中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難的原因與對策研究

羅杰思　曾嘉瑋

摘要：自從我國加入世界貿(mào)易組織以來，許多的中小企業(yè)都把其市場開拓到了海外。然而，中小企業(yè)在國際市場的逐步成長卻被資金短缺所限制，其所得的融資無法幫助其達成現(xiàn)實需求，融資難這一問題已經(jīng)嚴(yán)重阻礙了該類型企業(yè)的發(fā)展。據(jù)此，主要從中小企業(yè)自身層面、金融機構(gòu)層面、國家宏觀政策層面三個層面的研究，找出能夠解決中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題的相關(guān)解決對策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；國際貿(mào)易融資；原因分析；對策

中圖分類號：F74文獻標(biāo)識碼：Adoi：10.19311/j.cnki.16723198.2017.35.014

1中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難的原因分析

1.1中小企業(yè)層面

（1）經(jīng)濟實力弱，財務(wù)制度不健全。

中小企業(yè)規(guī)模小，且大多為民營、家族企業(yè)，自身持有的資金較少，經(jīng)營所獲得的利潤也不多，經(jīng)濟實力弱，無法支持其拓展國際市場、提高競爭實力。此外，中小企業(yè)與大型企業(yè)相比較，其財務(wù)管理制度不夠完善，經(jīng)營信息沒有向外界公布，金融機構(gòu)很難以從外界獲取關(guān)于其真實可信的情況，因而其在金融機構(gòu)的信用評級不高，獲得貸款的可能性小或者需要付出較高的成本。比如，如果中小企業(yè)不能提交經(jīng)合格審計機構(gòu)審核通過的財務(wù)報表，這將影響金融機構(gòu)的貸款決策，導(dǎo)致其要求較高的融資利息或者是直接拒絕提供貸款。

（2）缺乏足夠的風(fēng)險防范意識和誠信觀念。

目前，我國大多數(shù)中小型外貿(mào)企業(yè)在國際市場中進行交易時，還缺乏對于潛在風(fēng)險的辨別與防控能力，在交易中，中小企業(yè)對風(fēng)險的認知基本上都是通過自己的主觀判斷，而不是運用科學(xué)的方式來進行考慮和分析，能運用金融產(chǎn)品組合來減少交易風(fēng)險的情況就更少了。隨著年份的增長，債款追回的幾率就會變小，最終會形成企業(yè)的壞賬。而且中小企業(yè)財務(wù)制度并不健全，經(jīng)常將資金挪為他用，在償還債務(wù)時又缺乏主動性，如果金融機構(gòu)提供貸款，其收回該項資金可能會很困難。

1.2金融機構(gòu)層面

（1）提供的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)方式較為單一。

我國的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在近幾十年才起步，各家金融機構(gòu)對其了解不夠深入，認為其只是占總的業(yè)務(wù)量的很小一部分，主觀上就斷定其并不重要，因此，開發(fā)全新的國際貿(mào)易融資形式的可能性較小，金融機構(gòu)往往只會在其固有的業(yè)務(wù)種類上稍做變化，不能進行順應(yīng)國際貿(mào)易發(fā)展走向的深層次創(chuàng)新。因此，就業(yè)務(wù)的類型而言，我國大多的金融機構(gòu)主要還是運用傳統(tǒng)的方式，主要是比較單一的進出口押匯、外匯票據(jù)貼現(xiàn)等，類型不多，缺乏適應(yīng)我國企業(yè)發(fā)展的產(chǎn)品創(chuàng)新，且不具有多樣化的用途，而國際上新興的貿(mào)易融資形式，例如福費廷、國際保理等業(yè)務(wù)則很少有金融機構(gòu)能夠辦理，并沒有大范圍地發(fā)展起來，金融機構(gòu)處理的業(yè)務(wù)不多，這根本無法幫助中小進出口企業(yè)提高其在對外貿(mào)易中的競爭力。

（2）銀行等金融機構(gòu)缺乏針對國際貿(mào)易融資的授信審查標(biāo)準(zhǔn)。

我國各金融機構(gòu)開辦國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時，并沒有關(guān)于這項業(yè)務(wù)相應(yīng)的特定受理審查規(guī)范，缺乏高效率、時間短的審批辦法，而是按國內(nèi)審批一般信用貸款的方式進行審核，審查時過分注重抵押品或者其他合理的擔(dān)保，而忽略了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時效性的特點，審批嚴(yán)格、繁瑣，這就導(dǎo)致審批所花費的時間比貿(mào)易融資對應(yīng)的業(yè)務(wù)所需時間還要長，當(dāng)金融機構(gòu)審批完成時，進出口企業(yè)很可能已經(jīng)不需要該筆融資了，這就會造成外貿(mào)企業(yè)錯失交易機會，不利于其在國際市場中的發(fā)展。

