綠色供應(yīng)鏈管理與實踐績效研究
——以電解鋁企業(yè)為例

成瓊文，周 璐，余升然

(中南大學(xué)商學(xué)院，湖南 長沙 410083)

綠色供應(yīng)鏈管理與實踐績效研究
——以電解鋁企業(yè)為例

成瓊文，周 璐，余升然

(中南大學(xué)商學(xué)院，湖南 長沙 410083)

本文構(gòu)建了綠色供應(yīng)鏈管理實踐和管理績效子系統(tǒng)及系統(tǒng)動力學(xué)模型，結(jié)合某鋁業(yè)公司數(shù)據(jù)進(jìn)行模擬仿真，結(jié)果表明：(1)在經(jīng)濟和環(huán)境雙重壓力下，企業(yè)環(huán)境績效增長緩慢。(2)為了實現(xiàn)以資產(chǎn)總額為代表的整體績效最優(yōu)，企業(yè)最適宜的研發(fā)轉(zhuǎn)化率和供應(yīng)商產(chǎn)品綠色度分別為0.6001和0.5005。(3)單位原材料成本是影響電解鋁企業(yè)綠色供應(yīng)鏈管理績效的最關(guān)鍵因素。企業(yè)家應(yīng)該充分發(fā)揮管理實踐的創(chuàng)新精神，主動調(diào)整投資結(jié)構(gòu)，將績效提升的重點放在產(chǎn)品的技術(shù)研發(fā)與供應(yīng)商的綠色合作，實現(xiàn)經(jīng)濟績效和環(huán)境績效的雙贏。

綠色供應(yīng)鏈；管理績效；系統(tǒng)動力學(xué)

一、引言

創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略的發(fā)展目標(biāo)是推動經(jīng)濟發(fā)展和提高社會整體福利水平，從經(jīng)濟質(zhì)量出發(fā)，推行集約型經(jīng)濟發(fā)展模式，實現(xiàn)生態(tài)經(jīng)濟和綠色經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展[1]。從國外創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展的經(jīng)驗來看，美、德、日等國家在形成完備的創(chuàng)新工業(yè)發(fā)展體系過程中積累了許多經(jīng)驗，是其國際競爭力的重要影響因素之一。我國在清潔生產(chǎn)、高端制造和循環(huán)經(jīng)濟等方面與發(fā)達(dá)國家仍存在一定差距。當(dāng)前我國面臨的環(huán)境形勢依然嚴(yán)峻，需要投入大量的資金進(jìn)行治理。根據(jù)《2016中國環(huán)境狀況公報》顯示，中央財政分別安排大氣、水、土壤污染防治專項資金112億元、140億元、91億元。而隨著全國范圍環(huán)保督查進(jìn)程的前進(jìn)，傳統(tǒng)行業(yè)要想繼續(xù)發(fā)展下去，就必須選擇轉(zhuǎn)型升級和綠色生產(chǎn)，履行企業(yè)社會責(zé)任。綠色供應(yīng)鏈支撐從供給側(cè)角度推動綠色管理實踐，實現(xiàn)高污染高能耗產(chǎn)業(yè)的環(huán)境、經(jīng)濟和社會效益最優(yōu)化。綠色供應(yīng)鏈管理(GSCM，green supply chain management)可以緩解市場價值與環(huán)境績效之間的壓力，使企業(yè)能夠兼顧社會責(zé)任和商業(yè)需要[2]。

以我國鋁工業(yè)面臨的巨大困境為例。一方面，鋁工業(yè)的生產(chǎn)過程具有環(huán)境負(fù)外部性的特征，在產(chǎn)權(quán)不明晰的情況下，鋁企業(yè)的生產(chǎn)活動可能導(dǎo)致整個社會的福利受損；另一方面，作為國民支柱性行業(yè)，鋁企業(yè)的利潤可能由于行業(yè)產(chǎn)能過剩等原因而不斷降低，對于鋁產(chǎn)業(yè)鏈中的電解鋁企業(yè)而言則處境更加艱難。因此，基于傳統(tǒng)供應(yīng)鏈的發(fā)展模式已難以持續(xù)，必須以創(chuàng)新驅(qū)動鋁產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，優(yōu)化鋁行業(yè)要素配置，改善供應(yīng)鏈結(jié)構(gòu)的管理模式，實現(xiàn)企業(yè)綠色供應(yīng)鏈的管理實踐與績效提升，是微盈利電解鋁企業(yè)的出路之一。隨著綠色供應(yīng)鏈管理理念進(jìn)一步的擴散，部分微盈利電解鋁企業(yè)已展開初步的綠色供應(yīng)鏈管理探索和實踐，但是效果不甚理想。因此，通過管理實踐影響路徑分析，探究如何實現(xiàn)微盈利電解鋁企業(yè)的綠色供應(yīng)鏈管理績效提升，是解決當(dāng)前電解鋁企業(yè)所面臨的環(huán)境和經(jīng)濟問題的方法之一。

