關(guān)于依法完善國企法人治理結(jié)構(gòu)的思考

曹殿鵬

[摘要]2017年4月24日，國辦印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步完善國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2017〕36號(hào)）指出，完善國企法人治理結(jié)構(gòu)是全面推進(jìn)依法治企、推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的內(nèi)在要求，是新一輪國企改革的重要任務(wù)，要求國企公司制改革在2017年年底前基本完成。[1]文章參照依法完善具有中國特色的現(xiàn)代國企法人治理結(jié)構(gòu)，提出一些初步的思考和建議。

[關(guān)鍵詞]國企法人；治理結(jié)構(gòu)；中國特色

[DOI]1013939/jcnkizgsc201807117

1完善國企法人治理結(jié)構(gòu)的實(shí)質(zhì)和法律要求

法人治理結(jié)構(gòu)是現(xiàn)代企業(yè)制度中最重要的組織架構(gòu)，是保障公司法人具有決策能力和管理能力，行使權(quán)利并承擔(dān)責(zé)任的組織體制和管理機(jī)構(gòu)。按照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，法人治理結(jié)構(gòu)通常由四部分組成，包括股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層。一是股東會(huì)，由公司全體股東組成，是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)；二是董事會(huì)，由股東會(huì)選舉的董事及所有的職工代表組成，對股東會(huì)負(fù)責(zé)，是公司的決策機(jī)構(gòu)；三是監(jiān)事會(huì)，由股東代表和適當(dāng)比例的職工代表組成，是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)；四是經(jīng)理層，由董事會(huì)聘任，對董事會(huì)負(fù)責(zé)，是公司的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。[2]依法建立現(xiàn)代法人治理結(jié)構(gòu)有兩層含義，一方面將公司的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離，董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)主要由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，董事會(huì)代理股東會(huì)行使公司管理權(quán)限，監(jiān)事會(huì)代表股東會(huì)發(fā)揮監(jiān)督作用，經(jīng)理層由董事會(huì)聘任，擁有公司經(jīng)營自主權(quán)；另一方面，將公司治理和公司管理進(jìn)行區(qū)分，公司治理主要指法人治理結(jié)構(gòu)各相關(guān)機(jī)構(gòu)之間的責(zé)權(quán)利劃分及相互制衡關(guān)系，是公司創(chuàng)造財(cái)富的基礎(chǔ)和保障，而公司管理是經(jīng)理層確定目標(biāo)以及實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所采取的行動(dòng)，通常指公司經(jīng)營，主要體現(xiàn)經(jīng)理層與員工之間的管理和被管理關(guān)系，是公司創(chuàng)造財(cái)富的動(dòng)力和源泉。

依法完善法人治理結(jié)構(gòu)是法律對國企的明確要求，是國企轉(zhuǎn)變機(jī)制、深化改革的重要任務(wù)。國企作為國民經(jīng)濟(jì)的主體，依法完善法人治理結(jié)構(gòu)，在不同階段都有相應(yīng)法律要求。1993年，黨的十四屆三中全會(huì)第一次提出了國企改革的方向是建立現(xiàn)代企業(yè)制度。[3]同年，我國頒布《公司法》規(guī)定了股份制企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的權(quán)利與義務(wù)。1999年，黨的十五屆四中全會(huì)的“決定”指出，公司制是現(xiàn)代企業(yè)制度的一種有效組織形式，法人治理結(jié)構(gòu)是公司制的核心。[4]2008年，我國頒布《中國人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》規(guī)定，國家出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法建立和完善法人治理結(jié)構(gòu)。[5]2014年，黨的十八屆四中全會(huì)提出，全面推進(jìn)依法治國的戰(zhàn)略部署，總目標(biāo)是建設(shè)中國特色社會(huì)主義法治體系，建設(shè)社會(huì)主義法治國家。2017年，國辦印發(fā)“指導(dǎo)意見”，明確了國企完善法人治理結(jié)構(gòu)的任務(wù)要求。依法完善國企法人治理結(jié)構(gòu)符合法律的要求，適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的需要，是新時(shí)代全面推進(jìn)依法治國、促進(jìn)國家法治體系和治理能力現(xiàn)代化的重要方面。