1.3國家政策層面

（1）政策扶持不夠。

近幾年來，政府開始認識到中小企業(yè)在經(jīng)濟運行和稅收中的重要性，政府相關(guān)部門加大了對中小企業(yè)的幫扶，制定了相應(yīng)的政策法規(guī)，但是我國與發(fā)達國家相比，還是落后許多，在中小企業(yè)于國際市場需要融通資金時所給予的幫扶還不夠，與之相應(yīng)的一套完整的政策體系還未真正形成起來。很多發(fā)達國家的政策扶持體系要優(yōu)于我國，他們十分關(guān)注于提高中小企業(yè)在國際市場中的實力，出具了很多政策甚至設(shè)立了機構(gòu)用于幫扶中小企業(yè)的健康發(fā)展。比如，美國設(shè)置了一些有利于中小企業(yè)在國際市場交易時獲得貸款的部門，其中，出口銀行是該國中小企業(yè)在出口方向上獲得貸款的主要機構(gòu)。日本則設(shè)置了進出口銀行對其內(nèi)部中小外貿(mào)企業(yè)的融資進行管理和控制，主要是引用了美國的模式，其不僅是代表政府處理與之相關(guān)的一系列事務(wù)的組織，而且還是一個相對獨立的自主性金融組織。由此看來，在政策扶持與設(shè)置機構(gòu)的方面，我國確實與這些國家存在著不小的差距。

（2）針對中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的信用體系不夠完善。

由于中小企業(yè)財務(wù)信息發(fā)布與上市公司不一樣，沒有將信息向全社會開放，金融機構(gòu)很難以從外部渠道獲得有關(guān)于其真實的經(jīng)營信息。而當(dāng)前我國政府對中小企業(yè)相應(yīng)的信用體系建設(shè)并不完善，要想使企業(yè)信息在全社會實現(xiàn)錄入、公布、查看、評價的系統(tǒng)化，還需投入更多的時間與精力。企業(yè)相關(guān)信息不夠開放，信用信息獲取渠道少，信用評價體系還未完全建立，金融機構(gòu)不容易從社會其他方面、政府等機構(gòu)取得中小企業(yè)的相關(guān)經(jīng)營狀況及信用等級，從而導(dǎo)致對其國際貿(mào)易融資時的審批程序過于繁雜、耗費時間過久，影響其在國際市場中的相關(guān)交易。

（3）中小企業(yè)國際貿(mào)易融資服務(wù)體系不完善。

我國現(xiàn)有信用擔(dān)保機構(gòu)都還在成長之中，盡管已經(jīng)出現(xiàn)了許多負責(zé)任的機構(gòu)，可其投資規(guī)模都還不算大，其能夠擔(dān)保的額度也十分有限，而且還不夠規(guī)范，所以還不能處理所有中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難的情況。而且，擔(dān)保機構(gòu)間出現(xiàn)為同一企業(yè)融資進行共同擔(dān)保、減少風(fēng)險的情況還很少見，大多都是一個機構(gòu)為企業(yè)服務(wù)，如果企業(yè)沒有辦法償還資金，那么機構(gòu)就將負連帶責(zé)任，這樣的風(fēng)險很大。此外，因為擔(dān)保機構(gòu)給中小企業(yè)進行擔(dān)保時門檻相對較高，因而在國際貿(mào)易中，很多企業(yè)經(jīng)常會因為沒有達到機構(gòu)的高要求，而難以獲得相應(yīng)貸款。

2解決我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難的對策

2.1提升中小企業(yè)自身綜合實力endprint

（1）健全財務(wù)制度，提高信用級別。

中小外貿(mào)企業(yè)如果想要提高其在金融機構(gòu)處的信用等級并取得融資，首先就必須從企業(yè)內(nèi)部進行改變，規(guī)范財務(wù)制度，提升財務(wù)信息的透明度、可信度。中小企業(yè)還要提升企業(yè)自身信用意識，提高信用級別，做到按時還貸，不拖欠金融機構(gòu)貸款資金，不將資金挪作他用，轉(zhuǎn)變長期以來社會對其缺乏信用、拖欠債款的不良印象，同時加強與銀行等金融機構(gòu)的溝通，維持好銀企之間合作關(guān)系，使金融機構(gòu)能夠放心地為其提供相關(guān)貿(mào)易融資服務(wù)，這有利于其在國際市場中相關(guān)交易的順利開展。

（2）加強風(fēng)險監(jiān)控能力。

中小型外貿(mào)企業(yè)在國際貿(mào)易中，應(yīng)該培養(yǎng)風(fēng)險防控觀念，丟棄以往的粗放型經(jīng)營理念，熟悉國際貿(mào)易市場的走向，學(xué)會識別其中潛在的不確定性，增強對行業(yè)前景的預(yù)測能力。在國際結(jié)算方式上，采取有效的風(fēng)險防控措施，在各項業(yè)務(wù)開展之初，詳細地了解國際貿(mào)易客戶的資信情況，如果對方信用級別不高，企業(yè)就必須考慮是否應(yīng)該與其繼續(xù)開展業(yè)務(wù)了。此外，中小貿(mào)易企業(yè)還可以建立客戶信用數(shù)據(jù)庫，對新老客戶進行分類管理，對客戶進行跟蹤監(jiān)督，并在與客戶進行一筆業(yè)務(wù)之后，對其信用進行評價，確定其信用等級，在下次與之合作時，可以通過信息數(shù)據(jù)庫查詢客戶的信用級別。