二、系統(tǒng)邊界分析

國內(nèi)外學(xué)者對綠色供應(yīng)鏈管理實踐要素的概念界定經(jīng)歷了從無到有的階段，經(jīng)過近十年的研究，對其內(nèi)涵的探索已非常豐富。朱慶華[3]認(rèn)為在考慮企業(yè)背景的前提下確定綠色供應(yīng)鏈管理實踐的具體涵義十分必要，提出將環(huán)境友好設(shè)計、綠色采購、內(nèi)部環(huán)境管理、投資再生和與消費者在綠色方面的協(xié)作五項要素作為制造業(yè)的綠色供應(yīng)鏈管理實踐要素。Hsu等[4]對馬來西亞國內(nèi)通過IS014001認(rèn)證的企業(yè)進(jìn)行研究，將綠色供應(yīng)鏈管理的實踐要素界定為綠色采購、環(huán)保設(shè)計以及逆向物流該三項，這三項實踐各自對應(yīng)了實踐的一個過程：綠色采購為第一個流程，指明了組織在進(jìn)行供應(yīng)鏈實踐的初始階段所必備的資源；綠色設(shè)計緊隨其后，指出在供應(yīng)鏈管理實施進(jìn)程中如何保障績效；逆向物流是第三個流程，這是后供應(yīng)鏈運作實踐在企業(yè)中的體現(xiàn)，促使企業(yè)對如何減少環(huán)境危害并增加價值的關(guān)注。KWG Jr等[5]在對臺灣的服裝和紡織行業(yè)實踐綠色供應(yīng)鏈管理的現(xiàn)狀和驅(qū)動及相互間作用機理進(jìn)行研究時，指出在服裝和紡織行業(yè)中，綠色供應(yīng)鏈管理實踐要素主要是指與供應(yīng)商和顧客的合作以降低環(huán)境污染、從源頭管理產(chǎn)品綠色設(shè)計、產(chǎn)品生命周期管理以及廢品回收。劉春香[6]圍繞設(shè)計環(huán)節(jié)、資源環(huán)節(jié)、生產(chǎn)環(huán)節(jié)等供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)構(gòu)建了綠色科技供應(yīng)鏈維體系模型，并分析了各供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)的內(nèi)在關(guān)系及相互作用機理。結(jié)合上述文獻(xiàn)，可以歸納出綠色供應(yīng)鏈管理實踐的要素和內(nèi)容包含三個方面：內(nèi)部實踐(內(nèi)部環(huán)境管理、綠色設(shè)計、投資回收)、外部實踐(綠色采購、上下游間的合作)、后供應(yīng)鏈管理實踐(逆向物流)。根據(jù)電解鋁行業(yè)能源密集的實際情況，本文將綠色供應(yīng)鏈的管理實踐要素歸納為四個方面：綠色采購、內(nèi)部環(huán)境管理、綠色設(shè)計和逆向回收物流。

對于綠色供應(yīng)鏈管理績效子系統(tǒng)的構(gòu)建，考慮到評價指標(biāo)的關(guān)聯(lián)性和可操作性，本文采用綠色供應(yīng)鏈平衡計分卡對綠色供應(yīng)鏈管理績效進(jìn)行評價。企業(yè)綠色供應(yīng)鏈管理是在企業(yè)的整體生產(chǎn)和服務(wù)行為中都充分融入環(huán)境保護(hù)意識，這些生產(chǎn)和服務(wù)包括設(shè)計、采購、制造、包裝、運輸?shù)葍?nèi)容[7]。綠色供應(yīng)鏈平衡計分卡是在利益相關(guān)者視角下結(jié)合綠色供應(yīng)鏈本身特性，將環(huán)保因素納入到傳統(tǒng)的平衡計分卡評價體系中，把包含環(huán)保因素的綠色思想融貫到供應(yīng)鏈的整個產(chǎn)品生命周期中[8]。利用綠色供應(yīng)鏈平衡計分卡，本文選取財務(wù)、內(nèi)部流程、客戶服務(wù)、創(chuàng)新發(fā)展和綠色環(huán)保五個指標(biāo)，對綠色供應(yīng)鏈管理績效進(jìn)行評價。

在整個綠色供應(yīng)鏈管理的系統(tǒng)中，一系列內(nèi)外部驅(qū)動因素對企業(yè)的綠色供應(yīng)鏈管理實踐施加拉力或推力，從而產(chǎn)生相應(yīng)的績效，而這些績效又會對企業(yè)的綠色供應(yīng)鏈管理驅(qū)動和實踐起反饋作用[9]，因此，本文將驅(qū)動-實踐-反饋納入同一系統(tǒng)進(jìn)行分析。同時，為能夠滿足基本的綠色供應(yīng)鏈管理實踐投入，本文是在政府監(jiān)管有效且企業(yè)的初始經(jīng)營狀態(tài)為微盈利的兩個假設(shè)條件下開展研究。

三、SD模型構(gòu)建

(一)綠色供應(yīng)鏈管理實踐系統(tǒng)構(gòu)建

綠色采購實踐是指電解鋁企業(yè)購買綠色環(huán)保的原材料的活動，在這過程中應(yīng)考慮與供應(yīng)商氧化鋁企業(yè)的綠色合作水平，而這一水平又主要通過供應(yīng)商所供應(yīng)產(chǎn)品的綠色度體現(xiàn)。企業(yè)的綠色采購量由當(dāng)期所需產(chǎn)量和供應(yīng)商產(chǎn)品的綠色度共同決定。當(dāng)期產(chǎn)量主要由產(chǎn)能和當(dāng)期產(chǎn)能利用率決定，其中產(chǎn)能是存量，新增產(chǎn)能由當(dāng)期新增投資和產(chǎn)能投資率共同決定。利潤影響當(dāng)期新增投資，而原材料成本和庫存成本通過影響當(dāng)期總成本進(jìn)而影響當(dāng)期利潤。

