金融支持鄉(xiāng)村振興的模式和路徑

毛通 謝朝德

摘要：以農(nóng)民專業(yè)合作為依托，大力發(fā)展合作金融，是金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的重要途徑。文章對(duì)當(dāng)前以農(nóng)村資金互助社為代表的合作金融模式和路徑進(jìn)行梳理，認(rèn)為合作金融在推廣過程中出現(xiàn)“水土不服”的癥結(jié)在于割裂了信用與生產(chǎn)、供銷之間的關(guān)聯(lián)。瑞安和浙江“三位一體”信用合作的實(shí)踐得出，“三位一體”新型農(nóng)村信用合作是金融支持鄉(xiāng)村振興的可行模式。當(dāng)前應(yīng)以信用為切入點(diǎn)，通過深入實(shí)施“三位一體”信用合作來助推鄉(xiāng)村振興。

關(guān)鍵詞：鄉(xiāng)村振興；合作金融；三位一體；模式路徑

一、引言

以農(nóng)民專業(yè)合作社為代表的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體是鄉(xiāng)村振興的主力軍和重要載體。金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的重要途徑是加大對(duì)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的金融支持力度。以農(nóng)民專業(yè)合作為依托，大力發(fā)展合作金融，是解決農(nóng)民融資難、融資貴、融資效率低的重要手段。2009年以來，先后有8個(gè)中央一號(hào)文件，十七、十八兩屆三中全會(huì)都就引導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)范開展信用合作或資金互助提出要求。

盡管政策暖風(fēng)頻吹，但中國農(nóng)村合作金融組織的發(fā)展卻一波三折：先有農(nóng)村正規(guī)合作金融組織——農(nóng)信社，在產(chǎn)權(quán)制度改革的道路上與合作金融漸行漸遠(yuǎn)，最終徹底偏離合作金融的發(fā)展軌道，走上了“去合作化”之路；后有農(nóng)村非正規(guī)合作金融組織——農(nóng)村合作基金會(huì)，這一兼具“集體性質(zhì)”和“合作性質(zhì)”金融組織，由于缺乏監(jiān)管陷入野蠻生長，被一紙文件徹底取締，最終退出歷史舞臺(tái)。在農(nóng)村正規(guī)合作金融嚴(yán)重缺失，農(nóng)村商業(yè)性金融“嫌貧愛富”淪為農(nóng)村資金“抽水機(jī)”，政策性金融“獨(dú)木難支”的殘酷現(xiàn)實(shí)條件下，農(nóng)村、農(nóng)民、農(nóng)業(yè)的資金“饑渴癥”始終無法得到根治，農(nóng)村金融依舊是一塊難啃的骨頭。

黨的十九大報(bào)告作出實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的重大決策部署，2018年中央一號(hào)文件再次聚焦鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，將其作為新時(shí)代“三農(nóng)”工作的總抓手。實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，必須解決錢從哪里來的問題。以農(nóng)民合作為依托，大力發(fā)展合作金融組織，走合作性金融、商業(yè)性金融、政策性金融協(xié)調(diào)發(fā)展之路，是符合中國國情，被實(shí)踐證明的可行之道。

二、合作金融支持鄉(xiāng)村振興的模式類型與實(shí)施路徑

盡管中國農(nóng)村合作金融的發(fā)展面臨諸多挑戰(zhàn)，但其實(shí)踐探索卻從未停止。依托農(nóng)民合作社的資金互助組織成為當(dāng)前發(fā)展農(nóng)村合作金融的重要形式，被各方給予高度的關(guān)注。從2004年吉林省四平市梨樹縣閆家村誕生全國首家民間自發(fā)組織的資金互助社——百信農(nóng)村資金互助社以來，全國各地涌現(xiàn)的各類農(nóng)村（或農(nóng)民）資金互助組織多達(dá)上萬家。汪小亞（2016）將現(xiàn)階段以農(nóng)村資金互助社為代表的農(nóng)村合作金融組織概括為五種主要形態(tài)：一是銀監(jiān)部門批準(zhǔn)的正規(guī)農(nóng)村合作金融試點(diǎn)；二是扶貧系統(tǒng)開展的扶貧資金互助社試點(diǎn)；三是由農(nóng)業(yè)部門推動(dòng)依托農(nóng)民專業(yè)合作社而建立的農(nóng)村（或稱農(nóng)民）資金互助合作社；四是由供銷系統(tǒng)主導(dǎo)的農(nóng)村（或稱農(nóng)民）資金互助社；五是農(nóng)民自發(fā)、各類企事業(yè)單位、社會(huì)組織開展的農(nóng)民村社合作金融試點(diǎn)。