2.2創(chuàng)建支持中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的金融服務(wù)體系

（1）進行金融產(chǎn)品創(chuàng)新，提供多元化的金融服務(wù)。

由于當(dāng)今各國之間的經(jīng)濟往來越來越頻繁，市場中的不確定性因素也越來越多，需要有更多新型的金融產(chǎn)品用來應(yīng)對不同的貿(mào)易類型，然而，我國國內(nèi)的金融業(yè)務(wù)卻拘泥于傳統(tǒng)形式，缺乏創(chuàng)新，因此必須加快產(chǎn)品改進的速度，用以滿足國際貿(mào)易的需要。除了積極開展福費廷、國際保理等新興融資業(yè)務(wù)以外，還應(yīng)根據(jù)中小進出口企業(yè)的特征，創(chuàng)新出更多適合本國企業(yè)的融資形式。金融機構(gòu)還要加快改進，設(shè)計靈活的融資結(jié)構(gòu)，積極發(fā)展多樣化的貿(mào)易融資服務(wù)，即根據(jù)客戶的實際需要來設(shè)計，對貿(mào)易融資產(chǎn)品進行多樣化的組合，從而讓不同產(chǎn)業(yè)的企業(yè)都能夠在很大程度上避免市場的風(fēng)險、積極參與到國際市場競爭中去。

（2）建設(shè)中小企業(yè)國際貿(mào)易融資評審機制。

很少有金融機構(gòu)具有適用于中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的授信審查標(biāo)準(zhǔn)，大多都是一味地將審核大企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)生硬地運用于中小企業(yè)，導(dǎo)致其在國際市場進行交易、需要從機構(gòu)貸款時，很多中小企業(yè)因達不到高標(biāo)準(zhǔn)而不能得到資金支持，而且機構(gòu)受理審查也會經(jīng)歷很長一段時間，這并不符合國際貿(mào)易融資時效性的特點。因此，金融機構(gòu)必須考慮到中小進出口企業(yè)的現(xiàn)實狀況，建立起一套適用于審核中小企業(yè)的機制，便于其在國際貿(mào)易中成功獲得貸款。金融機構(gòu)應(yīng)在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)申請過程和門檻上提供一定的便利，降低對于其提供擔(dān)保物的硬性要求，加強對貿(mào)易背景的真實性的審查，保證中小企業(yè)在業(yè)務(wù)開展時間內(nèi)獲取融資，幫助中小企業(yè)及時抓住市場機會。此外，金融機構(gòu)還應(yīng)認真遵照貿(mào)易融資的審貸分離制度，按不同的風(fēng)險權(quán)重劃分業(yè)務(wù)類型，做好貸前調(diào)查和風(fēng)險預(yù)測，貸中審核風(fēng)險控制程度，貸后加強評價管理，從而提高金融機構(gòu)的風(fēng)險監(jiān)控能力。

2.3制定保障中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的國家宏觀政策

（1）加大政策扶持力度。

要真正處理好我國中小企業(yè)面臨的國際貿(mào)易融資難的情況，必須要有政府的幫助與規(guī)范。國外的中小企業(yè)在進行國際貿(mào)易、需要融資時，能夠得到政府很好的支持與幫助，其中小企業(yè)發(fā)展態(tài)勢較好。我國政府也應(yīng)該重視中小企業(yè)在國際市場中的發(fā)展，出臺相關(guān)政策并提供財政資金支持。第一，國家立法部門應(yīng)該根據(jù)國際貿(mào)易的現(xiàn)實情況以及將來的發(fā)展趨勢，既充分考慮我國的情況又參考國外的體系，充分借鑒發(fā)達國家的成功經(jīng)驗，在近幾年之內(nèi)健全相應(yīng)的法律法規(guī)體系，改變中小企業(yè)難以獲得融通資金的現(xiàn)狀。第二，要增加對政策性和地方性金融機構(gòu)的投入，出臺政策鼓勵這些機構(gòu)為中小企業(yè)提供便利，提高企業(yè)獲得融通資金的可能性。

（2）建立信用擔(dān)保體系。

中小企業(yè)起步時間短，一般沒有可以用于抵押或質(zhì)押的土地、房屋等建筑物，而其資信狀況又難以獲取，金融機構(gòu)一般會硬性要求其提供可靠的擔(dān)保，因而國家可以出臺相應(yīng)的法律法規(guī)支持信用擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展，規(guī)范流程，并鼓勵擔(dān)保機構(gòu)之間的合作，共擔(dān)風(fēng)險，使之為中小進出口企業(yè)提供擔(dān)保，以便通過金融機構(gòu)審批，保證融資的時效性，提高中小企業(yè)融資成功率，并降低中小企業(yè)融資的高成本。

參考文獻

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