2完善國企法人治理結(jié)構(gòu)的意義和中國特色

法人治理結(jié)構(gòu)是公司制的核心，是市場化、國際化發(fā)展過程中，國企應(yīng)建立并完善的一種規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)制度。完善國企法人治理結(jié)構(gòu)具有重要意義。一是完善法人治理結(jié)構(gòu)是國企建立現(xiàn)代企業(yè)制度的根本保障。國企建立現(xiàn)代企業(yè)制度就是要建立高效的公司運(yùn)行機(jī)制，主要包括權(quán)責(zé)機(jī)制、用人機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制等，其根本在于進(jìn)一步健全各司其職、各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的國企法人治理結(jié)構(gòu)；二是完善法人治理結(jié)構(gòu)是國企法治建設(shè)的重要工作內(nèi)容。完善法人治理結(jié)構(gòu)符合公司法的規(guī)定，符合黨中央、國務(wù)院依法治國、依法治企的要求；三是完善法人治理結(jié)構(gòu)是國企深化改革的重要手段。完善國企法人治理結(jié)構(gòu)是對國企責(zé)權(quán)利關(guān)系的重新配置，旨在建立產(chǎn)權(quán)清晰、責(zé)權(quán)明確、政企分開、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度，使管理方式和經(jīng)營機(jī)制發(fā)生根本性轉(zhuǎn)變，某種意義上是國企的制度創(chuàng)新和管理革命。按照國辦印發(fā)的“指導(dǎo)意見”，依法完善國企法人治理結(jié)構(gòu)有利于理順出資人職責(zé)，轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式，加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)，落實(shí)董事會(huì)職權(quán)，維護(hù)經(jīng)營自主權(quán)，激發(fā)經(jīng)理層活力，發(fā)揮監(jiān)督作用，完善問責(zé)機(jī)制，使國有資產(chǎn)高質(zhì)高效永續(xù)發(fā)展。

在我國，現(xiàn)代國企法人治理結(jié)構(gòu)還具有突出的中國特色。在股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層的基礎(chǔ)上，黨組織作為國企法人治理結(jié)構(gòu)的有機(jī)組成部分，明確其在國企法人治理結(jié)構(gòu)中的法定地位，加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，發(fā)揮黨組織的領(lǐng)導(dǎo)核心和政治核心作用。這是中國特色現(xiàn)代國企法人治理結(jié)構(gòu)，其內(nèi)容更加豐富，責(zé)權(quán)利相互制衡的關(guān)系也更復(fù)雜，符合市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律和我國國情，是國企的本質(zhì)特征和獨(dú)特優(yōu)勢。依法完善中國特色現(xiàn)代國企法人治理結(jié)構(gòu)具有明確的法規(guī)依據(jù)?！豆痉ā分杏嘘P(guān)于公司中的中國共產(chǎn)黨組織的明確規(guī)定，在公司中，根據(jù)中國共產(chǎn)黨章程的規(guī)定，設(shè)立中國共產(chǎn)黨組織，開展黨的活動(dòng)。公司應(yīng)當(dāng)為黨組織的活動(dòng)提供必要條件。在新修訂的《中國共產(chǎn)黨章程》中明確，中國共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)是中國特色社會(huì)主義最本質(zhì)的特征，是中國特色社會(huì)主義制度的最大優(yōu)勢。黨政軍民學(xué)，東西南北中，黨是領(lǐng)導(dǎo)一切的。黨必須按照總攬全局、協(xié)調(diào)各方的原則，在同級各種組織中發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)核心作用。黨必須集中精力領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)建設(shè)，組織、協(xié)調(diào)各方面的力量，同心協(xié)力，圍繞經(jīng)濟(jì)建設(shè)開展工作，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面發(fā)展。黨必須在憲法和法律的范圍內(nèi)活動(dòng)。同時(shí)，習(xí)近平總書記在黨的十九大報(bào)告中指出，堅(jiān)持黨對一切工作的領(lǐng)導(dǎo)。國辦印發(fā)的“指導(dǎo)意見”中提出，將黨建工作總體要求納入國企章程，明確黨組織在企業(yè)決策、執(zhí)行、監(jiān)督各環(huán)節(jié)的權(quán)責(zé)和工作方式，領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)思想政治工作，支持董事會(huì)、經(jīng)理層依法履行職責(zé)，保證黨和國家方針政策的貫徹執(zhí)行。同時(shí)，積極探索黨管干部原則與董事會(huì)選聘經(jīng)營管理人員有機(jī)結(jié)合的途徑和方法，完善反腐倡廉制度體系。由此可知，國企必須依法完善中國特色現(xiàn)代法人治理結(jié)構(gòu)。

