淺談國有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)與防范

王垠方+王家鈞

筆者曾擔(dān)任過數(shù)十家單位的法律顧問，現(xiàn)就國企法律風(fēng)險(xiǎn)與防范體系作如下粗淺探索。

一、法律顧問對企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)起到識(shí)別、評估、預(yù)警作用

法律顧問對一個(gè)企業(yè)的作用及價(jià)值主要體現(xiàn)在對企業(yè)所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知、評估、防范及有效化解和預(yù)警。對一個(gè)企業(yè)來說，國家任何法律、法規(guī)的規(guī)定都可以看作是企業(yè)現(xiàn)存問題的法律風(fēng)險(xiǎn)源，直接影響企業(yè)的生存問題，這些風(fēng)險(xiǎn)只不過有的遠(yuǎn)些，有的近些，有的較為明顯，有的隱含較深罷了。簡而言之，從理論上講，法律風(fēng)險(xiǎn)可分為：刑法風(fēng)險(xiǎn)、行政違法風(fēng)險(xiǎn)、合同法律風(fēng)險(xiǎn)及勞工糾紛風(fēng)險(xiǎn)等。

1、刑事風(fēng)險(xiǎn)。是近期觸礁法律的企業(yè)家們大部分倒在新《刑法》的新罪名之下。比如信用證詐騙罪、非法集資罪、虛假出資罪、非法經(jīng)營罪、強(qiáng)迫交易罪、偷逃稅罪和操縱股票交易價(jià)格罪等，幾乎全是新《刑法》的新罪名。其實(shí)，《刑法》設(shè)定的法律邊界是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)頭等重要的法律邊界，特別是國企領(lǐng)導(dǎo)人有必要認(rèn)真掌握、學(xué)習(xí)。否則，觸犯刑律的結(jié)果是要付出喪失人身自由的慘重代價(jià)。

2、行政違法風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)代社會(huì)行政管理活動(dòng)范圍日益擴(kuò)大，行政權(quán)力的法律邊界就愈益復(fù)雜。行政權(quán)力的法律邊界也是企業(yè)經(jīng)營行為的法律邊界，特別是國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)必須對其所涉行業(yè)的法律、法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件等有著清晰的認(rèn)識(shí)；否則，隨時(shí)都可能有越界構(gòu)成行政違法的可能。此外，隨時(shí)提防行政權(quán)超越法律的邊界侵犯企業(yè)權(quán)益，也有必要準(zhǔn)確把握行政權(quán)的法律依據(jù)和行政執(zhí)法的法律依據(jù)。

3、合同法律風(fēng)險(xiǎn)。是國有企業(yè)的主要法律風(fēng)險(xiǎn)之一。我們很多企業(yè)不太重視合同簽訂前的風(fēng)險(xiǎn)防范，有時(shí)對法律顧問的意見聽之任之，據(jù)于形式；其實(shí)合同的最大法律風(fēng)險(xiǎn)在于選擇合同相對人。企業(yè)往往在一單重要業(yè)務(wù)快要成交簽訂合同之時(shí)才想起找律師“看看”合同文本；由于前期并不請顧問律師介入，在快要簽訂合同時(shí)才讓律師匆匆介入，這時(shí)，在討論修改合同文本時(shí)要么時(shí)間上不容許，要么客觀上已不可能發(fā)揮多大作用。由于企業(yè)簽訂合同不專業(yè)或很輕率，有的合同還是網(wǎng)上東抄西湊，也沒有法律顧問的把關(guān)制度，從而導(dǎo)致糾紛的發(fā)生和增多，矛盾出現(xiàn)后損失往往是難以彌補(bǔ)。

4、勞工糾紛風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)運(yùn)行中會(huì)遇到勞動(dòng)爭議問題，一般地說，勞動(dòng)爭議主要表現(xiàn)為三個(gè)方面：一是因企業(yè)開除、除名、辭退職工和職工辭職發(fā)生的爭議；二是因執(zhí)行國家有關(guān)工資、五險(xiǎn)一金、福利、培訓(xùn)、職業(yè)病和勞動(dòng)保護(hù)規(guī)定發(fā)生的爭議；三是履行勞動(dòng)合同過程中發(fā)生的爭議。有時(shí)勞動(dòng)爭議還和商業(yè)秘密保護(hù)、反不正當(dāng)競爭、專業(yè)技術(shù)糾纏在一起。勞動(dòng)爭議的解決有兩種途徑，一是在公司內(nèi)部和解；二是向勞動(dòng)爭議仲裁委員會(huì)申請仲裁，對仲裁裁決不服的可向法院起訴。應(yīng)當(dāng)特別注意的是，勞工問題可能在未來5-10年內(nèi)會(huì)成為社會(huì)熱點(diǎn)、焦點(diǎn)問題，所以企業(yè)一定要在重視職工權(quán)益保護(hù)的同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)勞工糾紛等風(fēng)險(xiǎn)的防范。

