我國住房公積金制度存在問題及對策研究分析

李林偉

【摘 要】 從最初在上海的試點運行到今天在全國的普遍推廣，住房公積金制度對于全面推進住房貨幣化分配，解決職工住房問題起到了非常重要的作用。但隨著經(jīng)濟的發(fā)展，住房公積金制度在運行中存在的弊端也日益暴露，住房公積金制度的可持續(xù)發(fā)展受到挑戰(zhàn)?；诖?，本文研究分析了我國現(xiàn)行的住房公積金制度存在的問題，并針對存在的問題提出了相應的對策建議，以期為完善我國住房公積金制度提供一定思路。

【關(guān)鍵詞】 住房公積金制度 存在問題 對策

一、對公積金制度的基本認識

我國的住房公積金制度是上世紀90年代在吸收新加坡公積金制度經(jīng)驗教訓的基礎上、結(jié)合我國具體國情而產(chǎn)生的制度創(chuàng)新。作為一項住房保障制度，在20多年的發(fā)展過程中，住房公積金制度不僅在我國住房體制市場化改革的進程中發(fā)揮了積極的推動作用，而且還通過帶動房地產(chǎn)市場的發(fā)展促進了經(jīng)濟社會的發(fā)展。對于住房公積金的功能定義為：一是幫助居民合理安排支出和定向積累購房資金。住房公積金制度要求職工從參加工作開始，每月拿出一部分工資收入，定向儲蓄，五六年后，這筆存儲的金額就能夠用來作為購房的首付款了。二是幫助居民提前進行購買住房或進行住房裝修等的資金資助。職工參加住房公積金后，就有資格獲得住房公積金管理機構(gòu)的低息優(yōu)惠貸款，五六年后就可以用這些年積蓄的存款、住房公積金余額，再加上從住房公積金管理機構(gòu)得到的個人住房公積金貸款，買到一套較理想的房子。三是幫助職工享受政府的各項優(yōu)惠。主要有：交存時的資助;交存后的存款利率及稅收上的扶植;貸款利率上的優(yōu)惠。

但是，在房地產(chǎn)市場日趨成熟的今天，住房公積金制度日益暴露出很多問題。雖然住房公積金制度的存在也切實幫助部分民眾解決了住房問題，但制度本身的缺陷在實際運行的過程中逐漸顯露，嚴重悖離了制度設計的初衷，社會上對住房公積金制度的負面評價也越來越多，甚至有人提出廢除住房公積金制度的觀點。住房公積金制度該何去何嘗、如何完善，這是一個值得思考的問題。研究策略促使住房公積金制度更加規(guī)范完善，使之更好地服務人民，保障人民利益，具有重要的理論意義和實踐意義。

二、住房公積金存在的問題

（一）住房公積金覆蓋率低，保障功能范圍小

根據(jù)中國統(tǒng)計年鑒以及住建部發(fā)布的信息，截至2015年底，全國參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險的人數(shù)為35361萬人，全國實際繳存住房公積金職工人數(shù)為12393.31萬人，參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險的人數(shù)是實際繳存住房公積金人數(shù)的2.9倍。參加失業(yè)保險的人數(shù)是繳存住房公積金人數(shù)的1.4倍。工傷保險的參保人數(shù)是繳存住房公積金人數(shù)的1.7倍。參加生育保險的人數(shù)是繳存住房公積金人數(shù)的1.4倍。

住房公積金制度設計的初衷是一種具有普遍保障的社會制度。然而在實際中，我國尚有一些企業(yè)或因能力有限或考慮自身利益并未為其職工建立住房公積金制度;不同企業(yè)職工身份、地位不同，待遇也不盡相同，即便是在同一單位內(nèi) ，也有區(qū)別對待，編內(nèi)職工和編外職工的待遇完全不同。社會弱勢群體如自由職業(yè)者、農(nóng)民工等本應受到援助但事實卻并非如此。這些現(xiàn)象的存在加劇了人們對該制度的質(zhì)疑。

（二）住房保障制度缺乏公平性

住房公積金的設計初衷是“高收入者不補貼，中低收入者較少補貼，最低收入者較多補貼”，讓普通職工特別是中低收入家庭買得起房、住得上房。但從現(xiàn)在的情況看，住房公積金遠遠沒有達到這個目標，它不僅沒有縮小貧富差距，反而進一步拉大了收入差距，被質(zhì)疑“濟富不濟貧”。這是由于低收入者往往無力購買房屋，只能存錢不能用錢，高收入者運用住房公積金享受低息貸款擁有多套住房。在此過程中形成“馬太效應”，違反了社會公平。

（三）住房公積金管理中心的定位問題

住房公積金管理的運作機構(gòu)是住房公積金管理中心。住房公積金管理中心是直屬城市人民政府的不以營利為目的的獨立事業(yè)單位。目前我國的住房公積金管理中心是一個“行政化”結(jié)構(gòu)，公積金的相關(guān)決策由公積金管理委員會負責、公積金儲存到銀行專門開立的賬戶中進行管理、財政等相關(guān)部門負有監(jiān)督的義務。

