農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的金融支持路徑探析

沈友娣++盧美英++桂婷煒

摘要：金融支持農(nóng)業(yè)供給側(cè)改革的著力點(diǎn)是以規(guī)模經(jīng)營(yíng)戶、農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社和農(nóng)業(yè)企業(yè)為主要形式的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，受制于信貸條件苛刻、農(nóng)險(xiǎn)覆蓋面狹窄和期貨品種有限等因素，這些經(jīng)營(yíng)主體對(duì)金融供給的需求難以得到滿足?；凇肮┙o側(cè)改革”理念，建議進(jìn)一步發(fā)揮政府在金融供給改革中的推動(dòng)作用，增強(qiáng)金融供給的動(dòng)力和活力，推進(jìn)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融市場(chǎng)供需的新平衡。

關(guān)鍵詞：供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革；金融產(chǎn)品創(chuàng)新；新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體；金融支持；農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)；農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；中介組織；信用擔(dān)保體系

中圖分類(lèi)號(hào)： F320.2 文獻(xiàn)標(biāo)志碼： A 文章編號(hào)：1002-1302（2017）19-0050-03

收稿日期：2016-07-26

基金項(xiàng)目：江蘇省社會(huì)科學(xué)基金重點(diǎn)項(xiàng)目（編號(hào)：15EYA001）。

作者簡(jiǎn)介：沈友娣（1967—），女，江蘇鹽城人，博士，教授，主要從事財(cái)務(wù)管理研究。E-mail：syd@ycit.cn。 近年來(lái)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)在持續(xù)快速發(fā)展的同時(shí)，出現(xiàn)了3個(gè)新問(wèn)題：其一，小農(nóng)經(jīng)營(yíng)成本高，質(zhì)量難以保證，農(nóng)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力不足；其二，受經(jīng)營(yíng)水平、托市收儲(chǔ)和供求關(guān)系等因素影響，國(guó)內(nèi)主要農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格普遍高于國(guó)際市場(chǎng)，生產(chǎn)、庫(kù)存和進(jìn)口“三量齊增”；其三，耕地?cái)?shù)量、質(zhì)量下降，面源污染嚴(yán)重，資源環(huán)境短板凸現(xiàn)。因此，2016年中央一號(hào)文件要求推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，提質(zhì)增效，實(shí)現(xiàn)降成本、去庫(kù)存、補(bǔ)短板的目標(biāo)，亟待金融支持[1]。一些發(fā)達(dá)國(guó)家通過(guò)政策金融和市場(chǎng)金融產(chǎn)品的供給，保證農(nóng)業(yè)資金需求，調(diào)節(jié)農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，成功地推進(jìn)了農(nóng)業(yè)健康持續(xù)發(fā)展。美國(guó)構(gòu)建了以政策金融、合作金融、商業(yè)金融為基礎(chǔ)的信貸供給體系，滿足了涉農(nóng)主體信貸需求[2]；建立農(nóng)作物保險(xiǎn)、私營(yíng)保險(xiǎn)為基礎(chǔ)的保險(xiǎn)體系，以防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)[3]；發(fā)揮期貨市場(chǎng)提前發(fā)現(xiàn)價(jià)格的功能，調(diào)節(jié)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，推動(dòng)以家庭農(nóng)場(chǎng)為主的農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體成長(zhǎng)。日本成立門(mén)檻低的合作金融滿足普通農(nóng)戶一般信貸需求，輔之以政策性金融滿足金額大、期限長(zhǎng)、收益低項(xiàng)目的信貸需求[4]；設(shè)立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，防范農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；設(shè)立融資再保險(xiǎn)，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保障涉農(nóng)銀行和農(nóng)戶利益[5]。我國(guó)農(nóng)村信貸供給不足、特色產(chǎn)品較少[6]，須要根據(jù)農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的異質(zhì)性特征創(chuàng)新金融產(chǎn)品[7]，目前涉農(nóng)大額長(zhǎng)期信貸、目標(biāo)價(jià)格保險(xiǎn)、農(nóng)產(chǎn)品期貨等金融供給不足問(wèn)題依然存在[8]。那么，引領(lǐng)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的新力量何在？對(duì)金融產(chǎn)品有哪些新需求？在農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革中，如何優(yōu)化金融政策和產(chǎn)品，才能實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融供給與需求的新平衡？本試驗(yàn)就上述問(wèn)題開(kāi)展研究。