內(nèi)部環(huán)境管理的構(gòu)成要素主要包括環(huán)境管理體系、高管環(huán)境承諾和跨部門合作。環(huán)境管理體系屬于制度構(gòu)建，具有長期性和穩(wěn)定性，在模型中將其完善程度設(shè)定為常量。高管環(huán)境承諾受環(huán)境績效和經(jīng)濟績效即利潤的影響；當(dāng)期利潤影響當(dāng)期對員工培訓(xùn)的投資，員工培訓(xùn)影響員工技能，包括顯性的技術(shù)技能和隱性的對環(huán)境管理的認(rèn)知和心態(tài)，兩方面共同影響部門間的綠色合作程度；內(nèi)部環(huán)境管理能力影響能源利用率、資源利用率和廢棄物排放達(dá)標(biāo)率三大指標(biāo)，而三大指標(biāo)又共同影響電解鋁企業(yè)的環(huán)境績效。

關(guān)于綠色設(shè)計驅(qū)動因素的研究主要是從利益相關(guān)者的視角展開，Hall[10]認(rèn)為綠色設(shè)計的壓力包括法律上的壓力和消費者、客戶、股東、環(huán)保團體等非法律上的壓力。Zhu等[11]指出影響企業(yè)進(jìn)行綠色供應(yīng)鏈管理實踐的驅(qū)動因素為規(guī)制、市場和內(nèi)部因素。根據(jù)上述文獻(xiàn)分析，并考慮到內(nèi)部動力因素中管理者的作用，將影響綠色設(shè)計的驅(qū)動因素界定為高層管理者綠色偏好、消費者綠色偏好以及以綠色貿(mào)易壁壘為代表的法規(guī)規(guī)制。綠色設(shè)計能力會直接影響到能源和資源的設(shè)計利用率、廢棄物排放的設(shè)計達(dá)標(biāo)率以及產(chǎn)品的可回收率。

逆向回收物流可以直接用電解鋁企業(yè)的綠色回收量來衡量。當(dāng)期新增回收量是綠色回收量的流入變量，當(dāng)期回收處理量是綠色回收量的流出變量?；厥仗幚砹坑删G色回收量和再生速率共同決定，新增回收量由綠色廢舊產(chǎn)品量和可回收率共同決定。當(dāng)期訂貨數(shù)量也就是當(dāng)期銷量會影響鋁制品消費存量，與產(chǎn)品報廢率共同影響后續(xù)的綠色廢舊產(chǎn)品量，進(jìn)而影響綠色回收量。

(二)綠色供應(yīng)鏈管理績效系統(tǒng)構(gòu)建

財務(wù)指標(biāo)通常是一些傳統(tǒng)指標(biāo)，重點關(guān)注利潤和資產(chǎn)總額兩方面[12]。財務(wù)子系統(tǒng)的任務(wù)是提高財務(wù)效益；關(guān)鍵問題是在現(xiàn)有資源基礎(chǔ)上獲取最大利潤；關(guān)鍵因素指標(biāo)是利潤率，資產(chǎn)總額與發(fā)展規(guī)模的匹配程度。

內(nèi)部流程子系統(tǒng)反映企業(yè)通過組織生產(chǎn)活動進(jìn)而創(chuàng)造整體價值的過程，這一過程從接受顧客訂單開始，到集合企業(yè)資源進(jìn)行生產(chǎn)，最終向消費者發(fā)出商品或完成服務(wù)提供。內(nèi)部流程管理的本質(zhì)是將企業(yè)各項功能進(jìn)行集聚和協(xié)調(diào)，降低原材料及產(chǎn)成品庫存的成本和提高整體績效[13]。內(nèi)部流程子系統(tǒng)的目標(biāo)是達(dá)到最高的運營效率和最低的生產(chǎn)成本；關(guān)鍵問題是控制原材料和產(chǎn)成品庫存；關(guān)鍵因素指標(biāo)是庫存量、產(chǎn)能利用率和成本。

客戶子系統(tǒng)的構(gòu)建主要考慮企業(yè)能夠為其客戶提供長期穩(wěn)定的產(chǎn)品，選取的評價指標(biāo)應(yīng)集中反映顧客需求和意志，主要衡量指標(biāo)為客戶滿意度，二級指標(biāo)主要為產(chǎn)品合格率、準(zhǔn)時交貨率和產(chǎn)品綠色度[14]?？蛻糇酉到y(tǒng)的任務(wù)是提高顧客滿意度；關(guān)鍵問題是使所供給的產(chǎn)品達(dá)到客戶滿意標(biāo)準(zhǔn)；關(guān)鍵因素指標(biāo)平均訂單反映時間、產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)品綠色度。

創(chuàng)新和發(fā)展子系統(tǒng)是上述三個子系統(tǒng)的“強化劑”，是完善流程、滿足客戶期望、獲得最終財務(wù)回報的基石。電解鋁企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新和員工素質(zhì)發(fā)展直接關(guān)系到其競爭優(yōu)勢，這要求電解鋁企業(yè)必須提高開發(fā)新產(chǎn)品的能力和員工整體素質(zhì)[15]。創(chuàng)新和發(fā)展子系統(tǒng)的目標(biāo)是通過企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新和人員發(fā)展，實現(xiàn)財務(wù)績效；關(guān)鍵問題是如何有效利用組織內(nèi)部資源；關(guān)鍵因素指標(biāo)是研發(fā)轉(zhuǎn)化率、研發(fā)投入和培訓(xùn)投資率。