3依法完善中國特色現(xiàn)代國企法人治理結(jié)構(gòu)的建議

依法完善中國特色現(xiàn)代國企法人治理結(jié)構(gòu)，是當(dāng)前國企依法治企和深化改革的重要任務(wù)。對此本文提出三個(gè)建議：

第一，依法實(shí)現(xiàn)法治國企。按照現(xiàn)代企業(yè)制度規(guī)范修訂《公司法》，豐富黨組織的相關(guān)法律條款，明確法人治理結(jié)構(gòu)的委托關(guān)系，在法律法規(guī)層面對國企的管理去行政化，切實(shí)發(fā)揮國企法定的市場主體作用。同時(shí)，確立國企章程的“公司憲法”地位，將中國特色現(xiàn)代國企法人治理結(jié)構(gòu)之間領(lǐng)導(dǎo)與相互制衡的責(zé)權(quán)利關(guān)系通過國企章程約定清楚。

第二，健全法人治理結(jié)構(gòu)。一是建立有效的國有股東會(huì)，黨政部門對國企只管人的推薦和資本的保值增值，激發(fā)企業(yè)活力；二是實(shí)現(xiàn)所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離，明確董事會(huì)與經(jīng)理層的授權(quán)，全面賦予董事會(huì)法定的職權(quán)，如對經(jīng)理層的選擇、考核、獎(jiǎng)勵(lì)、定薪酬等權(quán)力；三是把監(jiān)事會(huì)設(shè)在國企的組織架構(gòu)內(nèi)，建立中國特色現(xiàn)代國企法人治理結(jié)構(gòu)之間相互監(jiān)督的負(fù)面清單制度。同時(shí)，監(jiān)督向下延伸，按照國資委的辦法，國企下級單位的監(jiān)事會(huì)以外派為主，密切聯(lián)系下級單位的經(jīng)營管理，充分保障監(jiān)督職能的發(fā)揮。

第三，選人用人更加靈活。在實(shí)現(xiàn)國企所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的基礎(chǔ)上，黨政部門選拔培養(yǎng)國企的企業(yè)家隊(duì)伍，建立流動(dòng)的經(jīng)理人庫，由董事會(huì)在庫內(nèi)依法自主選聘經(jīng)理層。

依法完善中國特色現(xiàn)代國企法人治理結(jié)構(gòu)是新時(shí)代的新要求，國企應(yīng)有新作為。文章關(guān)于依法完善中國特色現(xiàn)代國企法人治理結(jié)構(gòu)提出一些初步的思考，拋磚引玉，供探討。

參考文獻(xiàn)：

[1]秦永法中國特色國企治理理論體系基本形成[J].董事會(huì)，2017（6）

[2]李天明混合所有制企業(yè)黨建理論初探[J].湖南行政學(xué)院學(xué)報(bào)，2017（3）

[3]陳茹冰建立法人治理結(jié)構(gòu)，提高決策效率，應(yīng)對行業(yè)轉(zhuǎn)型升級[J].武漢勘察設(shè)計(jì)，2017（2）

[4]張成文，馮月市場經(jīng)濟(jì)條件下非公有制企業(yè)黨組織的發(fā)展歷程及建設(shè)經(jīng)驗(yàn)[J].赤子，2016（10）

[5]國務(wù)院辦公廳國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步完善國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見[EB/OL].http：//wwwgovcn/zhengce/content/2017-05/03/content_5190599htm