1 引領(lǐng)我國(guó)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的新力量及其對(duì)金融產(chǎn)品的新需求

1.1 引領(lǐng)我國(guó)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的新力量

隨著農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和新型城鎮(zhèn)化的推進(jìn)，農(nóng)村剩余勞動(dòng)力向城鎮(zhèn)和非農(nóng)產(chǎn)業(yè)逐步轉(zhuǎn)移，土地從家庭聯(lián)產(chǎn)承包戶向耕種大戶有償流轉(zhuǎn)，以規(guī)模經(jīng)營(yíng)戶（含專(zhuān)業(yè)大戶和家庭農(nóng)場(chǎng)）、農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社和農(nóng)業(yè)企業(yè)為主要形式的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，已然成為農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的引領(lǐng)力量[9]。

1.1.1 規(guī)模經(jīng)營(yíng)戶 我國(guó)規(guī)模經(jīng)營(yíng)戶出現(xiàn)于20世紀(jì)90年代，隨著土地流轉(zhuǎn)規(guī)模和政府支持力度的加大而得到快速發(fā)展。目前經(jīng)營(yíng)面積3.33 hm2以上的農(nóng)戶達(dá)到340萬(wàn)戶，家庭農(nóng)場(chǎng)87.7萬(wàn)個(gè)，經(jīng)營(yíng)耕地0.12億hm2，占全國(guó)承包耕地面積的13.4%。該類(lèi)主體戶均種植面積達(dá)11.33 hm2，相當(dāng)于普通農(nóng)戶的22.9倍，既為農(nóng)業(yè)機(jī)械化和農(nóng)業(yè)科技的投入創(chuàng)造了可能，又引導(dǎo)著普通家庭承包戶向集約化、專(zhuān)業(yè)化、規(guī)?；?jīng)營(yíng)方向發(fā)展。

1.1.2 農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社 我國(guó)以家庭承包經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)的農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社萌芽于20世紀(jì)80年代末，在2007年《農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社法》頒布后步入快速發(fā)展階段。目前全國(guó)依法注冊(cè)的農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社達(dá)153萬(wàn)家，吸引農(nóng)戶107萬(wàn)hm2耕地入股，統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)面積超過(guò)0.07億hm2，占承包耕地面積的8%。該類(lèi)組織突破了單個(gè)農(nóng)戶種養(yǎng)路徑依賴和思維慣性，通過(guò)農(nóng)地、農(nóng)資、農(nóng)技等要素入股，開(kāi)展專(zhuān)業(yè)合作，傳導(dǎo)技術(shù)和市場(chǎng)信息；統(tǒng)籌購(gòu)置農(nóng)機(jī)農(nóng)具，完善基礎(chǔ)設(shè)施，聯(lián)合眾多農(nóng)戶實(shí)現(xiàn)規(guī)模化經(jīng)營(yíng)。

1.1.3 農(nóng)業(yè)企業(yè) 20世紀(jì)90年代末，以訂單農(nóng)業(yè)為代表的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)起步，隨后農(nóng)業(yè)企業(yè)得到我國(guó)政府的大力扶持。2015年底，全國(guó)農(nóng)業(yè)企業(yè)達(dá)35.4萬(wàn)個(gè)，輻射全國(guó)47%的農(nóng)戶。該類(lèi)主體直接與市場(chǎng)對(duì)接，將消費(fèi)需求明確轉(zhuǎn)化為農(nóng)產(chǎn)品種養(yǎng)、加工、銷(xiāo)售決策信息，在推出高品質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品的同時(shí)，通過(guò)各種利益鏈接機(jī)制，帶動(dòng)農(nóng)戶生產(chǎn)調(diào)整；且通過(guò)改善技術(shù)，發(fā)展低能高效產(chǎn)品和項(xiàng)目，推進(jìn)綠色生產(chǎn)，進(jìn)而使各種優(yōu)勢(shì)生產(chǎn)要素得以積累。