對綠色供應(yīng)鏈進(jìn)行整體績效評價需要構(gòu)建綠色環(huán)保子系統(tǒng)，除了傳統(tǒng)供應(yīng)鏈要考慮的因素，還要關(guān)注環(huán)境保護(hù)程度和資源節(jié)約能力[16]。本文在考慮綠色供應(yīng)鏈特有屬性的基礎(chǔ)上，從能源節(jié)約、資源利用和廢棄物排放量達(dá)標(biāo)的角度出發(fā)制定環(huán)境績效評估指標(biāo)。綠色環(huán)保子系統(tǒng)的任務(wù)是提高環(huán)境績效；關(guān)鍵問題是通過管理實踐力行資源和能源節(jié)約，減少廢棄物排放；關(guān)鍵因素指標(biāo)是資源利用率、能源利用率和廢棄物排放達(dá)標(biāo)率。

(三)綠色供應(yīng)鏈管理實踐對績效的影響系統(tǒng)構(gòu)建

根據(jù)上述分析，綠色供應(yīng)鏈管理實踐系統(tǒng)主要包括綠色采購、內(nèi)部環(huán)境管理、綠色設(shè)計和逆向回收物流四個子系統(tǒng)，綠色供應(yīng)鏈管理績效可分為財務(wù)、客戶、內(nèi)部流程、創(chuàng)新與發(fā)展和綠色環(huán)保五個子系統(tǒng)。在此基礎(chǔ)上，根據(jù)各子系統(tǒng)的關(guān)系，構(gòu)建企業(yè)綠色供應(yīng)鏈管理實踐對績效影響路徑的系統(tǒng)動力學(xué)流圖，如圖1所示：

模型中，狀態(tài)變量有11個，包括內(nèi)部環(huán)境管理能力、綠色設(shè)計能力、專利數(shù)、資產(chǎn)總額、產(chǎn)成品庫存、產(chǎn)能、綠色回收量、原材料庫存，速率變量包括內(nèi)部環(huán)境管理能力增加速度、綠色設(shè)計能力增加速度、新增專利、新增投資、產(chǎn)品產(chǎn)出、訂貨數(shù)量、新增產(chǎn)能、新增回收量、回收處理量、綠色采購量、綠色生產(chǎn)。其他變量為輔助變量和常量，共53個。

圖1 企業(yè)綠色供應(yīng)鏈管理實踐對績效影響路徑的系統(tǒng)動力學(xué)流圖

本文采用Vensim DSS軟件對模型進(jìn)行模擬仿真。模型常量取自專家估計的電解行業(yè)滿足研究條件的同類型企業(yè)的平均值，模型的研究周期為一年，整個研究跨度為2005-2025年。

四、實證研究

本文以云南某電解鋁企業(yè)為例，結(jié)合與各部門經(jīng)理訪談記錄及企業(yè)2005-2015年審計報告相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行實證研究。該鋁業(yè)公司以電解鋁冶煉為主，擁有全資氧化鋁子公司，是全國有色金屬行業(yè)第一家“國家環(huán)境友好企業(yè)”。該公司進(jìn)行了綠色供應(yīng)鏈管理的初步探索，近幾年利潤微薄，滿足本研究對案例選取的需求。

(一)變量間方程的建立

依據(jù)系統(tǒng)動力學(xué)理論和企業(yè)供應(yīng)鏈實際情況，本文按照以下方法構(gòu)建綠色供應(yīng)鏈管理實踐SD模型變量間方程：

(1)對于被普遍認(rèn)知的關(guān)系采用經(jīng)驗公式，例如銷售收入=訂貨量*價格。

(2)采用回歸分析確定相關(guān)性較大的變量間方程，例如產(chǎn)品合格率的確定。

(3)咨詢專家確定變量關(guān)系，例如市場占有率與產(chǎn)品綠色度的關(guān)系。

(4)參考以往文獻(xiàn)研究成果確定參數(shù)，例如研發(fā)投入與新增專利的關(guān)系。

(5)某些參數(shù)難以估計，則采用試錯法先用可能值進(jìn)行仿真測試直至模型穩(wěn)定。

在此基礎(chǔ)上，本文參考相關(guān)文獻(xiàn)和企業(yè)實際情況對方程中的參數(shù)進(jìn)行合理賦值，從而為后續(xù)工作做好準(zhǔn)備。

(二)模型檢驗

通過對模型的結(jié)構(gòu)、行為進(jìn)行合理性檢驗及一致性檢驗，發(fā)現(xiàn)本文構(gòu)建的綠色供應(yīng)鏈管理實踐對績效的影響路徑模型結(jié)構(gòu)行為合理，與實際系統(tǒng)一致，模型較為正確真實地反映了實際系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)和功能。由于系統(tǒng)動力學(xué)模型存在一定程度上的建模主觀性和系統(tǒng)動態(tài)性，需要檢驗?zāi)Ｐ褪欠穹€(wěn)定，本文通過檢驗?zāi)Ｐ椭嘘P(guān)鍵變量即狀態(tài)變量的穩(wěn)定性來代表整個模型的穩(wěn)定程度。把time step 從1(current)減少到0.5(current2)，再提高到1.5(current3)?？疾焖鼈兊淖兓厔菘芍?dāng)time step從1減少到0.5，六個狀態(tài)變量變化均不大。當(dāng)time step從1增加到1.5時，綠色設(shè)計能力、內(nèi)部環(huán)境管理能力和綠色回收量在時間步長改變前后基本沒有變化。原材料庫存從第一年到第五年里輕微上浮，在后續(xù)15年里基本沒有變化。專利數(shù)和資產(chǎn)總額雖然較調(diào)整前略微有所降低，但在整個研究跨度里，其變化趨勢基本保持一致。模型對參數(shù)變動不靈敏表明該模型可以較好地運用在實際中。