（一）農(nóng)村信用合作的模式類型

何廣文（2007）從監(jiān)管角度將合作模式劃分為銀監(jiān)推動(dòng)的正規(guī)組織、中央或地方政府推動(dòng)的準(zhǔn)正規(guī)組織、農(nóng)民自發(fā)組建的非正規(guī)組織三類；張德元和張亞軍（2008）從產(chǎn)生動(dòng)因的角度劃分為生產(chǎn)合作社內(nèi)生模型（又分為單獨(dú)成立資金互助社和不單獨(dú)成立資金互助社）、內(nèi)生型集成合作模式、外因推動(dòng)型資金互助合作模式、公益型資金互助合作模式四類；汪小亞（2016）將依托農(nóng)民專業(yè)合作社開展信用合作的農(nóng)村資金互助社細(xì)分為以賒銷為特征的商業(yè)信用合作、內(nèi)置式資金互助、外置式資金互助、龍頭企業(yè)或種養(yǎng)大戶主導(dǎo)的混合式合作四種模式。此外，也有一些學(xué)者從信用合作的發(fā)起人、合作形式、業(yè)務(wù)內(nèi)容、業(yè)務(wù)范圍、資金用途、股金來源、股金范圍等多個(gè)角度來劃分合作模式類型（薛桂霞和孫煒琳，2013）。

綜上所述，結(jié)合當(dāng)前全國各地形式多樣、種類繁多的信用合作實(shí)踐，作者將其總結(jié)為以下四大模式九種形式：

1. 純合作性金融模式

主要可以分為三類：（1）社員+合作社內(nèi)部信用合作，信用合作主要依托專業(yè)合作社，在社員之間，以商業(yè)信用（賒銷、賒購）和貨幣信用（資金互助）的方式進(jìn)行；（2）社員+合作社+資金互助（聯(lián)）社，主要依托資金互助（聯(lián)）社調(diào)節(jié)合作社成員的資金余缺，滿足社員的生產(chǎn)性資金需求，有些地區(qū)的信用合作在多家合作社或互助社基礎(chǔ)上組建的聯(lián)合社之間進(jìn)行，例如2018年4月安徽六安市在9家資金互助社基礎(chǔ)上組建了多層級(jí)六安星供合農(nóng)民互助專業(yè)合作社聯(lián)合社；（3）社員+合作社+（資金互助社）+龍頭企業(yè)，在前兩種模式基礎(chǔ)上通過進(jìn)一步延伸農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，與上下游的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)以兩種形式開展信用合作：第一種是龍頭企業(yè)主導(dǎo)建立的合作社，龍頭企業(yè)以賒銷農(nóng)資或以入股合作社的方式與合作社農(nóng)戶開展合作；第二種是合作社與龍頭企業(yè)之間僅僅是上下游的供銷合作關(guān)系，龍頭企業(yè)為合作社提供擔(dān)?；蛏虡I(yè)賒銷。

2. 合作性金融+商業(yè)性金融模式

分為三種形式：（1）社員+合作社+（資金互助社）+金融機(jī)構(gòu)，這種情形下，合作社（或互助社）除了起內(nèi)部信用合作功能之外，還在合作社社員與金融機(jī)構(gòu)之間起融資擔(dān)保作用，金融機(jī)構(gòu)對(duì)社員直接授信或者對(duì)合作社進(jìn)行整體授信，并由合作社向社員進(jìn)行授信；（2）社員+合作社+（資金互助社）+擔(dān)保公司+金融機(jī)構(gòu)，這種情形下，擔(dān)保角色主要由擔(dān)保公司來承擔(dān)；（3）社員+合作社+（資金互助社）+龍頭企業(yè)+金融機(jī)構(gòu)，這種情形下，龍頭企業(yè)作為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈中的重要一環(huán)，在供應(yīng)鏈金融中發(fā)揮核心企業(yè)的作用，金融機(jī)構(gòu)、合作組織圍繞龍頭企業(yè)開展供應(yīng)鏈金融。

3. 合作性金融+政策性金融模式

分為兩種形式：（1）社區(qū)農(nóng)戶+貧困村資金互助社+扶貧基金，這類合作以財(cái)政扶貧資金為依托，互助社由政府主導(dǎo)自上而下組建，主要針對(duì)農(nóng)村社區(qū)貧困戶，是合作扶貧的一種重要形式；（2）社員+合作社+（互助社）+擔(dān)保基金或風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，這類合作依托專業(yè)合作社，由地方政府出資或者共同合資組建擔(dān)?；鸹蝻L(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，構(gòu)建合作金融風(fēng)險(xiǎn)保障體系。

