擔(dān)保公司對(duì)小微企業(yè)擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制

程一鳴

【摘 要】“融資難”一直是制約我國(guó)小微企業(yè)發(fā)展的瓶頸，近年來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，小微企業(yè)的融資環(huán)境雖有所改善，但是整體融資狀況不容樂(lè)觀。雖然擔(dān)保公司為小微融資提供了一定的便利，但擔(dān)保公司在對(duì)小微企業(yè)擔(dān)保過(guò)程中也存在著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，本文在分析各種風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上就降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)提供了相關(guān)的對(duì)策建議。

【關(guān)鍵詞】擔(dān)保公司；小微企業(yè)擔(dān)保；風(fēng)險(xiǎn)控制

近年來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)融資難的問(wèn)題日益嚴(yán)峻，越來(lái)越多的小微企業(yè)由于資金缺乏而導(dǎo)致資金鏈斷裂進(jìn)而倒閉引發(fā)了連鎖反應(yīng)。面對(duì)中小企業(yè)在融資過(guò)程中遇到的難題，越來(lái)越多的機(jī)構(gòu)提供服務(wù)幫助中小企業(yè)解決資金問(wèn)題，同時(shí)也實(shí)現(xiàn)自身的盈利。在解決這一問(wèn)題的過(guò)程中，擔(dān)保作為一種較為便捷且性價(jià)比高的方式出現(xiàn)在人們的視線之中。擔(dān)保公司與其他金融機(jī)構(gòu)相比，有其獨(dú)有的特性。從職能上講，擔(dān)保公司通過(guò)自身的優(yōu)勢(shì)來(lái)獲得銀行的認(rèn)可從而為小微企業(yè)提供擔(dān)保，為小微企業(yè)融資提供便利。這就決定了擔(dān)保公司要具備良好的聲譽(yù)以及強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)實(shí)力才能具備相應(yīng)的擔(dān)保能力，但是，在實(shí)際運(yùn)行過(guò)程中擔(dān)保公司的收益與風(fēng)險(xiǎn)并不成正比，這種特點(diǎn)主要表現(xiàn)為“高風(fēng)險(xiǎn)、低收益”，擔(dān)保公司必須要改變這種現(xiàn)狀，采取有效的措施降低風(fēng)險(xiǎn)，并獲得更大的收益。

一、擔(dān)保公司對(duì)小微企業(yè)擔(dān)保存在的風(fēng)險(xiǎn)

目前，我國(guó)擔(dān)保公司的數(shù)量還在上升，面臨較大的發(fā)展空間，但是在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中也面臨著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，想要有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，必須對(duì)其中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效地認(rèn)識(shí)，擔(dān)保過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)主要有以下3種：

1.違約風(fēng)險(xiǎn)

與大企業(yè)相比，小微企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力弱、管理水平低，小微企業(yè)只有通過(guò)擔(dān)保公司提供擔(dān)保才能夠獲得融資。因?yàn)樯鲜鋈毕輷?dān)保公司給其提供擔(dān)保過(guò)程中，小微企業(yè)更容易發(fā)生違約風(fēng)險(xiǎn)。此外，我國(guó)當(dāng)前信用體系尚不完善，監(jiān)管、處罰不到位，違約成本低，容易發(fā)生小微企業(yè)故意拖欠貸款的現(xiàn)象，擔(dān)保公司陷入道德風(fēng)險(xiǎn)的境地。

2.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

擔(dān)保公司具有高風(fēng)險(xiǎn)、低收益的特點(diǎn)，迫使其多做業(yè)務(wù)來(lái)維持公司運(yùn)營(yíng)。但是，項(xiàng)目一旦累積起來(lái)，風(fēng)險(xiǎn)也就會(huì)相應(yīng)地?cái)U(kuò)大。一旦數(shù)家小微企業(yè)集中發(fā)生違約，就會(huì)對(duì)擔(dān)保公司的現(xiàn)金流產(chǎn)生嚴(yán)重影響，甚至?xí)?dǎo)致?lián)９举Y金鏈的斷裂，出現(xiàn)嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

3.內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)