模型在現(xiàn)實中的可推廣程度由系統(tǒng)動力學(xué)模型的擬合度決定。將模型中前10年的模擬數(shù)據(jù)與歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行對比，利用利潤指標(biāo)來對模型的擬合度進(jìn)行測量。前10年利潤的模擬值與企業(yè)實際數(shù)據(jù)的平均相對誤差值為5.69%。誤差在可控制范疇內(nèi)，說明該模型擬合度較好、適用性較高、符合企業(yè)實際情況，這在一定程度上能夠給企業(yè)在進(jìn)行綠色供應(yīng)鏈管理實踐過程中的決策提供方向性的指導(dǎo)建議。

(三)模擬仿真與結(jié)果分析

企業(yè)綠色供應(yīng)鏈管理實踐作為發(fā)展綠色經(jīng)濟的一環(huán)，其發(fā)展模式符合綠色經(jīng)濟的發(fā)展規(guī)律。綠色經(jīng)濟轉(zhuǎn)型是一種長期行為，需要經(jīng)過一段時間才能看到投入和措施產(chǎn)生的效果[17]。結(jié)合前述準(zhǔn)備和分析，本研究得出電解鋁企業(yè)綠色供應(yīng)鏈管理實踐和績效的運行趨勢，為進(jìn)一步分析電解鋁企業(yè)綠色供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)以及后續(xù)政策模擬提供了數(shù)據(jù)支持。

綠色供應(yīng)鏈管理實踐由原材料庫存、內(nèi)部環(huán)境管理能力、綠色設(shè)計能力和綠色回收量四個指標(biāo)來衡量。綠色供應(yīng)鏈管理實踐系統(tǒng)主要指標(biāo)運行結(jié)果如圖2所示。電解鋁企業(yè)的原材料庫存量在2008年達(dá)到峰值，而后略有下降，但仍然保持較高數(shù)量，其原因是產(chǎn)能過剩和產(chǎn)能利用率不足導(dǎo)致原材料積壓。電解鋁企業(yè)的綠色回收量逐年增加，這是由于綠色設(shè)計能力增強使得產(chǎn)品的可回收率逐年增加，在回收處理率保持不變的情況下，回收量存量呈現(xiàn)增長趨勢。綠色設(shè)計能力在綠色貿(mào)易壁壘趨于嚴(yán)格和消費者綠色偏好逐步凸顯的雙重動力下呈增長趨勢。內(nèi)部環(huán)境管理能力在環(huán)境管理體系趨于完善的背景下，受高管環(huán)境承諾和跨部門綠色合作的聯(lián)動影響，呈現(xiàn)逐年增長態(tài)勢。

圖2 綠色供應(yīng)鏈管理實踐趨勢圖

綠色供應(yīng)鏈管理績效由利潤、客戶滿意度、產(chǎn)成品庫存、產(chǎn)能、專利數(shù)和環(huán)境績效六個指標(biāo)來衡量，其中產(chǎn)成品庫存與產(chǎn)能同屬內(nèi)部流程子系統(tǒng)。由于電解鋁企業(yè)產(chǎn)能的長期性，在本研究時間跨度中相對穩(wěn)定，因此未將其列入趨勢表中。綠色供應(yīng)鏈管理績效系統(tǒng)主要指標(biāo)運行結(jié)果如圖3所示。電解鋁企業(yè)的利潤在2007年達(dá)到峰值，隨后開始減少，經(jīng)過一段時間的波動直至虧損，但在后期緩慢增加。客戶滿意度受產(chǎn)品合格率和準(zhǔn)時交貨率的影響，呈現(xiàn)增長趨勢。產(chǎn)能基本保持不變。

產(chǎn)成品庫存同原材料庫存一樣，受產(chǎn)能過剩大環(huán)境影響造成積壓。專利數(shù)在前八年保持穩(wěn)步增長趨勢，在后續(xù)時間跨度內(nèi)不變，這是因為前八年企業(yè)處于盈利狀態(tài)，能維持一定的研發(fā)投入，當(dāng)企業(yè)處于虧損狀態(tài)時，無法保障研究開發(fā)投入費用。環(huán)境績效在研究期間增長緩慢，這是由于利潤減少導(dǎo)致企業(yè)環(huán)保投入低，但是外部壓力下企業(yè)必須保持其環(huán)境績效，以免承擔(dān)更大損失。

為企業(yè)提供決策依據(jù)是系統(tǒng)動力學(xué)仿真結(jié)果的意義所在。由穩(wěn)定性分析可知，time step從1降低到0.5，大部分流量績效提升，而time step從1提高到1.5時，大部分流量績效會降低。此處逐步探討time step從1降至0.5的仿真結(jié)果，仿真結(jié)果如圖4所示，Current為time step=1，Current2為time step=0.8，Current3為time step=0.6，Current4為time step=0.5。當(dāng)time step維持在0.5左右時，以資產(chǎn)總額為代表的整個績效穩(wěn)定提升到最優(yōu)狀態(tài)，此時研發(fā)轉(zhuǎn)化率為0.6001，供應(yīng)商產(chǎn)品綠色度為0.5005。

