農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目績效評價(jià)問題及對策研究

宋雯雯

摘 要：本文首先分析農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目績效評價(jià)的內(nèi)涵，接著對農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目績效評價(jià)存在的問題及原因進(jìn)行分析，最后提出設(shè)立合理的績效目標(biāo)、建立科學(xué)的評價(jià)指標(biāo)體系、建立評價(jià)結(jié)果的長效運(yùn)用機(jī)制等對策建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè) 科研項(xiàng)目 績效評價(jià)

農(nóng)業(yè)科研單位作為財(cái)政對農(nóng)業(yè)科研投入的重要載體，研究農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目績效評價(jià)具有十分重要意義。通?？冃гu價(jià)的主體包括財(cái)政部門、科研主管部門和項(xiàng)目實(shí)施單位。其中項(xiàng)目實(shí)施單位是基層的評價(jià)主體，也是直接負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目的實(shí)施單位，對于農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目的績效評價(jià)起到重要作用，因此筆者側(cè)重從項(xiàng)目實(shí)施單位角度，探討農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目績效評價(jià)問題。

一、農(nóng)業(yè)科研單位項(xiàng)目績效評價(jià)的內(nèi)涵

1.科研項(xiàng)目績效評價(jià)的含義

科研項(xiàng)目績效是指財(cái)政部門、科研主管部門以及項(xiàng)目實(shí)施單位依據(jù)設(shè)定的績效目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)合理的績效評價(jià)指標(biāo)、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評價(jià)方法，對科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行客觀公正的評價(jià)。

通過申報(bào)績效目標(biāo)，跟蹤項(xiàng)目運(yùn)行，監(jiān)控資金使用來改進(jìn)項(xiàng)目管理，最終形成項(xiàng)目績效目標(biāo)――項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)決策――項(xiàng)目績效評價(jià)的良性循環(huán)機(jī)制。因此科研項(xiàng)目績效評價(jià)并非一種靜態(tài)評價(jià)，而是從預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行到項(xiàng)目驗(yàn)收的全過程動(dòng)態(tài)評價(jià)。

2.農(nóng)業(yè)科研的特點(diǎn)

農(nóng)業(yè)科研不同于一般科學(xué)研究，具有其特殊性，主要表現(xiàn)在正外部性和公共性，階段性和周期性，結(jié)果難以衡量性。首先，農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目投入的目標(biāo)是為了滿足社會(huì)對農(nóng)業(yè)行業(yè)科研成果的需要。作為一種特殊的公共物品，農(nóng)業(yè)科研具有極大的正外部性，其科研成果很重要的一部分體現(xiàn)在所取得的社會(huì)效應(yīng)上。其次，農(nóng)業(yè)受自然條件、氣候等因素影響，具有明顯的季節(jié)性和周期性特點(diǎn)，針對農(nóng)業(yè)的科學(xué)研究必然遵循自然規(guī)律，亦呈現(xiàn)出階段性和周期性。最后，農(nóng)業(yè)科研成果的形式是多樣的，包括農(nóng)業(yè)產(chǎn)品、農(nóng)業(yè)技術(shù)、生產(chǎn)設(shè)施等，其成果的產(chǎn)出受自然條件影響，通常需要長期的培養(yǎng)觀察，造成最終結(jié)果難以公允客觀地衡量。

因此，筆者認(rèn)為農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目績效評價(jià)是指項(xiàng)目實(shí)施單位結(jié)合農(nóng)業(yè)科研正外部性和公共性、階段性和周期性、結(jié)果難以衡量性的特點(diǎn)，根據(jù)設(shè)定績效目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)合理的績效評價(jià)指標(biāo)、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評價(jià)方法，對農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行客觀公正的評價(jià)。

二、農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目績效評價(jià)存在的問題及原因分析

1.績效目標(biāo)設(shè)定不夠合理

績效目標(biāo)是績效評價(jià)的首要環(huán)節(jié)，目標(biāo)設(shè)定的是否科學(xué)合理將會(huì)影響整個(gè)評價(jià)的質(zhì)量。農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目績效目標(biāo)應(yīng)當(dāng)設(shè)定客觀的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)以界定績效內(nèi)容，確定該項(xiàng)目的績效究竟如何。然而當(dāng)前績效評價(jià)中較為突出的趨勢是就評價(jià)而評價(jià)，更關(guān)注評價(jià)程序是否符合規(guī)范，評價(jià)結(jié)果是否有利，而忽略了績效評價(jià)作為管理工具的價(jià)值，也未能真正客觀地衡量農(nóng)業(yè)科研經(jīng)濟(jì)價(jià)值和社會(huì)價(jià)值。