1.2 新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體對(duì)金融產(chǎn)品的新需求

1.2.1 對(duì)信貸產(chǎn)品的新需求

1.2.1.1 較高額度的信貸需求 當(dāng)前，我國(guó)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體處于快速成長(zhǎng)期，須在3個(gè)期間集中投入資金：一是前期固定投入，用于支付土地流轉(zhuǎn)費(fèi)、購(gòu)置農(nóng)機(jī)農(nóng)具等；二是生產(chǎn)營(yíng)運(yùn)投入，用于原材料、人工薪酬、病蟲(chóng)害防御等費(fèi)用支出；三是后期附加投入，用于農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)、儲(chǔ)藏和運(yùn)輸以及深加工等費(fèi)用支出。以蘇北種植面積3.3 hm2的大棚西瓜為例，西瓜生產(chǎn)周期約為5個(gè)月，前期土地流轉(zhuǎn)費(fèi)約5萬(wàn)元，大棚設(shè)備25萬(wàn)元，共須投入30萬(wàn)元；在生產(chǎn)過(guò)程中，育苗費(fèi)用3.6萬(wàn)元、農(nóng)藥化肥費(fèi)用5萬(wàn)元、工人費(fèi)用8萬(wàn)元，外加水電等其他費(fèi)用約須投入運(yùn)營(yíng)成本20萬(wàn)元；后期西瓜上市約須支付運(yùn)輸?shù)蠕N(xiāo)售費(fèi)用2萬(wàn)元。因此，從西瓜生產(chǎn)到上市共須投入52萬(wàn)元。然而，目前銀行提供的涉農(nóng)金融產(chǎn)品僅有農(nóng)戶小額貸款、聯(lián)保貸款、短期生產(chǎn)貸款、消費(fèi)性貸款等，授信規(guī)模在5萬(wàn)～20萬(wàn)元之間，難以滿足經(jīng)營(yíng)主體較高額度的信貸需求。

1.2.1.2 季節(jié)性和長(zhǎng)期信貸需求 農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的季節(jié)性決定了新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體在生產(chǎn)、加工和銷(xiāo)售過(guò)程中資金需求的季節(jié)性。如蘇北水稻種植的資金需求集中于自4月播種育苗至8月收割期間；蘇北糧食收購(gòu)企業(yè)的資金需求主要集中在5月底至7月的小麥?zhǔn)召?gòu)，以及11月至12月的水稻收購(gòu)。然而，現(xiàn)有的涉農(nóng)信貸將貸款期限粗略劃分為短期、中期和長(zhǎng)期，涉農(nóng)主體的季節(jié)性需求雖可匹配1年期短期貸款，但要支付需求期以外的利息。此外，為實(shí)現(xiàn)規(guī)?；?jīng)營(yíng)而進(jìn)行的土地流轉(zhuǎn)、農(nóng)機(jī)農(nóng)具購(gòu)置、基礎(chǔ)設(shè)施完善等方面的投資，回收期相對(duì)較長(zhǎng)，而銀行涉農(nóng)長(zhǎng)期信貸僅限于3～5年，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體在還款期內(nèi)資金困難。endprint

1.2.1.3 創(chuàng)新抵押擔(dān)保物需求 新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體可供抵押的資產(chǎn)大多是農(nóng)機(jī)、農(nóng)具等，價(jià)值較低且不易變現(xiàn)，難以成為有效抵品；而依靠親友關(guān)系、鄰里關(guān)系等裙帶關(guān)系提供的擔(dān)保人可供擔(dān)保的資產(chǎn)有限，加之農(nóng)村土地確權(quán)工作尚未完成，土地承包權(quán)、林權(quán)、農(nóng)產(chǎn)品存貨抵押尚未到位，由利益關(guān)聯(lián)方、非關(guān)聯(lián)第三方的擔(dān)保尚未全面推廣，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的融資困境尚未緩解。

1.2.2 對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的新需求

1.2.2.1 擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋區(qū)域 新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體在規(guī)模化、集約化經(jīng)營(yíng)中，面臨著自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，具有較為強(qiáng)烈的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求。然而，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大多為政策性保險(xiǎn)，保費(fèi)實(shí)行“層層補(bǔ)貼+倒補(bǔ)貼”聯(lián)動(dòng)機(jī)制，由中央和地方共同出資，各省份均有覆蓋。截至2015年底，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)已承保農(nóng)作物0.97億hm2，占全國(guó)農(nóng)作物播種面積59%，雖已覆蓋大多數(shù)耕地尤其是主要糧食產(chǎn)區(qū)，但與發(fā)達(dá)國(guó)家80%覆蓋率相比仍然較低。在風(fēng)險(xiǎn)全覆蓋的情境下，現(xiàn)有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面難以全面化解新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