研發(fā)轉(zhuǎn)化率并沒有一個確定的計算公式，在本文中，研發(fā)轉(zhuǎn)化率用研發(fā)轉(zhuǎn)化為專利的投入占企業(yè)利潤總額的比率表示，以衡量企業(yè)運用一部分利潤在產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計并成為新的專利上投入金額的大小。一方面，研發(fā)轉(zhuǎn)化率的大小會影響企業(yè)的新增專利數(shù)，隨著消費者偏好的變化，最終影響產(chǎn)品的吸引力；另一方面，研發(fā)投入會占用企業(yè)的資源，而在企業(yè)利潤一定的前提下，要想使研發(fā)轉(zhuǎn)化率得到提升，還需要企業(yè)家創(chuàng)新精神的發(fā)揮和實踐。因此，企業(yè)需要充分發(fā)揮企業(yè)家才能，以滿足企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展和下游消費者的需求偏好。在綠色供應(yīng)鏈管理與實踐過程中，在選擇上游供應(yīng)商時，除了要考慮訂單反應(yīng)時間和生產(chǎn)計劃等因素，還需要兼顧電解鋁企業(yè)與供應(yīng)商氧化鋁企業(yè)的綠色合作水平，這主要由供應(yīng)商所供應(yīng)產(chǎn)品的綠色度體現(xiàn)。因而對于企業(yè)的原材料產(chǎn)品成本以及產(chǎn)品的綠色生產(chǎn)，會影響當(dāng)前企業(yè)的利潤分配和下一期企業(yè)的投資決策，選擇有合適產(chǎn)品的綠色度的供應(yīng)商是綠色供應(yīng)鏈管理與實踐過程的關(guān)鍵一環(huán)。綜合考慮上述因素，最優(yōu)的研發(fā)轉(zhuǎn)化率和供應(yīng)商產(chǎn)品的綠色度意味著綠色供應(yīng)鏈管理與實踐過程中上游供應(yīng)商選擇、中游產(chǎn)品生產(chǎn)以及下游滿足消費者需求偏好的合理決策，可以實現(xiàn)經(jīng)濟績效和環(huán)境績效的最大化。

圖3 綠色供應(yīng)鏈管理績效趨勢

圖4 資產(chǎn)總額對時間步長的變化靈敏度

為了進(jìn)一步探究綠色供應(yīng)鏈管理實踐對績效的影響，對模型中的常量進(jìn)行敏感性分析，得到如下結(jié)果：(1)在12個可控常量(即研發(fā)投資率、培訓(xùn)投資率、培訓(xùn)效果、訂單平均反應(yīng)時間、需求波動、產(chǎn)品報廢率、再生速率、單位原材料成本、單位人力成本、單位庫存成本、生產(chǎn)速率、產(chǎn)能投資率)中，綠色供應(yīng)鏈管理績效對其中8個常量(研發(fā)投資率、培訓(xùn)投資率、培訓(xùn)效果、訂單平均反應(yīng)時間、產(chǎn)品報廢率、再生速率、單位人力成本、單位庫存成本)均反應(yīng)不敏感，故該8個常量不是促進(jìn)綠色供應(yīng)鏈管理績效提升的關(guān)鍵變量。(2)研發(fā)投資率、培訓(xùn)投資率和培訓(xùn)效果三個指標(biāo)反映的是企業(yè)的研發(fā)力度和員工發(fā)展水平，只有當(dāng)企業(yè)財務(wù)效益達(dá)到一定程度，同時各方面資源能夠?qū)崿F(xiàn)有效整合時，研發(fā)和培訓(xùn)才能促進(jìn)企業(yè)的績效提升。而且研發(fā)投資率的一定幅度的增減并不必然對企業(yè)的專利數(shù)或者研發(fā)轉(zhuǎn)化率產(chǎn)生影響，在綠色供應(yīng)鏈管理與實踐過程中，對于微盈利電解鋁企業(yè)的績效提升更需要的可能是將科研投入轉(zhuǎn)化為新產(chǎn)品和新技術(shù)的能力，或者說是企業(yè)家的創(chuàng)新精神；訂單平均反應(yīng)時間、產(chǎn)品報廢率、再生速率三個指標(biāo)是企業(yè)生產(chǎn)過程中長期穩(wěn)定的指標(biāo)，可能是由于這三個指標(biāo)已達(dá)到相對最優(yōu)狀態(tài)，提升空間較少，從而整體績效對其不敏感。在微盈利電解鋁企業(yè)的綠色供應(yīng)鏈管理與實踐過程中，除了要滿足傳統(tǒng)供應(yīng)鏈對訂單平均反應(yīng)時間、產(chǎn)品報廢率、再生速率等產(chǎn)品成本和管理費用的要求外，還需要在產(chǎn)品的技術(shù)和管理的決策上有所突破；單位人力成本、單位庫存成本由于基數(shù)小，對整體績效無法產(chǎn)生較大影響。(3)對于4個敏感性因素，即需求波動、單位原材料成本、生產(chǎn)速率和產(chǎn)能投資率，仿真結(jié)果顯示，需求波動上升使得整體績效上升，單位原材料成本上升時整體績效下降，生產(chǎn)速率提高整體績效增加，產(chǎn)能投資率提高整體績效下降。其中，單位原材料成本和生產(chǎn)速率指標(biāo)帶來的績效變化屬于常規(guī)現(xiàn)象，產(chǎn)能投資率上升帶來績效下降是在電解鋁行業(yè)產(chǎn)能過剩大背景下的特定結(jié)果，而需求波動上升導(dǎo)致整體績效上升是需要重點關(guān)注的對象。需求波動的提高，利潤和專利數(shù)相應(yīng)提高，同時產(chǎn)成品庫存減少。這是因為需求波動影響訂貨數(shù)量，進(jìn)而影響銷售收入和利潤，并進(jìn)一步影響研發(fā)投入和專利數(shù)。這說明市場震蕩并不一定是不利條件，其在一定程度上可以促使企業(yè)調(diào)整生產(chǎn)規(guī)模，最終獲得較好的財務(wù)效益。