4. 合作性金融+商業(yè)性金融+政策性金融模式

較為典型的形式為：社員+合作社+（資金互助社）+擔(dān)?；鸹蝻L(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金+金融機(jī)構(gòu)，這種情形下，合作社（互助社）社員在內(nèi)部信用合作的同時(shí)，依托政府出資組建的擔(dān)?；鸹蝻L(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，與金融機(jī)構(gòu)開展外部信用合作。

（二）農(nóng)村信用合作的實(shí)施路徑

在合作路徑選擇上，當(dāng)前爭論的重點(diǎn)集中在以下兩個(gè)方面：

1. 內(nèi)部信用合作的資金互助業(yè)務(wù)部門還是獨(dú)立的資金互助組織

薛桂霞和孫煒琳（2013）認(rèn)為前者從適用性和靈活性等方面較后者更具優(yōu)勢(shì)，主張應(yīng)把發(fā)展的重點(diǎn)放在發(fā)展合作社內(nèi)部信用合作上。汪小亞（2016）認(rèn)為當(dāng)前面臨兩難：一方面不設(shè)獨(dú)立法人不利于與其所依托的農(nóng)民專業(yè)合作社資金運(yùn)營、賬戶管理、治理結(jié)構(gòu)等相分離，也不利于其對(duì)外接受融資擔(dān)保和監(jiān)督管理；但是設(shè)立獨(dú)立法人，存在監(jiān)督管理機(jī)制不到位，風(fēng)險(xiǎn)管理能力不足等現(xiàn)實(shí)問題。

2. 小合作還是大合作

具體表現(xiàn)為如何處理三對(duì)關(guān)系：商品信用和貨幣信用的關(guān)系、單一互助社和互助聯(lián)社的關(guān)系、內(nèi)部資金互助與外部金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系。

苑鵬和彭瑩瑩（2013）認(rèn)為以農(nóng)民專業(yè)合作社為服務(wù)平臺(tái)、參與農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈融資的商品信用前景廣闊，尤其對(duì)專業(yè)化農(nóng)戶而言，合作社內(nèi)部的資金互助無法滿足其需要，供應(yīng)鏈融資是有效的解決途徑，而資金互助只適合于兼業(yè)小農(nóng)。汪小亞（2016）認(rèn)為兩種信用模式相輔相成，互為補(bǔ)充，且商業(yè)信用合作較貨幣信用合作更為普遍。對(duì)于單一互助社還是互助聯(lián)社，宋曉薇（2014）認(rèn)為農(nóng)村資金互助社現(xiàn)階段面臨諸多困境并逐步被邊緣化的根源在于“孤島效應(yīng)”，解決這一困境的根本途徑是向多方聯(lián)合發(fā)展道路轉(zhuǎn)型；汪小亞（2016）則認(rèn)為聯(lián)合社盡管有利于克服因產(chǎn)業(yè)相同而導(dǎo)致單一社社員資金使用周期相同的“峰值”等問題，但容易形成新的資金集中模式，導(dǎo)致資金上收而不是下沉，因此在基層合作組織不發(fā)達(dá)的情況下不建議構(gòu)建高級(jí)合作組織。關(guān)于內(nèi)外信用合作的關(guān)系，汪小亞（2016）認(rèn)為外置式資金互助并不是真正意義上的資金互助但應(yīng)積極推進(jìn)，但發(fā)展新型農(nóng)村合作金融組織旨在探索合作金融制度，更應(yīng)是對(duì)內(nèi)信用合作。劉偉林和李征（2011）則認(rèn)為農(nóng)村信用合作未來的發(fā)展路徑應(yīng)在增強(qiáng)自我發(fā)展能力的基礎(chǔ)上，努力實(shí)現(xiàn)與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的有效對(duì)接，要探尋農(nóng)村信用合作組織不同模式與金融機(jī)構(gòu)的合作機(jī)制。

（三）存在的主要問題

通過對(duì)上述實(shí)踐模式和實(shí)施路徑的梳理，可以發(fā)現(xiàn)存在的最大問題是，到目前為止沒有哪一種模式路徑具有非常廣泛的推廣價(jià)值和可復(fù)制性。在某地得到實(shí)踐驗(yàn)證的一種成功模式，一旦被其他地區(qū)借鑒，往往出現(xiàn)“水土不服”的現(xiàn)象。造成這一現(xiàn)象的表面原因在于各地特定的社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件和政策環(huán)境差異所致，而深層次的原因則在于各地合作的基礎(chǔ)條件不同，尤其是生產(chǎn)合作和供銷合作的基礎(chǔ)。生產(chǎn)合作、供銷合作之于信用合作，猶如皮和毛之間的關(guān)系，皮之不存，毛將焉附。如果割裂了信用合作與生產(chǎn)合作、供銷合作之間的關(guān)聯(lián)，就信用合作談信用合作，必定陷入信用合作的僵局。因此，如何更好地處理生產(chǎn)合作、供銷合作與信用合作的關(guān)系，將三者融為一體，協(xié)同發(fā)展，才是當(dāng)前突破各地信用合作發(fā)展瓶頸的關(guān)鍵。