科研人員為了順利通過考核，往往忽略科研的實(shí)際需要和發(fā)展規(guī)劃，根據(jù)容易達(dá)到的研究成果設(shè)定項(xiàng)目績效目標(biāo)，使得目標(biāo)與結(jié)果倒掛。此外績效目標(biāo)的設(shè)定往往不夠細(xì)化，僅作簡單陳述，績效目標(biāo)設(shè)定相關(guān)性的論證也不夠充分，績效目標(biāo)的合理性難以得到保證。

2.評價(jià)指標(biāo)體系不夠科學(xué)

（1）過度重視直接成果，忽視農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目的中長期影響。農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目的績效評價(jià)指標(biāo)體系主要是對農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性三方面進(jìn)行評價(jià)。然而這些指標(biāo)數(shù)據(jù)往往很難直接獲得，這也是當(dāng)前農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目績效評價(jià)難點(diǎn)所在。我國農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化率遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國家水平，重要原因是實(shí)踐中農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目績效評價(jià)系統(tǒng)以直接成果評價(jià)為主，而不是以最終形成的產(chǎn)品、商品來評價(jià)的，對農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目中長期影響缺乏衡量。

農(nóng)業(yè)科研具有明顯的外部性，所產(chǎn)生的科研成果不僅帶來農(nóng)業(yè)產(chǎn)出，還推動(dòng)科研條件等軟實(shí)力的提高。單純注重直接科研成果，忽視農(nóng)業(yè)科研在人才培養(yǎng)與流動(dòng)，條件改善、國際合作等方面的影響，也造成評價(jià)指標(biāo)缺乏中長期的評價(jià)意義。

（2）過度重視產(chǎn)出，忽視全過程評價(jià)。目前對科研經(jīng)費(fèi)的評價(jià)體系研究很多，實(shí)踐中也總結(jié)了系列評價(jià)指標(biāo)。然而筆者發(fā)現(xiàn)，很多的研究是對科研活動(dòng)實(shí)施過程及論文、專利、獎(jiǎng)勵(lì)等科研產(chǎn)出進(jìn)行評價(jià)，對科研項(xiàng)目從經(jīng)費(fèi)投入、實(shí)施過程、到科研產(chǎn)出的全過程評價(jià)卻不多。

農(nóng)業(yè)科研活動(dòng)要依據(jù)農(nóng)業(yè)的自然規(guī)律，呈現(xiàn)出明顯的階段性和周期性，農(nóng)業(yè)科研產(chǎn)出具有一定的風(fēng)險(xiǎn)性，僅對產(chǎn)出結(jié)果進(jìn)行評價(jià)，忽視農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目投入、實(shí)施過程等環(huán)節(jié)，很難準(zhǔn)確反映出農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目的效率性和效益性。

3.評價(jià)結(jié)果的應(yīng)用不充分

當(dāng)前績效評價(jià)結(jié)果通常僅僅局限在反映情況這一層次，對績效評價(jià)結(jié)果的應(yīng)用還不夠充分，也未能建立起績效評價(jià)結(jié)果的長效運(yùn)用機(jī)制。農(nóng)業(yè)科研績效評價(jià)也呈現(xiàn)明顯的該趨勢。實(shí)際工作中，科研人員注重農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目立項(xiàng)和驗(yàn)收的組織，對項(xiàng)目績效評價(jià)的重視卻不夠，甚至將績效評價(jià)視為一項(xiàng)任務(wù)，在此基礎(chǔ)上形成的績效評價(jià)結(jié)果往往可靠性不夠高。盡管要求績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為今后項(xiàng)目立項(xiàng)的依據(jù)，但由于對評價(jià)結(jié)果的分析不夠，以及項(xiàng)目管理部門、財(cái)務(wù)部門、項(xiàng)目實(shí)施部門配合不夠，實(shí)際中農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目的績效評價(jià)結(jié)果還缺乏長效應(yīng)用機(jī)制。

三、建議與對策

1.設(shè)立合理的績效目標(biāo)

合理的績效目標(biāo)是進(jìn)行科學(xué)績效評價(jià)的前提，探索和建立農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目績效目標(biāo)，將使得評價(jià)過程更為合理，從而實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益。相關(guān)科研人員應(yīng)當(dāng)立足科研項(xiàng)目本身，結(jié)合農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目的具體特點(diǎn)，根據(jù)項(xiàng)目研究所要達(dá)到的目的設(shè)定績效目標(biāo)?？蒲泄芾砣藛T應(yīng)當(dāng)注重績效目標(biāo)的具體化，對目標(biāo)進(jìn)行細(xì)化、分解，對不符合要求的目標(biāo)予以調(diào)整，實(shí)現(xiàn)目標(biāo)管理全過程、全覆蓋。明確的績效目標(biāo)可以幫助科研人員對項(xiàng)目進(jìn)展及時(shí)進(jìn)行監(jiān)控，不斷糾正項(xiàng)目執(zhí)行過程中的偏差，更大程度上發(fā)揮目標(biāo)管理的功能，使得績效評價(jià)成為一項(xiàng)有效的管理手段。