進(jìn)一步對需求波動、單位原材料成本、生產(chǎn)速率進(jìn)行敏感性分析，調(diào)整三個變量的取值，組成不同的實踐模式，觀察不同實踐模式下模型的運行情況，如表1所示。

表1 各實踐模式下敏感性分析變量設(shè)置

實踐模式一是原有模式。即保持需求波動、單位原材料成本、生產(chǎn)速率不變，按現(xiàn)有綠色供應(yīng)鏈管理模型進(jìn)行模擬，預(yù)測未來績效。

實踐模式二是將需求波動提高10%，單位原材料成本和生產(chǎn)速率保持不變，考察需求波動對電解鋁企業(yè)綠色供應(yīng)鏈管理整體績效的影響。其實際意義是市場持續(xù)震蕩，產(chǎn)品需求不穩(wěn)定性增加，迫使企業(yè)進(jìn)行調(diào)整，協(xié)調(diào)規(guī)模，適應(yīng)環(huán)境。

實踐模式三是將單位原材料成本降低10%，需求波動和生產(chǎn)速率保持不變，考察單位原材料成本對電解鋁企業(yè)綠色供應(yīng)鏈管理整體績效的影響。其實際意義包括兩方面，一是企業(yè)通過加強與上游氧化鋁企業(yè)或是廢鋁回收企業(yè)的合作以降低原材料采購成本，二是企業(yè)加強對上游氧化鋁企業(yè)或是廢鋁回收企業(yè)的環(huán)境管理，促使其進(jìn)行綠色生產(chǎn)，提高產(chǎn)品綠色度，降低原材料的隱性成本。

實踐模式四是將生產(chǎn)速率提高10%，需求波動和單位原材料成本保持不變，考察生產(chǎn)速率對電解鋁企業(yè)綠色供應(yīng)鏈管理整體績效的影響。其實際意義是企業(yè)加強生產(chǎn)管理，提高生產(chǎn)效率，加快生產(chǎn)進(jìn)度。四個實踐模式模擬結(jié)果如圖5、圖6、圖7所示。

從仿真結(jié)果可以看出，對于利潤和專利數(shù)而言，實踐模式三的運行效果最好，對于產(chǎn)成品庫存而言，實踐模式二運行效果最好。綜合考慮認(rèn)定實踐模式三具有最好的績效表現(xiàn)，即單位原材料成本是電解鋁企業(yè)綠色供應(yīng)鏈管理整體績效最為敏感的因素。這一結(jié)論符合現(xiàn)實判斷。

五、結(jié)論與啟示

本文在分析企業(yè)綠色供應(yīng)鏈管理實踐子系統(tǒng)和管理績效子系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，構(gòu)建了企業(yè)綠色供應(yīng)鏈管理實踐對績效影響路徑的系統(tǒng)動力學(xué)模型，利用某鋁業(yè)公司實地訪談及企業(yè)2005-2015年審計報告相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行模擬仿真。研究結(jié)果表明：

圖5 四種模式下的利潤

圖6 四種模式下的專利數(shù)

圖7 四種實踐模式下的產(chǎn)成品庫存

(1)電解鋁企業(yè)環(huán)境績效在近20年間呈現(xiàn)緩慢增長態(tài)勢，這是由于經(jīng)濟績效不樂觀導(dǎo)致企業(yè)無法投入過多資本進(jìn)行環(huán)保建設(shè)，但是在市場需求和綠色貿(mào)易壁壘的雙重壓力下，企業(yè)必須在保證經(jīng)濟績效的基礎(chǔ)上提高環(huán)境績效，以免承擔(dān)更大損失。

(2)在電解鋁企業(yè)綠色供應(yīng)鏈管理實踐對績效影響路徑系統(tǒng)中，當(dāng)time step維持在0.5左右時，整體績效穩(wěn)定提升到最優(yōu)狀態(tài)。在此狀態(tài)下，最適宜的研發(fā)轉(zhuǎn)化率及供應(yīng)商產(chǎn)品綠色度分別為0.6001和0.5005。

(3)在12個可控常量中，綠色供應(yīng)鏈管理績效對研發(fā)投資率、培訓(xùn)投資率、培訓(xùn)效果、訂單平均反應(yīng)時間、產(chǎn)品報廢率、再生速率、單位人力成本、單位庫存成本這8個常量均反應(yīng)不敏感。對于4個敏感性因素，即需求波動、單位原材料成本、生產(chǎn)速率和產(chǎn)能投資率，需求波動和生產(chǎn)速率的上升會使整體績效上升，單位原材料成本和產(chǎn)能投資率的提高會導(dǎo)致整體績效下降。單位原材料成本是影響電解鋁企業(yè)提升綠色供應(yīng)鏈管理績效的最關(guān)鍵因素。