三、“三位一體”信用合作是金融支持鄉(xiāng)村振興的可行模式

（一）“三位一體”信用合作的地位與關(guān)系

2006年，時(shí)任浙江省委書記的習(xí)近平同志在浙江省農(nóng)村工作會(huì)議上首次提出“積極探索建立農(nóng)民專業(yè)合作、供銷合作、信用合作‘三位一體的農(nóng)村新型合作體系”，并在浙江瑞安等地先行試點(diǎn)。2017年中央一號(hào)文件明確提出“積極發(fā)展生產(chǎn)、供銷、信用‘三位一體綜合合作”。陳林（2018）認(rèn)為“‘三位一體綜合合作是習(xí)近平農(nóng)民組織化理論的一次全面實(shí)踐。十九大報(bào)告‘鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略提出的‘健全農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系，實(shí)現(xiàn)小農(nóng)戶和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展有機(jī)銜接，當(dāng)以合作組織為本。”

那么應(yīng)該如何看待信用合作在“三位一體”綜合合作中的地位與關(guān)系呢？首先，信用合作是支撐“三位一體”綜合合作的關(guān)鍵，是聯(lián)系生產(chǎn)合作和供銷合作的紐帶。中國農(nóng)村金融長期供給不足，不搞合作金融，僅僅依靠商業(yè)性金融和政策性金融無法從根本上解決農(nóng)民的資金問題，農(nóng)村合作金融具有其他任何形式金融組織不可替代的存在價(jià)值。其次，信用合作不能脫離生產(chǎn)合作和供銷合作，三者合而為一，融合發(fā)展方能相互促進(jìn)。中國的農(nóng)村合作金融發(fā)展整體上并不成功，其始終沒有成長為農(nóng)村金融的一支重要力量。究其背后深層次的原因，主要是以家庭為單位，自給自足的小農(nóng)經(jīng)濟(jì)模式缺乏廣泛合作的基礎(chǔ)。而一旦離開了生產(chǎn)合作和供銷合作，信用合作必定偏離合作的初衷和方向。這也正是一系列中央政策文件中始終強(qiáng)調(diào)要“在生產(chǎn)合作和供銷合作基礎(chǔ)上開展信用合作”的依據(jù)所在。

（二）“三位一體”新型農(nóng)村信用合作的瑞安經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)

瑞安是浙江“三位一體”綜合合作體系的發(fā)源地和浙江省首批7個(gè)組建“三位一體”農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織體系建設(shè)試點(diǎn)單位之一。瑞安“三位一體”合作實(shí)踐整體上較為成功，許多經(jīng)驗(yàn)具有可復(fù)制性和推廣價(jià)值。瑞安農(nóng)民專業(yè)合作基礎(chǔ)扎實(shí)，農(nóng)民合作意愿強(qiáng)烈，資金互助社、保險(xiǎn)互助社等各類合作金融組織創(chuàng)新不斷。以瑞安農(nóng)商行為代表的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在授信模式、業(yè)務(wù)模式、服務(wù)模式和合作模式上進(jìn)行大量創(chuàng)新，與農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織之間相互建立了廣泛合作基礎(chǔ)（毛通，2017）。早期的瑞安農(nóng)協(xié)，以及現(xiàn)在的瑞安農(nóng)合聯(lián)，為農(nóng)村合作金融提供了有效的實(shí)踐平臺(tái)，留下了許多寶貴的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。

瑞安“三位一體”農(nóng)村合作金融的實(shí)踐歷程大致可以分為三個(gè)階段：

第一階段（2006年3月至2008年1月）：瑞安農(nóng)協(xié)時(shí)期的“農(nóng)協(xié)+合作社+農(nóng)信機(jī)構(gòu)”合作金融模式。瑞安農(nóng)協(xié)是瑞安市農(nóng)村合作協(xié)會(huì)的簡稱，創(chuàng)建于2006年3月，由瑞安農(nóng)信聯(lián)社、供銷聯(lián)社等8家核心會(huì)員單位和100余家農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作社等基本會(huì)員單位組成，是瑞安“三位一體”合作的標(biāo)志性產(chǎn)物。在農(nóng)協(xié)時(shí)期，農(nóng)信機(jī)構(gòu)依托農(nóng)協(xié)平臺(tái)與合作社開展信用合作。農(nóng)協(xié)下設(shè)信用部，通過成立農(nóng)村信用評(píng)級(jí)委員會(huì)對(duì)農(nóng)戶、農(nóng)戶小組、基層合作經(jīng)濟(jì)組織進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，同時(shí)以小組聯(lián)保、合作社擔(dān)保等方式與當(dāng)?shù)剞r(nóng)信機(jī)構(gòu)開展授信活動(dòng)。