二、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范策略的選擇。

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的管理重點(diǎn)應(yīng)建立從事后訴訟處理糾紛向事前防范、轉(zhuǎn)移的有效制度，通過建立法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，為國有企業(yè)的良性運(yùn)轉(zhuǎn)和健康發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)；企業(yè)法律顧問律師就好似保健醫(yī)師，法律風(fēng)險(xiǎn)的防范關(guān)鍵是法律顧問幫助企業(yè)建立和完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范制度，主要是幫助企業(yè)根據(jù)自身參與市場競爭的內(nèi)、外部環(huán)境建立健全的法制教育制度、合同管理制度、重大項(xiàng)目法律咨詢制度及安全保衛(wèi)制度等法律事務(wù)管理多方面在內(nèi)的一系列制度，防范和化解企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)到最低，企業(yè)這些制度的建設(shè)應(yīng)充分遵重法律顧問的意見。

我國許多的大中型企業(yè)，大都愿意將法律顧問室設(shè)置為企業(yè)的內(nèi)部機(jī)構(gòu)，在組織結(jié)構(gòu)上定位于從屬的下屬機(jī)構(gòu)，這樣必將使法律顧問的獨(dú)特視角和超然地位大打折扣。從理論上講，一個(gè)企業(yè)法律顧問機(jī)構(gòu)的獨(dú)特權(quán)和高位設(shè)置，像征著該企業(yè)的經(jīng)營效益和是否品牌效益；也就是講什么樣的企業(yè)將對法律顧問機(jī)構(gòu)設(shè)置為什么樣的角色、地位或外聘什么級別的律師。通常情況下，大中型企業(yè)必須設(shè)立專門的法律顧問室，顧問律師至少要有一名品牌律師，其顧問律師定位不得是從屬或下屬地位，他應(yīng)當(dāng)屬于企業(yè)經(jīng)營保障“法律專家” 的指導(dǎo)地位。

三、淺析企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對與控制

法律風(fēng)險(xiǎn)是一種可能造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)、財(cái)產(chǎn)損失的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，它存在于企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的每一個(gè)環(huán)節(jié)。如果不加以重視和及時(shí)規(guī)避，一旦風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)，就勢必會(huì)影響企業(yè)的日常管理和整體運(yùn)作，其后果往往是企業(yè)難以控制的，甚至?xí)o企業(yè)帶來極大的災(zāi)難。就目前國有企業(yè)的情況來看，許多國有企業(yè)高管人員往往只注重企業(yè)的經(jīng)營與利潤增長，而忽視預(yù)防法律風(fēng)險(xiǎn)的能力，這本身就明顯是存在嚴(yán)重隱患。如法律風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，企業(yè)自身將難以掌控，往往會(huì)帶來相當(dāng)嚴(yán)重的甚至是顛覆性的災(zāi)難。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中面臨著多方面的風(fēng)險(xiǎn)，如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、銷售風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)、遺留缺陷風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)屬于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的范疇，法律風(fēng)險(xiǎn)貫穿企業(yè)的始終，越來越多的企業(yè)經(jīng)營者和管理者已經(jīng)認(rèn)識(shí)到法律風(fēng)險(xiǎn)防范是最重要的。因此，正確認(rèn)識(shí)和了解企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的形成原因和發(fā)展特點(diǎn)，并有針對性地建立健全的企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，是加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理，增強(qiáng)企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力的基本要求。

（一）風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)是在一定環(huán)境和一定期限內(nèi)客觀存在的，導(dǎo)致費(fèi)用、損失與損害的產(chǎn)生，可以認(rèn)識(shí)與控制的不確定性，是預(yù)期與未來實(shí)際結(jié)果發(fā)生差異而帶來負(fù)面后果的可能性。風(fēng)險(xiǎn)與損失或損害有關(guān)，并且和損失或損害發(fā)生的可能性直接相關(guān)。風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。人們無法回避風(fēng)險(xiǎn)，只能通過各種技術(shù)手段來應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)，從而避免費(fèi)用、損失及損害的產(chǎn)生。風(fēng)險(xiǎn)是相對的、變化的，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容、程度也隨之變化。風(fēng)險(xiǎn)是可以識(shí)別和控制的，風(fēng)險(xiǎn)可以根據(jù)過去的統(tǒng)計(jì)資料，通過一定的方法來判斷某種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率以及所造成的不利影響的程度。因此，風(fēng)險(xiǎn)是可以預(yù)測，也是可以控制的。風(fēng)險(xiǎn)與收益是一體共生的，如果能夠有效地管理風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)轉(zhuǎn)換為收益的結(jié)果。endprint