擔(dān)保公司的內(nèi)部管理體系、從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平等方面還存在較大的問(wèn)題。一個(gè)擔(dān)保項(xiàng)目的最終審批權(quán)往往控制在某個(gè)領(lǐng)導(dǎo)手中，缺乏有效的監(jiān)督和制約。擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查階段取決于從業(yè)人員主觀判斷的因素較多，缺乏相應(yīng)的技術(shù)支撐，這些問(wèn)題都容易導(dǎo)致內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)。

二、擔(dān)保公司發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的主要原因

發(fā)生擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的原因主要有兩方面：一是由小微企業(yè)直接引發(fā)的；二是由擔(dān)保公司內(nèi)部形成的風(fēng)險(xiǎn)。

1.小微企業(yè)引發(fā)違約風(fēng)險(xiǎn)的直接原因

（1）宏觀環(huán)境的不利因素。在出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不暢的情況時(shí)，小微企業(yè)一般會(huì)選擇銀行貸款或者民間借貸，但是就我國(guó)現(xiàn)行的金融體制而言，銀行更加偏愛(ài)于大型企業(yè)。雖然近些年我國(guó)政府加大了對(duì)小微企業(yè)融資的支持力度，但大多都停留在指導(dǎo)層面，沒(méi)有一個(gè)量化的標(biāo)準(zhǔn)。

（2）小微企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差。大多數(shù)小微企業(yè)規(guī)模較小、資金有限，這就使得他們很容易受到外部環(huán)境的影響。小微企業(yè)的管理者風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，在很大程度上忽視了風(fēng)險(xiǎn)管理，并且企業(yè)的管理水平和硬件設(shè)施相對(duì)較差，這導(dǎo)致在出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候企業(yè)不能靈活應(yīng)對(duì)。

2.擔(dān)保公司形成內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的原因

（1）擔(dān)保公司缺乏對(duì)客戶的客觀評(píng)級(jí)。許多擔(dān)保公司在實(shí)行擔(dān)保業(yè)務(wù)的過(guò)程中，沒(méi)有對(duì)客戶進(jìn)行系統(tǒng)的評(píng)級(jí)，而把過(guò)多的注意力放在了提升擔(dān)保數(shù)量上面，這就導(dǎo)致了沒(méi)有對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的把握。

（2）擔(dān)保公司從業(yè)人員的素質(zhì)不高。擔(dān)保公司所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)有很大一部分是來(lái)自于員工，有員工道德風(fēng)險(xiǎn)因素和業(yè)務(wù)能力弱造成擔(dān)保項(xiàng)目判斷失誤的因素。

三、擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的方法

1.損失控制

損失控制就是通過(guò)制定相應(yīng)的計(jì)劃和采取相應(yīng)的措施來(lái)降低損失的發(fā)生的可能性或者減少實(shí)際損失。控制階段從時(shí)間上可以劃分為事前控制、事中控制和事后控制。擔(dān)保公司在承接相應(yīng)的擔(dān)保業(yè)務(wù)之后，會(huì)對(duì)受保的企業(yè)進(jìn)行這3個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)控制。

2.風(fēng)險(xiǎn)分散與轉(zhuǎn)移

擔(dān)保機(jī)構(gòu)為了盡可能地分散項(xiàng)目本身的風(fēng)險(xiǎn)，通常會(huì)通過(guò)利用內(nèi)外部的手段來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分散轉(zhuǎn)移，例如通過(guò)組合設(shè)計(jì)擔(dān)保產(chǎn)品等等。根據(jù)不同客戶的實(shí)際情況來(lái)設(shè)計(jì)相應(yīng)的反擔(dān)保措施，增強(qiáng)第二還款能力；通過(guò)與銀行建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制來(lái)共同化解客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)。此外，借助于互助擔(dān)保和再擔(dān)保等手段也是有效分散風(fēng)險(xiǎn)的方式。

風(fēng)險(xiǎn)分散對(duì)于擔(dān)保機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)就是通過(guò)選擇不同類型的擔(dān)保對(duì)象和擔(dān)保方式，來(lái)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)品種和擔(dān)保額度的分化。