第二階段（2008年1月至2014年8月）：瑞安農(nóng)合會(huì)時(shí)期的“合作社+互助社+農(nóng)信機(jī)構(gòu)”合作金融模式。瑞安市農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合會(huì)（簡稱瑞安農(nóng)合會(huì)、或農(nóng)聯(lián)、或合作社聯(lián)合會(huì)）2008年1月25日由農(nóng)業(yè)局牽頭成立。農(nóng)合會(huì)的出現(xiàn)很大一部分原因是由于瑞安農(nóng)協(xié)體制不順造成實(shí)際運(yùn)作效率下降，最終無法順利推進(jìn)農(nóng)村合作“三位一體”建設(shè)。但是農(nóng)合會(huì)本身只是一個(gè)專業(yè)性農(nóng)民合作組織，并不是綜合協(xié)作的平臺(tái)，無法取代農(nóng)協(xié)在“三位一體”建設(shè)中的特殊地位。因此，這一時(shí)期政府主導(dǎo)的“三位一體”合作面臨巨大挑戰(zhàn)，一度停滯不前，但這并沒有阻止基層合作的強(qiáng)烈愿望。2011年，由梅嶼蔬菜專業(yè)合作社、荊谷白銀豆合作社和篁社索面合作社聯(lián)合發(fā)起組建馬嶼鎮(zhèn)匯民農(nóng)村資金互助社，這是溫州市首家，也是浙江省試點(diǎn)的七個(gè)由銀監(jiān)部門批準(zhǔn)的農(nóng)村資金互助社之一。合作社成員通過資金互助社進(jìn)行內(nèi)部信用合作，再以社員互保聯(lián)保、聯(lián)合增信、互助社擔(dān)保、農(nóng)權(quán)抵押等方式從外部農(nóng)信機(jī)構(gòu)獲得外源性融資。這一模式與前文所討論的國內(nèi)各地試點(diǎn)并無二致，實(shí)質(zhì)上并不屬于“三位一體”信用合作模式。

第三階段（2014年8月至今）：瑞安農(nóng)合聯(lián)時(shí)期的“農(nóng)合聯(lián)+合作社+互助社+金融機(jī)構(gòu)+風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金+合作基金”新型合作金融模式。偏離“三位一體”綜合協(xié)作軌道的瑞安農(nóng)村合作金融發(fā)展遇到了現(xiàn)有合作模式下的兩個(gè)通?。阂皇莾H僅依靠農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織各自為戰(zhàn)的低層次和小范圍合作，無法滿足日益成長起來的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體對(duì)農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)提出來的越來越多需求；二是弱小、分散、缺乏技術(shù)和資本實(shí)力的農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織，無法滿足其參與農(nóng)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)營、分享全產(chǎn)業(yè)鏈利益的迫切期望。