1.2.2.2 擴(kuò)容農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)品種 新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體除保障戰(zhàn)略性農(nóng)產(chǎn)品供給外，還進(jìn)行特色化、專(zhuān)業(yè)化生產(chǎn)以滿足市場(chǎng)愈加高端個(gè)性化的需求，期待相應(yīng)的農(nóng)險(xiǎn)保駕護(hù)航；同時(shí)，在現(xiàn)有種植技術(shù)背景下，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為影響涉農(nóng)主體收益的主要風(fēng)險(xiǎn)，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體對(duì)目標(biāo)價(jià)格險(xiǎn)、市價(jià)保障險(xiǎn)的需求增強(qiáng)。目前，中央財(cái)政補(bǔ)貼險(xiǎn)共15種，包括種植類(lèi)（稻、麥、玉米、棉花等）和養(yǎng)殖類(lèi)（奶牛牛、生豬、母豬等），以保民生和保安全為目的，對(duì)于一些有重要意義的水果、花卉、海水養(yǎng)殖、森林種植等缺乏相應(yīng)的農(nóng)險(xiǎn)產(chǎn)品；此外，現(xiàn)有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)缺乏應(yīng)有的重視，農(nóng)險(xiǎn)產(chǎn)品體系中仍然缺乏保障農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格險(xiǎn)種。顯然，現(xiàn)有農(nóng)險(xiǎn)品種難以滿足新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體對(duì)于多樣化、特色化農(nóng)險(xiǎn)的需求。

1.2.2.3 創(chuàng)新保險(xiǎn)理賠制度 新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體為農(nóng)產(chǎn)品投保，當(dāng)面臨所保風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，期望以合理的賠付率從保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)盡快獲得相應(yīng)的賠償，以滿足后續(xù)恢復(fù)經(jīng)營(yíng)之需。但保險(xiǎn)公司在理賠時(shí)，須要經(jīng)歷報(bào)案、定損、專(zhuān)家審核、二次定損、案件制作并上報(bào)等程序，賠付效率低；此外，在確定賠付率時(shí)，保險(xiǎn)公司的趨利性會(huì)擠壓農(nóng)險(xiǎn)產(chǎn)品的賠付金額。以國(guó)內(nèi)專(zhuān)業(yè)農(nóng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)安信農(nóng)險(xiǎn)為例，農(nóng)險(xiǎn)產(chǎn)品的賠付率為保費(fèi)收入的30%～35%，而保險(xiǎn)界公認(rèn)的盈虧臨界點(diǎn)為60%～70%。偏低的賠付率影響了新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體投保的積極性。

1.2.3 對(duì)期貨產(chǎn)品的新需求

1.2.3.1 多樣化農(nóng)產(chǎn)品期貨需求 隨著市場(chǎng)化的推進(jìn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)農(nóng)業(yè)收入的影響逐漸增大。期貨所具有的發(fā)現(xiàn)價(jià)格和套期保值功能，成為穩(wěn)定新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體收入的重要金融工具。目前，在鄭商所、大商所掛牌交易的農(nóng)產(chǎn)品期貨共有18種，但與美國(guó)涵蓋谷物、經(jīng)濟(jì)作物、禽畜產(chǎn)品（生豬、活牛）、林產(chǎn)品（橡膠、木材）等近30多種期貨合約和20多種期權(quán)合約相比仍有很大的差距。我國(guó)現(xiàn)有期貨合約主要集中于谷物、油料等品種上，對(duì)于交易活躍且價(jià)格波動(dòng)幅度大的生豬、活牛等禽畜，大蒜、生姜等經(jīng)濟(jì)作物則缺少相應(yīng)的品種。