（二）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的含義及特征

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)自身作為法律主體未按照法律規(guī)定或合同約定行使權(quán)利、履行義務(wù)，或者由于企業(yè)內(nèi)外環(huán)境的不確定性、生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的復(fù)雜性和企業(yè)能力的有限性而導(dǎo)致企業(yè)的實(shí)際收益達(dá)不到預(yù)期收益，對企業(yè)造成負(fù)面法律后果，甚至導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)失敗的可能性。

法律風(fēng)險(xiǎn)特征是企業(yè)在日常經(jīng)營活動(dòng)過程中最容易遇到的，如果企業(yè)的管理者法治意識(shí)不強(qiáng)，這些潛在的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)變成現(xiàn)實(shí)的災(zāi)難。因此，企業(yè)管理者必須具備風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和守法意識(shí)，在日常經(jīng)營中保持清醒的頭腦，做到防患于未然。

（三）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生原因的法定性

企業(yè)外部法律環(huán)境的狀況及其變化，一方面是指法律和行政執(zhí)法力度的現(xiàn)狀，另一方面是指法律的出臺(tái)、修改或廢止，以及行政執(zhí)法狀況的變化。企業(yè)未依據(jù)法律規(guī)定有效實(shí)施法律控制措施，或違反合同約定、侵權(quán)等；企業(yè)與政府、企業(yè)與自然人或企業(yè)與企業(yè)發(fā)生法律關(guān)系的各類主體的行為。

（四）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)存在領(lǐng)域的廣泛性

法律規(guī)范了企業(yè)從設(shè)立到終止的全過程，企業(yè)作為法律規(guī)范的主體之一，只要其行為涉及管理層面的法律規(guī)定，就有可能存在法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)與政府、企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與消費(fèi)者以及企業(yè)內(nèi)部的關(guān)系，都要通過相應(yīng)的法律來調(diào)整和規(guī)范。企業(yè)在日常運(yùn)營過程中常見的有合同風(fēng)險(xiǎn)、不規(guī)范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、債權(quán)過于集中帶來的壞帳損失風(fēng)險(xiǎn)、訴訟風(fēng)險(xiǎn)、 治理結(jié)構(gòu)缺陷帶來的決策風(fēng)險(xiǎn)、員工意外傷害風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)章制度不健全導(dǎo)致的員工道德風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)管理不當(dāng)?shù)淖該p風(fēng)險(xiǎn)、公司印章管理不嚴(yán)帶來的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、投資合作風(fēng)險(xiǎn)、分支機(jī)構(gòu)連帶風(fēng)險(xiǎn)、借貸風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)、商標(biāo)被搶注風(fēng)險(xiǎn)、專利侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)秘密失控風(fēng)險(xiǎn)等等。

（五）法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生結(jié)果的強(qiáng)制性

一定的法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生就會(huì)導(dǎo)致一定的法律后果是企業(yè)承擔(dān)法律責(zé)任。企業(yè)承擔(dān)的法律責(zé)任主要有三類：1、民事責(zé)任，包括違約金、賠償損失、賠禮道歉、消除妨害等；2、行政責(zé)任，包括罰款、沒收違法所得、吊銷營業(yè)執(zhí)照等；3、刑事責(zé)任，包括單位承擔(dān)罰金、主管領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)刑事責(zé)任等。

（六）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生形式的關(guān)聯(lián)性

在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)體系中，許多風(fēng)險(xiǎn)并不是截然分開的，往往可能互相轉(zhuǎn)化，存在交叉和重疊。法律風(fēng)險(xiǎn)與其他各種風(fēng)險(xiǎn)的聯(lián)系最為密切，關(guān)聯(lián)度最高。如企業(yè)發(fā)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、銷售風(fēng)險(xiǎn)，往往也包含法律風(fēng)險(xiǎn)；由于法律風(fēng)險(xiǎn)是依據(jù)法定原因產(chǎn)生的，而遵守法律法規(guī)是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中最基本的要求，因此，法律風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)體系中最需要防范的基本風(fēng)險(xiǎn)。