正是基于上述原因，2014年，浙江省再次提出將農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織和各種為農(nóng)服務(wù)組織聯(lián)合起來，構(gòu)建具有生產(chǎn)、供銷、信用“三位一體”服務(wù)功能的農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織聯(lián)合會(huì)，并自2014年8月起，在瑞安等7個(gè)縣（市、區(qū)）開展先行試點(diǎn)。瑞安“三位一體”合作重回正常發(fā)展的軌道。而這一次，無論是農(nóng)協(xié)時(shí)期進(jìn)行首次“三位一體”合作嘗試留下的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，還是農(nóng)民合作的基礎(chǔ)和外部優(yōu)勢(shì)，均為其提供了得天獨(dú)厚的條件：截至2016年底，瑞安已創(chuàng)建省級(jí)示范社11家、溫州市級(jí)示范社35家、瑞安市級(jí)規(guī)范化合作社125家，共建立農(nóng)民合作社1252家，而早在瑞安農(nóng)協(xié)成立前的2005年，當(dāng)?shù)貎H有農(nóng)民專業(yè)合作社59家。此外，瑞安還擁有匯民農(nóng)村資金互助社、融達(dá)農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社資金互助會(huì)等多家農(nóng)民資金互助社，擁有由原中國保監(jiān)會(huì)批復(fù)的國家級(jí)農(nóng)村保險(xiǎn)互助社試點(diǎn)——馬嶼鎮(zhèn)匯民農(nóng)村資金互助社，以及像瑞安農(nóng)商銀行、瑞安農(nóng)信擔(dān)保公司這樣一批長期具有“三位一體”合作經(jīng)驗(yàn)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。憑借溫州市金融綜合改革試驗(yàn)區(qū)（2012年），全國農(nóng)村改革試驗(yàn)區(qū)（2011年）和浙江省首批“三位一體”農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織體系試點(diǎn)（2014年）等多項(xiàng)政策有利條件，2015年9月，瑞安將組建于2012年6月原從屬于市供銷聯(lián)社的瑞安市農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織聯(lián)合會(huì)，正式更名為瑞安市農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織聯(lián)合會(huì)，即現(xiàn)在的瑞安農(nóng)合聯(lián)。從“農(nóng)村”到“農(nóng)民”雖然僅一字之差，但背后卻隱含著深刻的變革：改革現(xiàn)有農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理體制，重新構(gòu)建新型的生產(chǎn)、供銷、信用“三位一體”農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織體系，這其中，供銷合作社是本輪改革的重點(diǎn)對(duì)象。瑞安的做法是將原來從屬于供銷社的農(nóng)合聯(lián)提升為具有獨(dú)立法人資格的非營利性群眾團(tuán)體，新的農(nóng)合聯(lián)采用“議行融合”制，農(nóng)民代表占三分之二以上，并從組織架構(gòu)、運(yùn)行機(jī)制等方面進(jìn)行多項(xiàng)改革創(chuàng)新，真正實(shí)現(xiàn)“農(nóng)民自己說了算”。在此基礎(chǔ)上以供銷合作社為依托組建農(nóng)合聯(lián)執(zhí)行委員會(huì)，承擔(dān)農(nóng)合聯(lián)理事會(huì)日常運(yùn)行工作。

在瑞安農(nóng)合聯(lián)這個(gè)平臺(tái)上，當(dāng)社員需要資金，首先可以通過資金互助社，以資金互助的方式進(jìn)行內(nèi)源性融資，通過保險(xiǎn)互助社為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)產(chǎn)品流通等環(huán)節(jié)提供風(fēng)險(xiǎn)保障；如果需要的資金體量比較龐大，則以農(nóng)權(quán)抵押、社員聯(lián)?；ケ?、合作社或資金互助社擔(dān)保、農(nóng)信擔(dān)保公司擔(dān)保、保險(xiǎn)互助社小額貸款保證保險(xiǎn)、商業(yè)保險(xiǎn)公司信用保證保險(xiǎn)等方式進(jìn)行信用增進(jìn)，或者直接以合作社或資金互助社的名義，向農(nóng)商行等金融機(jī)構(gòu)獲取外源性融資，農(nóng)商行直接向社員或者以合作社或互助社的名義進(jìn)行整體授信，以此撬動(dòng)比原有體量大得多的金融資源。以瑞商行為例，該行為馬嶼匯民資金互助社授信500萬元，為該社1000多名社員提供總額1億元的授信；通過與興民農(nóng)村保險(xiǎn)互助社簽訂小額貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，為互助社社員提供1000萬元的小額保證保險(xiǎn)貸款；通過與保險(xiǎn)公司合作，以保險(xiǎn)資金建立風(fēng)險(xiǎn)資金池，為804名農(nóng)戶提供1.1億元信用保證保險(xiǎn)貸款；通過與瑞安農(nóng)信融資擔(dān)保公司合作，搭建供銷合作平臺(tái)，累計(jì)支持農(nóng)戶、龍頭企業(yè)2635戶（次），金額達(dá)7.12億元，此外，瑞商行還在全國率先開展農(nóng)房抵押貸款業(yè)務(wù)。

農(nóng)合聯(lián)通過下設(shè)的信用服務(wù)等部門在各方之間進(jìn)行協(xié)調(diào)，并通過吸納合作聯(lián)社、互助聯(lián)社等會(huì)員向上組建更高一級(jí)的農(nóng)合聯(lián)，并在更高層次的合作平臺(tái)上為不同地區(qū)、不同類型專業(yè)性合作社、互助社之間進(jìn)行資金余缺調(diào)劑提供合作可能，從而既遵循了內(nèi)部信用合作封閉運(yùn)行，不對(duì)外吸儲(chǔ)原則，避免互助社陷入“非法集資”困境，又解決了內(nèi)部合作金融能力不足的問題。此外，瑞安農(nóng)合聯(lián)組建了初期規(guī)模5000萬元的農(nóng)民合作基金，為農(nóng)合聯(lián)為農(nóng)服務(wù)事業(yè)及農(nóng)村合作金融提供風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償保障；組建農(nóng)合聯(lián)資產(chǎn)經(jīng)營公司，以眾籌形式組織農(nóng)合聯(lián)會(huì)員開展投資合作。溫州市政府還出臺(tái)了《溫州市農(nóng)村信用合作風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金管理試行辦法》，對(duì)符合條件的農(nóng)村資金互助社發(fā)放25%比例額度的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金。