1.2.3.2 創(chuàng)新與期貨市場(chǎng)對(duì)接模式 雖然期貨支農(nóng)力度相對(duì)薄弱，但隨著新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體素質(zhì)的提高，“期貨農(nóng)業(yè)”將期貨市場(chǎng)引入農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，以期貨市場(chǎng)價(jià)格信息為導(dǎo)向，在發(fā)現(xiàn)價(jià)格以調(diào)節(jié)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的同時(shí)，參與期貨交易實(shí)現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品套期保值的功能逐漸受到重視。當(dāng)前，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體迫切期望能夠與期貨市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)有效對(duì)接。而現(xiàn)有的對(duì)接方式多為“農(nóng)戶+合作社+龍頭企業(yè)+期貨”的河南延津小麥模式、“公司+農(nóng)戶+訂單+期貨”的吉林四平玉米模式，通過(guò)與企業(yè)簽訂訂單，帶動(dòng)農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體間接參與期貨市場(chǎng)。一般認(rèn)為，只有企業(yè)在期貨市場(chǎng)獲得足夠收益，才可能將部分收益反哺給農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，激發(fā)其參與期貨市場(chǎng)的動(dòng)力。然而，在追求自身利益最大化時(shí)，處于優(yōu)勢(shì)地位龍頭企業(yè)并不愿意將收益與農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體進(jìn)行合理分配，使得處于劣勢(shì)地位的普通農(nóng)戶、專(zhuān)業(yè)合作社等并沒(méi)有真正獲得期貨市場(chǎng)利潤(rùn)以致違約產(chǎn)生。大商所“千村萬(wàn)戶”工程吉林四平期貨訂單模式失敗，河南延津模式僅運(yùn)行1個(gè)月，表明新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體與期貨市場(chǎng)的對(duì)接模式仍待創(chuàng)新。

2 金融支持農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的幾個(gè)路徑

2.1 增強(qiáng)信貸在農(nóng)村金融供給中的主導(dǎo)作用

2.1.1 實(shí)行多予少取的財(cái)稅、貨幣政策，引導(dǎo)金融資源向農(nóng)村傾斜 “三農(nóng)”的“強(qiáng)位弱勢(shì)”地位[10]決定了農(nóng)村金融的高成本、高風(fēng)險(xiǎn)和低效益特征，制約了金融機(jī)構(gòu)的“三農(nóng)”信貸意愿。發(fā)達(dá)國(guó)家通過(guò)財(cái)政貼息、稅收優(yōu)惠、差別化存貸利率、下調(diào)存款準(zhǔn)備金率等手段，引導(dǎo)銀行等信貸機(jī)構(gòu)將更多的資金投向“三農(nóng)”領(lǐng)域。在財(cái)政貼息方面，日本為滿足農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體對(duì)長(zhǎng)期大額信貸的需求，成立農(nóng)林漁業(yè)金融公庫(kù)，農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體可貸款期限可達(dá)55年，并一直保持3.5%～3.9%的低利率水平，公庫(kù)利息損失則由財(cái)政補(bǔ)貼[5]。同時(shí)，日本農(nóng)協(xié)比其他銀行提高農(nóng)民存款利率、降低農(nóng)民貸款利率各0.1百分點(diǎn)，吸引金融資源向農(nóng)村傾斜。在稅收優(yōu)惠方面，日本農(nóng)協(xié)法規(guī)規(guī)定，農(nóng)協(xié)不用繳納所得稅、營(yíng)業(yè)稅；荷蘭中央財(cái)政減免荷蘭合作銀行所有賦稅；美國(guó)商業(yè)銀行凡涉農(nóng)貸款占貸款總額25%以上，可享受相關(guān)稅收優(yōu)惠。在貨幣政策上，法國(guó)政府對(duì)符合政策要求及國(guó)家發(fā)展規(guī)劃的農(nóng)業(yè)貸款，實(shí)行低息優(yōu)惠政策，貸款利率僅為正常貸款利率的50%，貼息部分則由農(nóng)業(yè)部從年度預(yù)算中統(tǒng)一撥付[11]；泰國(guó)為鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)大對(duì)農(nóng)業(yè)的投入，中央銀行規(guī)定農(nóng)業(yè)合作銀行無(wú)須上繳存款準(zhǔn)備金。然而，我國(guó)僅對(duì)西藏等少數(shù)民族地區(qū)涉農(nóng)銀行進(jìn)行利差補(bǔ)貼，且銀行稅負(fù)偏重。另外，央行多次下調(diào)涉農(nóng)業(yè)務(wù)存款準(zhǔn)備金率，與大型銀行20%的存款準(zhǔn)備金率相比，農(nóng)商行和農(nóng)合行15%、13%的存款準(zhǔn)備金率雖已較低，但釋放資金規(guī)模并不大。因此建議借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，可以擴(kuò)大利差補(bǔ)貼范圍，進(jìn)一步減征稅費(fèi)，調(diào)低涉農(nóng)業(yè)務(wù)存款準(zhǔn)備金率，減少涉農(nóng)銀行操作成本，增強(qiáng)金融支農(nóng)意愿。