根據(jù)研究結(jié)論，本文的啟示有：

(1)當(dāng)企業(yè)達(dá)到一定的盈利程度時，才會積極采取綠色供應(yīng)鏈管理實踐，從而產(chǎn)生高環(huán)境績效。一方面，在供給側(cè)改革的背景下，企業(yè)不斷地提升綠色供應(yīng)鏈管理實踐能力，推動經(jīng)濟績效持續(xù)累積，最終進(jìn)入自主積極的綠色供應(yīng)鏈管理的良性循環(huán)；另一方面，供給側(cè)改革的核心是要激發(fā)企業(yè)的創(chuàng)新活力，而這又依賴于管理實踐的創(chuàng)新精神[18]。如果電解鋁企業(yè)的管理者不試圖改變傳統(tǒng)的供應(yīng)鏈模式，那么將不能適應(yīng)供給側(cè)改革對“去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿、降成本、補短板”的要求。一定的盈利程度是微盈利電解鋁企業(yè)實踐綠色供應(yīng)鏈管理的門檻，然而要達(dá)到經(jīng)濟績效和環(huán)境績效的雙贏，還需要依靠管理實踐的創(chuàng)新。綠色供應(yīng)鏈管理相較于傳統(tǒng)供應(yīng)鏈而言要求更多，而相當(dāng)部分的管理者仍然將企業(yè)的希望寄托于政府的補貼和宏觀環(huán)境的改善，這時候就需要政府能夠降低對企業(yè)的直接補貼，而加大對企業(yè)科研項目的支持，這樣能夠讓市場選擇那些有創(chuàng)新能力的管理者，激勵電解鋁企業(yè)積極采取綠色供應(yīng)鏈管理實踐，實現(xiàn)全社會福利的提高。

(2)在電解鋁企業(yè)的綠色供應(yīng)鏈管理實踐中，需要根據(jù)其綜合績效狀況確定與之相匹配的研發(fā)轉(zhuǎn)化率，并選擇產(chǎn)品綠色度相適應(yīng)的原材料供應(yīng)商。在產(chǎn)能過剩和資源環(huán)境緊缺的壓力下，企業(yè)需要主動調(diào)整投資結(jié)構(gòu)，不要過分追求專利研發(fā)和員工素質(zhì)提升的投入，也不要盲目將實踐重點放在減少訂單反應(yīng)時間和提高再生速率上，應(yīng)該注重各資源要素間的平衡協(xié)調(diào)，提高資源利用效率。企業(yè)可以將績效提升重點放在與上游氧化鋁企業(yè)或廢鋁回收企業(yè)的綠色合作上，減少原材料采購成本，選擇原材料綠色度適宜的供應(yīng)商。

(3)創(chuàng)新驅(qū)動拉動電解鋁企業(yè)綠色供應(yīng)鏈整體績效，可從根本上提升微盈利電解鋁企業(yè)的競爭力。對于微盈利電解鋁企業(yè)而言，單位原材料成本和產(chǎn)能投資率提高會導(dǎo)致整體績效下降，然而通過知識、技術(shù)等要素的引入，在有限的傳統(tǒng)生產(chǎn)要素的基礎(chǔ)上，可以實現(xiàn)生產(chǎn)方式的優(yōu)化、勞動者素質(zhì)的提升、資源的重新分配，提高傳統(tǒng)生產(chǎn)要素的使用效率，從而降低單位成本，提高產(chǎn)能利用率。進(jìn)一步通過調(diào)整供應(yīng)鏈的結(jié)構(gòu)，投資高品質(zhì)和高附加值的項目，提升產(chǎn)品的吸引力，從而提高微盈利電解鋁企業(yè)的市場競爭力。

本研究的系統(tǒng)中包含了影響綠色供應(yīng)鏈管理經(jīng)濟績效的十幾個直接或間接的因素，值得注意的是企業(yè)無法控制的“產(chǎn)品單價”及“消費者綠色偏好”這兩項系統(tǒng)常量，因此，關(guān)注產(chǎn)品價格走向以及消費者綠色偏好發(fā)展趨勢可以及時修正模型，從而在新的經(jīng)濟形勢下為企業(yè)實踐提供更有效的參考。

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(本文責(zé)編：辛城)

ResearchonPerformanceofManagementPracticeinGreenSupplyChain:ACaseStudyofanAluminumCorporation

CHENG Qiong-wen，ZHOU Lu，YU Sheng-ran

(SchoolofEconomics，CentralSouthUniversity，Changsha410083，China)

This paper constructs a green supply chain management practice subsystem and a management performance subsystem respectively, and the system dynamics model of the influence of management practice on management performance is established. Along with an aluminum company data related to data simulation, the results show that:(1)Under the double pressure of economy and environment, corporate environmental performance is rising slowly; (2) In order to achieve the best overall performance which represented by the total assets, the most suitable Enterprise R&D conversion rate is 0.6001, the green degree of the supplier product is 0.5005; (3)Unit raw material cost is the most important factor affecting green supply chain management performance of electrolytic aluminum enterprises factor. The entrepreneurs should give full play to the innovative spirit of management practice and take the initiative to adjust the investment structure，focus their attention on technological R&D and green cooperation of suppliers，and achieve a win-win situation in economic performance and environmental performance.

green supply chain; management performance; system dynamics

2016-11-30

2017-09-20

國家自然科學(xué)基金項目“資源約束下我國鋁工業(yè)綠色管理機制設(shè)計研究”(71573284)；教育部人文社會科學(xué)研究項目“綠色供應(yīng)鏈視角下我國鋁礦資源安全評價與保障機制研究”(14YJA790005)；湖南省自然科學(xué)基金面上項目“環(huán)境約束下企業(yè)綠色社會責(zé)任驅(qū)動機制設(shè)計研究——以湖南有色企業(yè)為例”(2016JJ2151)。

成瓊文(1972-)，男，湖南湘鄉(xiāng)人，中南大學(xué)商學(xué)院研究員、博士生導(dǎo)師，研究方向：資源環(huán)境經(jīng)濟學(xué)、綠色管理等。

X196

A

1002-9753(2017)10-0163-10