（三）金融支持鄉(xiāng)村振興新模式：浙江“三位一體”信用合作實(shí)踐

2017年8月，在瑞安等地試點(diǎn)基礎(chǔ)之上，浙江省在省政府主導(dǎo)下正式建成省、市、縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)四級(jí)“三位一體”農(nóng)合聯(lián)體系，包括942個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)合聯(lián)、83個(gè)縣級(jí)農(nóng)合聯(lián)、11個(gè)市級(jí)農(nóng)合聯(lián)和6.61萬個(gè)農(nóng)合聯(lián)會(huì)員。該體系汲取了瑞安及各地試點(diǎn)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，對(duì)“三位一體”農(nóng)合聯(lián)體系進(jìn)行頂層設(shè)計(jì)，將農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織、各類為農(nóng)服務(wù)組織聯(lián)合起來，聯(lián)動(dòng)推進(jìn)供銷合作社、農(nóng)業(yè)經(jīng)營、農(nóng)村金融、涉農(nóng)管理等體制改革。其最大的特點(diǎn)是將政府的行政管理職能從農(nóng)合聯(lián)剝離出來，農(nóng)合聯(lián)承擔(dān)涉農(nóng)經(jīng)營性服務(wù)事項(xiàng)，并以接受政府委托或購買服務(wù)的方式承擔(dān)政府涉農(nóng)公共服務(wù)事項(xiàng)，明確了農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織在合作制中的主體地位，從而將農(nóng)合聯(lián)打造成為一個(gè)名副其實(shí)的以農(nóng)民為主體，各方共建共享的合作平臺(tái)。

農(nóng)合聯(lián)重塑了“三位一體”新型農(nóng)村合作金融體系：以信用為紐帶，橫向通過“農(nóng)合聯(lián)+合作社+互助社+金融機(jī)構(gòu)”實(shí)現(xiàn)跨機(jī)構(gòu)、跨部門信用合作，縱向通過“農(nóng)合聯(lián)+基層合作社+合作聯(lián)社+合作基金”實(shí)現(xiàn)跨領(lǐng)域、跨地域信用合作，在“三位一體”合作框架內(nèi)構(gòu)建起一張立體式的信用合作網(wǎng)。

從橫向來看，按照合作制原則組建農(nóng)民資金互助會(huì)和保險(xiǎn)互助會(huì)，構(gòu)建農(nóng)合聯(lián)體系內(nèi)部合作金融，并建立農(nóng)合聯(lián)與農(nóng)信機(jī)構(gòu)等金融機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略合作關(guān)系；實(shí)行“賬款分離”，由農(nóng)信機(jī)構(gòu)等金融機(jī)構(gòu)為互助會(huì)及聯(lián)合會(huì)提供開戶結(jié)算、資金托管、信貸融資、業(yè)務(wù)指導(dǎo)等服務(wù)；通過授信方式和業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新，并加強(qiáng)與農(nóng)合聯(lián)農(nóng)信擔(dān)保公司、小額貸款公司的協(xié)作，擴(kuò)大對(duì)農(nóng)合聯(lián)成員的金融服務(wù)。

從縱向來看，在農(nóng)合聯(lián)基層合作社（基層生產(chǎn)合作社、基層資金互助社、基層保險(xiǎn)互助社）基礎(chǔ)上，向上組建省、市、縣三級(jí)聯(lián)合社，承擔(dān)資金余缺調(diào)劑、運(yùn)行安全監(jiān)管、資金保值增值、風(fēng)險(xiǎn)防范救助等職責(zé)；省、市、縣三級(jí)農(nóng)合聯(lián)設(shè)立農(nóng)民合作基金，用于農(nóng)合聯(lián)為農(nóng)服務(wù)事業(yè)支出，并建立和補(bǔ)充農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金（見圖1）。

四、深入實(shí)施“三位一體”信用合作，助推鄉(xiāng)村振興的政策建議

2017年6月，中央農(nóng)辦、供銷合作總社聯(lián)合召開的發(fā)展“三位一體”合作，深化供銷社綜合改革現(xiàn)場交流會(huì)在浙江溫州瑞安市舉行。從各唱各戲，到政府搭臺(tái)，合作唱戲，“三位一體”信用合作的瑞安經(jīng)驗(yàn)和浙江模式成為全國各地爭相學(xué)習(xí)借鑒的對(duì)象，也為探索一條具有較好推廣價(jià)值和可復(fù)制性的信用合作模式路徑提供了一種思考。關(guān)于如何進(jìn)一步深化“三位一體”信用合作，作者認(rèn)為當(dāng)務(wù)之急應(yīng)以信用為切入點(diǎn)做好以下兩點(diǎn)：

