商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制與防范

徐傳勇

商業(yè)銀行對(duì)于中小企業(yè)的發(fā)展具有重大的意義，兩者合作是必然的趨勢(shì)，但在商業(yè)銀行實(shí)際貸款給中小企業(yè)的過(guò)程中卻暴露出一些風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)引起了高度的重視。為了降低商業(yè)銀行的損失，必須及時(shí)采取有效的控制防范措施。因此在當(dāng)前金融形勢(shì)下，商業(yè)加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的信貸支持力度的同時(shí)，一定要充分考慮中小企業(yè)的特點(diǎn)，推出適合中小企業(yè)融資的新產(chǎn)品，緩解融資困難的問(wèn)題。增強(qiáng)中小企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)抗衡上的能力，提高競(jìng)爭(zhēng)力，最大程度的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持中小企業(yè)的市場(chǎng)定位，為社會(huì)提供更多的就業(yè)機(jī)會(huì)，進(jìn)一步促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

一、 商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)及形成的原因

（一）來(lái)自企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在其管理水平不高，缺少完善的機(jī)制。一般情況中小企業(yè)出于稅務(wù)上的考慮，財(cái)務(wù)核算不規(guī)范，直接或間接導(dǎo)致了企業(yè)融資的信用風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)管理水平不高，主要依賴企業(yè)主個(gè)人素質(zhì)，經(jīng)營(yíng)個(gè)人中心化，缺乏科學(xué)現(xiàn)金流管理手段。另外，從中小企業(yè)貸款的總體上看，有一些不守信用的企業(yè)，由于機(jī)制的缺失，這些不受信用的企業(yè)沒(méi)有得到應(yīng)用的懲罰，給商業(yè)銀行帶來(lái)很大的損失。

（二）內(nèi)部、外部環(huán)境及政策的不確定。當(dāng)前中小企業(yè)經(jīng)常會(huì)面臨一些來(lái)自外部環(huán)境或者政策上的問(wèn)題，使其在貸前、貸中、貸后等多會(huì)面臨一定的風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面缺少豐富的經(jīng)驗(yàn)，更沒(méi)有熟悉的掌握國(guó)際規(guī)則，因此在技術(shù)開(kāi)發(fā)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)的應(yīng)用等方面都沒(méi)有新的突破，大大制約了中小企業(yè)的發(fā)展。另外，商業(yè)銀行的工作人員自身也存在一定的問(wèn)題，工作人員是貸款的直接經(jīng)手人，有一部分工作人員沒(méi)有能力對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行一個(gè)合理有效的評(píng)估，無(wú)形中也提高了損失資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）信息不對(duì)稱導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。一般情況商業(yè)銀行了解中小企業(yè)的主要途徑就是在申請(qǐng)貸款時(shí)，由中小企業(yè)提交一些相關(guān)的資料，比如有近三個(gè)月的財(cái)務(wù)報(bào)表、三年審計(jì)事務(wù)所驗(yàn)證的財(cái)務(wù)報(bào)表等。一些企業(yè)為了偷稅漏稅而沒(méi)有提供真實(shí)的信息，因此所提供的這些資料里面含有一定的水分，具有不真實(shí)性。商業(yè)銀行很難掌握中小企業(yè)真實(shí)的負(fù)債水平，同時(shí)也很難判斷出一些中小企業(yè)是否有發(fā)展，埋下了風(fēng)險(xiǎn)的隱患。

二、商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的有效控制與防范

（一）完善中小企業(yè)評(píng)級(jí)體系，合理設(shè)計(jì)信貸方案。 建立并完善信用等級(jí)評(píng)定制度體系應(yīng)充分考慮中小企業(yè)的特點(diǎn)，對(duì)各類(lèi)非財(cái)務(wù)信息進(jìn)行收集、分析，重視多渠道調(diào)查和及評(píng)價(jià)，進(jìn)行指標(biāo)的選擇和權(quán)重的設(shè)定。中小企業(yè)授信額度與銀行可承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)最高限額具有密切的關(guān)聯(lián)，確保與中小企業(yè)預(yù)計(jì)授信期內(nèi)資金需求量相匹配是非常重要的，同時(shí)兼顧滿足企業(yè)的實(shí)際需求，注意還款方式的合理選擇，定期檢驗(yàn)企業(yè)現(xiàn)金償付能力。

（二）結(jié)合中小企業(yè)的特點(diǎn)建立銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)、貸后制度、預(yù)警機(jī)制等。在中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)管理方面，應(yīng)通過(guò)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)將客戶各項(xiàng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行有機(jī)整合，并進(jìn)行分類(lèi)，采取有針對(duì)性的維護(hù)管理。還可以整合客戶的特點(diǎn)和需求，使銀行能夠合理地對(duì)客戶信息進(jìn)行評(píng)價(jià)，避免優(yōu)質(zhì)客戶的流失。重視貸后管理工作，重點(diǎn)核查其現(xiàn)金流及押品情況，建立相應(yīng)批量貸后管理制度，提高內(nèi)部員工積極性。另外，要建立預(yù)警機(jī)制 ，加強(qiáng)與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者的溝通，收集分析企業(yè)非財(cái)務(wù)信息，及時(shí)發(fā)現(xiàn)可能會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)發(fā)展產(chǎn)生不利影響的信息。

（三）提高貸前評(píng)估科學(xué)性，確保信息的對(duì)稱。商業(yè)銀行應(yīng)該提高對(duì)貸前調(diào)查的重視程度，多管齊下切實(shí)將貸前調(diào)查做到實(shí)處，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)及其他信息渠道，了解并掌握貸款企業(yè)的實(shí)際情況，確保該企業(yè)的經(jīng)營(yíng)一定要符合國(guó)家法律及產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定，確保結(jié)算資金流入流出與企業(yè)銷(xiāo)售向匹配。掌握企業(yè)收入成本等真實(shí)的情況。

三、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過(guò)程里中小企業(yè)做出了巨大的貢獻(xiàn)，可是融資難一直制約著中小企業(yè)的發(fā)展。商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)投資對(duì)其發(fā)展有很大幫助，但其中也存在很大的風(fēng)險(xiǎn)，問(wèn)題也一直非常突出。本文研究了商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，并結(jié)合中小企業(yè)的實(shí)際情況提出了有效的控制與防范措施，商業(yè)銀行應(yīng)明確自身的定位，充分考慮當(dāng)下市場(chǎng)以及中小企業(yè)信貸的特點(diǎn)，建立科學(xué)合理的客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)制，進(jìn)行合理的預(yù)測(cè)、計(jì)劃、監(jiān)督，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，提高自身競(jìng)爭(zhēng)的能力。借鑒控制防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的成功經(jīng)驗(yàn)，順利開(kāi)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，積極研發(fā)適合的金融產(chǎn)品及服務(wù)流程，努力減少商業(yè)銀行貸款的損失。（作者單位為哈爾濱銀行股份有限公司）