在實際運作中管理中心既不是有財政作后盾的政府機構(gòu)，也不是有獨立財產(chǎn)的金融機構(gòu)，沒有償還債務的能力，也不能承擔經(jīng)營活動的風險，無成本聚集資金，使得混亂經(jīng)營、違規(guī)操作、經(jīng)營行為短期化及公積金資金監(jiān)管形式化等問題不斷涌現(xiàn)。

（四）住房公積金監(jiān)督管理機制不健全

我國住房公積金實行的是管理委員會決策、財政監(jiān)督的管理原則。公積金的所有者沒有發(fā)言的權(quán)利。監(jiān)督機構(gòu)設置不規(guī)范 ，內(nèi)部監(jiān)管力度弱，管理手段落后。甚至很多公積金管理中心沒有專門負責監(jiān)管的部門，缺乏必要的內(nèi)控機制。加之公職人員既缺乏公積金保值增值的動力，又缺乏公積金有效管理的壓力。他們往往受利益或政績驅(qū)使，利用職務之便，屢屢擠占、截留、挪用公積金，使住房公積金陷入風險之中，很難完成公積金所有者委托的監(jiān)管任務。

三、住房公積金制度改革建議

（一）拓寬住房公積金制度覆蓋范圍，惠及更多就業(yè)群體

我國住房公積金的目標客戶內(nèi)涵比較模糊。改革開放以來，民營企業(yè)在我國蓬勃發(fā)展，但是繳費率較低。住房公積金制度也應與時俱進，與市場接軌，全面推進覆蓋面，逐步取消現(xiàn)行繳存政策中對戶籍、身份的限制，將中低收入者、非正規(guī)職業(yè)者納入制度范圍之內(nèi)，堅決制止壟斷部門高收入群體的公積金福利化傾向。拓寬制度的覆蓋面不僅能增加資金來源，也可使更多的人員納入到社會保障的體系中，有助于構(gòu)建和諧社會。

（二） 采取多種措施，向低收入者傾斜

目前的住房公積金貸款以及提取額度不能幫助絕大多數(shù)人實現(xiàn)購房的設想。住房公積金的定位應作出相應改變。針對效益不好的企業(yè)、低收入者可以制定操作性強的不同征繳、貸款配套傾斜政策，如減免政策、繳存獎勵，增強其繳納住房公積金的積極性。住房公積金可用于解決住房問題，如對中低收入職工租住廉租住房、公共租賃住房實行公積金貸款的貼息業(yè)務;對中收入職工購房，可適當降低貸款的首付額，延長貸款的期限，合理降低擔保、評估的費用。同時要進一步完善現(xiàn)有試點政策，一些城市允許住房公積金支付房租，將住房公積金改為住房免稅工資或住宿補貼。

（三） 不斷革新制度，使管理趨于合理化

住房公積金管理中心不以營利為目的，不具備企業(yè)法人的性質(zhì)，不具備對外承擔責任的基礎;抵抗風險能力弱;管委會組織松散，決策流于形式。對此，可以借鑒新加坡經(jīng)驗，使公積金管理中心成為一個真正的政策性住房金融機構(gòu)，強化住房公積金運作的市場化行為，形成完善的住房資金組織系統(tǒng)，構(gòu)建完善的內(nèi)外監(jiān)管體系，發(fā)展多種金融工具，完善住房金融的風險分擔與化解機制等。政策性住房金融機構(gòu)的好處是可以由政府作信譽擔保。在改制以后，管理中心搖身一變成為具有風險抵抗能力的金融實體，負責公積金的保值、增值及管理工作。

（四） 加強住房公積金監(jiān)管體制建設

監(jiān)管是資金控制的最后一個環(huán)節(jié)，監(jiān)管不力將導致資金流失。為有效防止與杜絕住房公積金監(jiān)管中的尋租行為，應按照不相容原則，使住房公積金的監(jiān)督職能與決策管理職能相分離，設立專門的監(jiān)督機構(gòu)，組建專業(yè)的監(jiān)督人員，對住房公積金的使用進行全面監(jiān)管。同時，住房公積金管理中心要與銀行形成互惠互利、共防風險的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，建立起良好的溝通關(guān)系和信任機制，雙方定期溝通信息。最后，住房公積金的管理應實現(xiàn)現(xiàn)代化、信息化，做到信息公開透明，接受人民監(jiān)督。

四、結(jié)論

總之，我國住房公積金制度的原本定位是好的，但后來在運行過程中出現(xiàn)了偏差。完善住房公積金制度，使決策、管理、監(jiān)督機制更加標準，是推進經(jīng)濟社會正常有序發(fā)展、維護社會和諧的必然要求。為實現(xiàn)“住有所居”的目標，就要不斷地對我國現(xiàn)行的住房公積金制度進行研究分析，探索住房公積金制度的發(fā)展出路，以便于住房公積金制度全面有效地發(fā)揮其保障作用。

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