（一）以“三位一體”信用信息平臺(tái)建設(shè)為抓手，助推農(nóng)村信用體系建設(shè)

建議以“三位一體”農(nóng)合聯(lián)為依托，組建統(tǒng)一規(guī)范的農(nóng)村信用信息平臺(tái)，整合各類農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體生產(chǎn)合作、供銷合作和信用合作信息；并在此基礎(chǔ)上，進(jìn)一步由專業(yè)合作信用信息歸集向社區(qū)合作信用信息歸集輻射，直至覆蓋整個(gè)農(nóng)村?？梢苑譃槿絹韺?shí)現(xiàn)：第一步，依托各類基層合作經(jīng)濟(jì)組織組建基層信用信息歸集平臺(tái)，通過合作社歸集社員生產(chǎn)環(huán)節(jié)、流通環(huán)節(jié)信用信息，通過資金互助社歸集社員內(nèi)部金融合作，以及基于合作組織層面與外部金融機(jī)構(gòu)開展信用合作的信息；第二步，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)農(nóng)合聯(lián)對(duì)轄內(nèi)農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織、家庭農(nóng)場、合作農(nóng)場等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的生產(chǎn)、供銷和信用合作信息進(jìn)行歸集，對(duì)跨區(qū)域經(jīng)營的則由上一級(jí)農(nóng)合聯(lián)負(fù)責(zé)歸集。第三步，在省、市級(jí)農(nóng)合聯(lián)層面進(jìn)行跨部門、跨機(jī)構(gòu)信用合作，與人行征信部門合作，實(shí)現(xiàn)與人行征信系統(tǒng)的對(duì)接；與地方政府信用信息管理部門合作，實(shí)現(xiàn)與政府公共信用信息平臺(tái)的對(duì)接。以農(nóng)合聯(lián)為依托，通過對(duì)“三位一體”信用信息的橫向整合和縱向貫通，既發(fā)揮了合作組織在農(nóng)村“熟人社會(huì)”中的信息優(yōu)勢(shì)，也解決了農(nóng)村信用信息條塊分割、散狀分布造成的“信息孤島”問題，可以極大地提高信用信息歸集效率，從而有力地推動(dòng)農(nóng)村信用體系建設(shè)。

（二）以“三位一體”信用聯(lián)動(dòng)評(píng)價(jià)為突破，創(chuàng)新金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興新模式

金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的重要途徑是加大對(duì)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的金融支持力度。而農(nóng)民專業(yè)合作社信用評(píng)級(jí)的滯后是制約其獲取金融支持的最大瓶頸。建議將當(dāng)前人民銀行關(guān)于農(nóng)戶和農(nóng)民專業(yè)合作社等農(nóng)村新型經(jīng)濟(jì)組織的電子信用檔案建設(shè)和信用評(píng)價(jià)，農(nóng)業(yè)部門關(guān)于農(nóng)民專業(yè)合作社信用等級(jí)評(píng)定，工商部門關(guān)于農(nóng)民合作社等企業(yè)信用信息社會(huì)公示，發(fā)改部門關(guān)于社會(huì)信用體系建設(shè)等工作結(jié)合起來，依托“三位一體”農(nóng)合聯(lián)這一綜合服務(wù)平臺(tái)，組建第三方信用評(píng)級(jí)委員會(huì)，適時(shí)引入社會(huì)信用服務(wù)機(jī)構(gòu)，形成多方信用聯(lián)動(dòng)評(píng)價(jià)的格局。以農(nóng)合聯(lián)為依托實(shí)施信用評(píng)價(jià)，既可以充分發(fā)揮合作組織在解決信息不對(duì)稱方面的巨大優(yōu)勢(shì)，將分散的農(nóng)戶信用整合為有組織的集體信用，也可以充分整合各政府部門的信用信息優(yōu)勢(shì)，避免信用平臺(tái)的重復(fù)建設(shè)、信用信息的重復(fù)采集、過度采集，以及由此造成的多頭評(píng)價(jià)和評(píng)級(jí)結(jié)果誤用和濫用問題。此外，要加大對(duì)信用評(píng)定成果在“三位一體”框架內(nèi)的應(yīng)用力度，建立信用合作長效機(jī)制，讓參與主體真正享受到“三位一體”信用合作帶來的實(shí)惠與利益，激發(fā)各方持續(xù)參與的熱情。

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（作者單位：浙江金融職業(yè)學(xué)院）

責(zé)任編輯：凌玉