2.1.2 實(shí)行差別化的監(jiān)管政策，提高涉農(nóng)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新的積極性 農(nóng)村金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與收益的不匹配極大地制約了涉農(nóng)銀行的可持續(xù)發(fā)展，所以即使在發(fā)達(dá)國(guó)家，監(jiān)管當(dāng)局通常也對(duì)涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行較低的資本比例要求，如美聯(lián)儲(chǔ)對(duì)儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì)的資本比例要求低于一般商業(yè)銀行[12]。為提高銀行發(fā)展“三農(nóng)”業(yè)務(wù)的積極性，建議對(duì)銀行“三農(nóng)”業(yè)務(wù)與城市業(yè)務(wù)實(shí)施差異化監(jiān)管。一方面，在績(jī)效考核上，遵循農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)律，降低涉農(nóng)銀行資本利潤(rùn)率、資本充足率等指標(biāo)的考核要求，放寬涉農(nóng)不良貸款率的考核期和容忍度；另一方面，借鑒印度儲(chǔ)備銀行的做法，變經(jīng)營(yíng)審批制為報(bào)備制，賦予涉農(nóng)銀行創(chuàng)新金融供給產(chǎn)品的權(quán)限。endprint

2.1.3 發(fā)揮涉農(nóng)銀行自主性，提高信貸產(chǎn)品支農(nóng)效率 一方面，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品“精準(zhǔn)供給”，結(jié)合新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體對(duì)資金需求的長(zhǎng)期性、規(guī)模性、季節(jié)性等特征，鼓勵(lì)涉農(nóng)銀行通過(guò)靈活的市場(chǎng)感知能力，優(yōu)化存貸業(yè)務(wù)、銀行卡產(chǎn)品、結(jié)算代理業(yè)務(wù)等傳統(tǒng)金融產(chǎn)品，創(chuàng)新抵押擔(dān)保方式，開(kāi)展信用貸款、聯(lián)保貸款、產(chǎn)品訂單質(zhì)押貸款、土地使用權(quán)貸款等；另一方面，實(shí)現(xiàn)對(duì)象“精準(zhǔn)扶持”，借鑒美國(guó)銀行對(duì)于發(fā)展綠色農(nóng)業(yè)的企業(yè)提供無(wú)抵押貸款，并由農(nóng)業(yè)部每年劃撥2 300萬(wàn)美元補(bǔ)貼農(nóng)民使用清潔能源的經(jīng)驗(yàn)，鼓勵(lì)涉農(nóng)銀行對(duì)發(fā)展綠色清潔生產(chǎn)的農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體給以更優(yōu)惠的信貸支持，促進(jìn)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)升級(jí)，同時(shí)增強(qiáng)信貸資金吸引力，進(jìn)而形成長(zhǎng)效互動(dòng)機(jī)制。

2.2 支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在農(nóng)村金融供給中的保障作用

2.2.1 擺正政府在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)管理中的位置，完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)管理體系 我國(guó)實(shí)行分散農(nóng)業(yè)管理體制，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的相關(guān)職能分散于財(cái)政、農(nóng)業(yè)、發(fā)展改革、稅務(wù)、林業(yè)等部門(mén)以及中央與地方，呈碎片化狀態(tài)。相比而言，美國(guó)實(shí)行一體化農(nóng)業(yè)管理體制，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相關(guān)事宜由美國(guó)農(nóng)業(yè)部風(fēng)險(xiǎn)管理局（聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司）負(fù)責(zé)，值得借鑒。同時(shí)，我國(guó)“層層配套”的保費(fèi)補(bǔ)貼機(jī)制加重了貧困地區(qū)政府財(cái)政負(fù)擔(dān)，為鼓勵(lì)地方政府特別是糧食主產(chǎn)區(qū)提供農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)，建議協(xié)調(diào)好中央和地方保費(fèi)分?jǐn)偙壤?，?duì)貧困地區(qū)農(nóng)險(xiǎn)服務(wù)給予利益補(bǔ)償。