2.建立科學(xué)的評價(jià)指標(biāo)體系

農(nóng)業(yè)科研活動(dòng)具有內(nèi)在的特殊性和科技成果的外部性， 需要采用適合的評價(jià)指標(biāo)體系。評價(jià)體系中引入中長期影響因素，為真實(shí)反映出農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目的績效，筆者認(rèn)為評價(jià)指標(biāo)中應(yīng)當(dāng)包括成果轉(zhuǎn)化效益指標(biāo)和發(fā)展能力指標(biāo)，以反映中長期影響因素。引入成果轉(zhuǎn)化指標(biāo)旨在促進(jìn)科研與市場對接，激勵(lì)農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化，將財(cái)政對農(nóng)業(yè)科研經(jīng)費(fèi)的投入轉(zhuǎn)化成農(nóng)業(yè)現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的進(jìn)步。引入發(fā)展能力指標(biāo)，主要是把科研單位整體實(shí)力提升納入評價(jià)范圍，包括人才培養(yǎng)與流動(dòng)，條件改善等方面的內(nèi)容，這將有利于引導(dǎo)科研人員更加關(guān)注農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目的長期影響，全面反映農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目的長期效益。

3.注重農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目全過程績效評價(jià)

績效評價(jià)應(yīng)當(dāng)涵蓋農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目的全過程，即活動(dòng)的投入、過程、產(chǎn)出以及活動(dòng)的效果，將績效評價(jià)視為連續(xù)、系統(tǒng)的過程，注重項(xiàng)目全過程考核。所謂投入類指標(biāo)是反映農(nóng)業(yè)科研投入的人力、物力和財(cái)力的變量，如農(nóng)業(yè)科研經(jīng)費(fèi)數(shù)、專項(xiàng)主持人情況等。過程類指標(biāo)是反映農(nóng)業(yè)項(xiàng)目研究過程中對預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量的控制，如該項(xiàng)目是否按進(jìn)度開展，財(cái)政資金的使用有無浪費(fèi)等。

產(chǎn)出類指標(biāo)是用于反映該科研項(xiàng)目提供的產(chǎn)品或服務(wù)的數(shù)量，或者科研項(xiàng)目的完成情況，如論文著作情況、科技成果轉(zhuǎn)化情況。結(jié)果類指標(biāo)用于反映農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目計(jì)劃達(dá)到的預(yù)期目標(biāo)的程度變量，該指標(biāo)主要從服務(wù)對象的角度來衡量，如資源利用率的提高等。

4.建立評價(jià)結(jié)果的長效運(yùn)用機(jī)制

要建立農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目的績效評價(jià)結(jié)果的長效運(yùn)用機(jī)制。首先，擴(kuò)大績效評價(jià)應(yīng)用范圍。將農(nóng)業(yè)科研項(xiàng)目過程考評與年度總結(jié)報(bào)告結(jié)合，項(xiàng)目結(jié)果考評與項(xiàng)目驗(yàn)收結(jié)合，促進(jìn)績效評價(jià)與預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和監(jiān)督等各環(huán)節(jié)有機(jī)結(jié)合。

其次，建立信息反饋機(jī)制。通過績效評價(jià)結(jié)果定期內(nèi)部通報(bào)等方式，將評價(jià)結(jié)果及時(shí)反饋科研管理部門和項(xiàng)目實(shí)施單位，強(qiáng)化責(zé)任監(jiān)督意識(shí)，逐漸形成長效應(yīng)用機(jī)制。

最后，加強(qiáng)部門間溝通協(xié)調(diào)。科研項(xiàng)目實(shí)施單位要統(tǒng)籌協(xié)調(diào)好各部門，成立由項(xiàng)目管理部門、財(cái)務(wù)部門、項(xiàng)目實(shí)施部門共同參與的績效評價(jià)工作小組，明確工作職責(zé)，多效并舉，共同促進(jìn)績效評價(jià)工作規(guī)范有序進(jìn)行。

參考文獻(xiàn)

1.張騰，王瑩，林玲等.科研項(xiàng)目績效評價(jià)的問題與對策.江蘇農(nóng)業(yè)科學(xué)，2012，40（5）.

2.屈昊，王京京，朱琳.財(cái)政項(xiàng)目支出績效評價(jià)在農(nóng)業(yè)科研單位應(yīng)用的思考.農(nóng)業(yè)科研經(jīng)濟(jì)管理，2017（2）.

3.王璐.地區(qū)農(nóng)科所科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)績效管理研究.財(cái)會(huì)研究，2015（6）.