)或由集團(tuán)總部統(tǒng)一外購(gòu)并投放全球使用。

培養(yǎng)高素質(zhì)的外派合規(guī)管理隊(duì)伍。雖然前文提到，目前由國(guó)內(nèi)選派人員到境外機(jī)構(gòu)擔(dān)任合規(guī)官還不太現(xiàn)實(shí)，但不意味著我們就要完全放棄境外合規(guī)人才的培養(yǎng)。相反，筆者認(rèn)為，外派合規(guī)管理人才隊(duì)伍的建設(shè)至關(guān)重要，從國(guó)內(nèi)選拔合適人員去充實(shí)境外機(jī)構(gòu)合規(guī)部門(mén)的實(shí)踐非常必要。一方面，外派合規(guī)人員有助于境外機(jī)構(gòu)管理層和集團(tuán)總部及時(shí)了解和掌握機(jī)構(gòu)合規(guī)管理真實(shí)情況，打破當(dāng)?shù)睾弦?guī)官的信息壟斷，讓境外機(jī)構(gòu)管理層和集團(tuán)總部“心里有底”。另一方面，在前文提到的合規(guī)官的四點(diǎn)素質(zhì)中，“專業(yè)出色”和“講究原則”比較容易達(dá)到，但是“文化認(rèn)同”“善于溝通”不容易實(shí)現(xiàn)。外派人員在這些方面具有天然的優(yōu)勢(shì)，可以幫助本地合規(guī)官更好地履職。

（作者單位：中國(guó)工商銀行）