3.風(fēng)險(xiǎn)自留

風(fēng)險(xiǎn)自留就是指如果發(fā)生損失，擔(dān)保公司可以通過(guò)利用當(dāng)時(shí)自身可以利用的資金來(lái)進(jìn)行支付。一般情況下?lián)C(jī)構(gòu)每年都會(huì)提取一定的準(zhǔn)備金來(lái)作為風(fēng)險(xiǎn)撥備，這是擔(dān)保公司常用的風(fēng)險(xiǎn)控制手段。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)撥備準(zhǔn)備金通常包括一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。

四、擔(dān)保公司加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的措施

1.國(guó)家要完善相關(guān)的配套政策

政府要加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保公司職能的認(rèn)識(shí)，擔(dān)保公司不僅僅是為了實(shí)現(xiàn)自身的盈利，而且具有擴(kuò)大就業(yè)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和穩(wěn)定社會(huì)的作用。因此政府要加大對(duì)擔(dān)保公司的扶持力度，優(yōu)化資源配置，有選擇地幫助一些擔(dān)保機(jī)構(gòu)做大做強(qiáng)。同時(shí)要清退一些不合格的擔(dān)保公司，整頓現(xiàn)有擔(dān)保公司的行業(yè)秩序。

2.密切關(guān)注小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況

對(duì)于申請(qǐng)擔(dān)保的企業(yè)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)要整合目前掌握的所有信息對(duì)企業(yè)做相應(yīng)的了解，同時(shí)借助行業(yè)協(xié)會(huì)和申請(qǐng)貸款企業(yè)的上下游企業(yè)盡可能了解企業(yè)所面臨的困難以及資金的真實(shí)用途，并且通過(guò)與客戶進(jìn)行良好的溝通來(lái)對(duì)資金的投入進(jìn)行前景分析。

3.擔(dān)保機(jī)構(gòu)要完善內(nèi)部的風(fēng)控機(jī)制

（1）擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部要建立專門的審核部門，對(duì)申請(qǐng)企業(yè)的賬目以及財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行審查，對(duì)于賬務(wù)不明以及經(jīng)營(yíng)較差的企業(yè)要避免提供擔(dān)保。

（2）健全員工的風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)機(jī)制，內(nèi)控和制度建設(shè)對(duì)一個(gè)擔(dān)保企業(yè)來(lái)說(shuō)至關(guān)重要，但是任何的制度都要依靠員工來(lái)實(shí)施，企業(yè)加強(qiáng)對(duì)員工的業(yè)務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的培養(yǎng)，從而更好地應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化。

4.建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和轉(zhuǎn)移制度

擔(dān)保公司可以通過(guò)與政府合作的方式建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池，資金池由當(dāng)?shù)氐呢?cái)政部門出資，當(dāng)擔(dān)保項(xiàng)目出現(xiàn)違約時(shí)，由資金池、銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)按照一定的比例分擔(dān)。

此外，擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以通過(guò)建立相應(yīng)的行業(yè)聯(lián)盟通過(guò)報(bào)團(tuán)取暖的方式來(lái)一起度過(guò)危機(jī)。一些優(yōu)質(zhì)的擔(dān)保公司可以聯(lián)合起來(lái)組建擔(dān)保聯(lián)盟，通過(guò)共同出資的方式建立相應(yīng)的擔(dān)保備付準(zhǔn)備金，來(lái)解決流動(dòng)性資金不足的問(wèn)題，同時(shí)可以通過(guò)與民間借貸行業(yè)的合作來(lái)發(fā)掘優(yōu)質(zhì)客戶?，F(xiàn)實(shí)證明，在民間借貸領(lǐng)域信用良好的客戶，通常都具有較好的誠(chéng)信度。

五、結(jié)語(yǔ)

總而言之，由于種種原因小微企業(yè)不得不通過(guò)擔(dān)保的方式來(lái)進(jìn)行融資，在融資過(guò)程中由于企業(yè)自身和擔(dān)保公司的原因產(chǎn)生了各種風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)只有經(jīng)過(guò)雙方共同的努力才能夠得到控制，希望以后我國(guó)的小微企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)能夠更加完善。

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