2.2.2 拓展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋范圍，積極應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 一方面，增加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋品種，在保障原有農(nóng)產(chǎn)品供給的基礎(chǔ)上，遵循農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展規(guī)律，將區(qū)域特色農(nóng)產(chǎn)品逐步納入政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)扶持范圍，如江西臍橙、陜西蘋(píng)果、山東大棗等區(qū)域性農(nóng)產(chǎn)品；另一方面，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的受益主體，除保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者外，將農(nóng)機(jī)農(nóng)具、設(shè)施農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)組織等第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)納入扶持范圍，調(diào)動(dòng)各方積極性。同時(shí)，借鑒美國(guó)做法，設(shè)立農(nóng)作物收益保險(xiǎn)，如作物收益保險(xiǎn)、收入保護(hù)險(xiǎn)、農(nóng)場(chǎng)總收入保險(xiǎn)等，拓展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)范圍，將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)納入農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系。

2.2.3 完善理賠制度，提高理賠效率和水平 一方面，加快制定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)理賠標(biāo)準(zhǔn)和理賠服務(wù)評(píng)價(jià)體系，使理賠手續(xù)標(biāo)準(zhǔn)化和可視化；引入“先行賠付”制度，當(dāng)農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體遭受?chē)?yán)重自然或市場(chǎng)損失時(shí)，由保險(xiǎn)公司按照事先承諾的賠付比例先行賠付給農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，待相關(guān)理賠責(zé)任理清后，多退少補(bǔ)，從而縮短理賠資金從保險(xiǎn)公司進(jìn)入受災(zāi)主體賬戶的時(shí)間，緩解其資金周轉(zhuǎn)壓力；另一方面，逐步完善保險(xiǎn)責(zé)任和費(fèi)率設(shè)置，穩(wěn)步擴(kuò)大責(zé)任范圍，提高保障水平，科學(xué)調(diào)整各險(xiǎn)種費(fèi)率水平，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)主體參保意愿。

2.3 發(fā)揮農(nóng)產(chǎn)品期貨在農(nóng)村金融供給中的保值功能

2.3.1 擴(kuò)大農(nóng)產(chǎn)品期貨交易種類(lèi)，激發(fā)市場(chǎng)主體交易意愿 我國(guó)目前上市交易的農(nóng)產(chǎn)品期貨共20種，但交易活躍的品種不多，農(nóng)產(chǎn)品期貨交易品種少成為制約農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)發(fā)展的首要問(wèn)題。考慮到標(biāo)準(zhǔn)化、易于交割的大宗農(nóng)產(chǎn)品才有期貨化的可能性，建議鼓勵(lì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)向機(jī)械化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化發(fā)展，使農(nóng)產(chǎn)品能夠按照事先規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)交割。并且加快農(nóng)產(chǎn)品冷藏物流系統(tǒng)建設(shè)，保證期貨實(shí)物的順利交割。同時(shí)，減少行政審批手續(xù)，變審批制為注冊(cè)制，允許交易量大且價(jià)格波動(dòng)較大的農(nóng)產(chǎn)品注冊(cè)上市交易，進(jìn)而形成市場(chǎng)化的上市品種決策機(jī)制。

2.3.2 促成新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體直接與期貨市場(chǎng)對(duì)接 該方面的障礙主要表現(xiàn)為專(zhuān)業(yè)知識(shí)缺失、規(guī)模化障礙和資金不足等。首先，對(duì)于專(zhuān)業(yè)知識(shí)的缺失，建議通過(guò)宣傳材料、電視廣播、培訓(xùn)講座等途徑進(jìn)行期貨知識(shí)的普及和教育，增強(qiáng)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體對(duì)接期貨市場(chǎng)的意識(shí)。其次，對(duì)于規(guī)模化障礙，雖不能克隆美國(guó)、加拿大等國(guó)農(nóng)產(chǎn)品按生態(tài)區(qū)劃分特定種植區(qū)域的做法，但隨著專(zhuān)業(yè)大戶、家庭農(nóng)場(chǎng)規(guī)?；a(chǎn)的推進(jìn)，統(tǒng)一供應(yīng)品種、生產(chǎn)資料、技術(shù)、存儲(chǔ)、期貨交易等方案的逐步推行，借助農(nóng)業(yè)合作社，推動(dòng)更大范圍內(nèi)規(guī)模化標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)將成為可能。最后，對(duì)于資金障礙，期貨市場(chǎng)具有資金集約性高、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)性大等特點(diǎn)，建議政府融資平臺(tái)對(duì)于發(fā)展基礎(chǔ)好的農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體予以墊資，允許涉農(nóng)主體以期貨合約作為抵押，合約完成后歸還，緩解新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體缺乏資金支付保證金、交割費(fèi)用的困境。

2.4 發(fā)揮中介組織在農(nóng)村金融供給中的支撐作用

2.4.1 發(fā)展專(zhuān)業(yè)的土地流轉(zhuǎn)機(jī)構(gòu) 普通農(nóng)戶受知識(shí)文化水平限制，難以準(zhǔn)確估量土地價(jià)；而由涉農(nóng)銀行估值，則增加了信貸成本，因此成立專(zhuān)業(yè)的土地流轉(zhuǎn)機(jī)構(gòu)以合理評(píng)估土地價(jià)值、幫助產(chǎn)權(quán)交易、辦理交易合同、提供相關(guān)的法律咨詢以及發(fā)布土地流轉(zhuǎn)信息等成為普遍需求。為支持土地流轉(zhuǎn)機(jī)構(gòu)發(fā)展，建議降低土地流轉(zhuǎn)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入門(mén)檻，發(fā)展多種形式的土地中介組織，如土地交易所、土地評(píng)估機(jī)構(gòu)、土地保險(xiǎn)公司等；建議理清政府與中介組織的關(guān)系，一方面，在財(cái)政稅收上結(jié)合地方經(jīng)濟(jì)情況給以一定的稅收優(yōu)惠和財(cái)政補(bǔ)貼，組織從業(yè)人員開(kāi)展土地政策、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)等知識(shí)學(xué)習(xí)，保證組織成員的綜合素質(zhì)，另一方面，保證中介組織的獨(dú)立性，避免政府對(duì)中介組織的過(guò)多行政干預(yù)，保證土地公平、自愿流轉(zhuǎn)。

2.4.2 完善新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體信用信息體系 新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的信用水平直接影響到涉農(nóng)銀行的貸款意愿， 但涉農(nóng)銀行與農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體之間存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱(chēng)， 導(dǎo)致銀行貸款意愿不足。建議采用市場(chǎng)化運(yùn)作，成立專(zhuān)門(mén)的農(nóng)村征信公司，政府在稅收和財(cái)政補(bǔ)貼上給予一定的支持，幫助征信公司在早期能夠迅速發(fā)展。允許征信公司向政府、涉農(nóng)銀行等組織提供有償?shù)男庞梅?wù)，如新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的信用分析報(bào)告、信用信息查詢報(bào)告等，避免涉農(nóng)銀行對(duì)同一經(jīng)營(yíng)主體信用水平的重復(fù)評(píng)價(jià)，降低信貸成本。

2.4.3 加快新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體信用擔(dān)保體系建設(shè) 新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體融資難的一個(gè)重要原因是抵押擔(dān)保不足。發(fā)達(dá)國(guó)家借助政府支持的農(nóng)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體提供擔(dān)保，如法國(guó)通過(guò)地方農(nóng)業(yè)局擔(dān)保，農(nóng)業(yè)信貸銀行可直接向農(nóng)業(yè)合作社提供農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)資金，合作社在規(guī)定時(shí)間內(nèi)以規(guī)定利率獲得信貸資金。借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，成立由政府支持、多方參與、市場(chǎng)化運(yùn)作的農(nóng)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，政府通過(guò)投入擔(dān)?；鸹蚪o予財(cái)稅優(yōu)惠等直接或間接的方式支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)成立，同時(shí)引入市場(chǎng)化運(yùn)行機(jī)制，允許擔(dān)保公司向新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體提供有償?shù)膿?dān)保服務(wù)。借助農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司，防范和化解“三農(nóng)”信貸困境和風(fēng)險(xiǎn)。endprint

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