四、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范保障體系的構(gòu)思

（一）新時(shí)期企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)概述

1、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的概念。《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》正式提出了“企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)”的概念。所謂“企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)”，是指在法律實(shí)施過程中，由于行為人做出的具體法律行為不規(guī)范而導(dǎo)致的，與企業(yè)所期望達(dá)到的目標(biāo)相違背的法律不利后果發(fā)生的可能性。法律風(fēng)險(xiǎn)不等于違法風(fēng)險(xiǎn)，但所有導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn)的行為都具有不規(guī)范性。法律風(fēng)險(xiǎn)的成因包括違法行為、自甘冒險(xiǎn)行為、法律的不確定性、法律環(huán)境的不完善性以及法律監(jiān)控活動(dòng)的不規(guī)范性等等。

2、新時(shí)期國有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的分類。根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)所產(chǎn)生的結(jié)果是否具有單一性，可以分為純粹法律風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)法律風(fēng)險(xiǎn)。所謂“純粹法律風(fēng)險(xiǎn)”，是指只能產(chǎn)生法律意義的不利后果的法律風(fēng)險(xiǎn)。所謂“投機(jī)法律風(fēng)險(xiǎn)”，是指從法律意義上可能產(chǎn)生有利結(jié)果和不利結(jié)果的法律風(fēng)險(xiǎn)。投機(jī)法律風(fēng)險(xiǎn)是一種機(jī)會(huì)性風(fēng)險(xiǎn)，它從一定意義上鼓勵(lì)人們的冒險(xiǎn)行為。

根據(jù)引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)的因素來源，可以分為外部環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)。所謂“外部環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)”是指由于企業(yè)以外的社會(huì)環(huán)境、法律環(huán)境、政策環(huán)境等因素引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)。所謂“企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)”是指企業(yè)內(nèi)部管理、經(jīng)營行為、經(jīng)營決策等因素引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)。由于引發(fā)因素是企業(yè)自身能夠掌控的，所以企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)是防范的重點(diǎn)。

3、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)。

（1）企業(yè)設(shè)立中的法律風(fēng)險(xiǎn)：在設(shè)立企業(yè)的過程中，企業(yè)的發(fā)起人是否對擬設(shè)立的企業(yè)進(jìn)行充分的法律設(shè)計(jì)，是否對企業(yè)設(shè)立過程有了充分的認(rèn)識(shí)和計(jì)劃，是否完全履行了設(shè)立企業(yè)的義務(wù)，以及發(fā)起人本人是否具有相應(yīng)的法律資格，這些都直接關(guān)系到擬設(shè)立企業(yè)能否具有一個(gè)合法、規(guī)范、良好的設(shè)立過程。

（2）合同法律風(fēng)險(xiǎn)：指在合同訂立、生效、履行、變更和轉(zhuǎn)讓、終止及違約責(zé)任的確定過程中，合同當(dāng)事人一方或雙方利益損害或損失的可能性。作為一種實(shí)現(xiàn)合同當(dāng)事人利益的手段或者工具，具有動(dòng)態(tài)性，雙方當(dāng)事人通過合同確定的權(quán)利義務(wù)的履行，最終需要確定某種財(cái)產(chǎn)關(guān)系或者與財(cái)產(chǎn)關(guān)系相關(guān)的狀態(tài)的變化，得到一種靜態(tài)財(cái)產(chǎn)歸屬或類似的歸屬關(guān)系。

（3）企業(yè)并購法律風(fēng)險(xiǎn)：并購是兼并與收購的總稱。從法律風(fēng)險(xiǎn)的角度看，企業(yè)收購并沒有改變原企業(yè)的資產(chǎn)狀態(tài)，對收購方而言法律風(fēng)險(xiǎn)并沒有變化。因此，企業(yè)并購的法律風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在企業(yè)兼并中。企業(yè)兼并涉及公司法、競爭法、稅收法、知識(shí)產(chǎn)權(quán)法等法律法規(guī)，且操作復(fù)雜，對社會(huì)影響較大，潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)較高。

（4）人力資源管理法律風(fēng)險(xiǎn)：在我國，與人力資源有關(guān)的主要是《勞動(dòng)法》和《勞動(dòng)合同法》及國務(wù)院制定的相關(guān)行政法規(guī)及部門規(guī)章。在企業(yè)人力資源管理過程的各個(gè)環(huán)節(jié)中，從招聘開始，面試、錄用、使用、簽訂勞動(dòng)合同、員工的待遇問題直至員工離職這一系列流程中，都有相關(guān)的勞動(dòng)法律法規(guī)的約束，企業(yè)的任何不遵守法律行為都有可能給企業(yè)帶來勞動(dòng)糾紛，都有可能給企業(yè)造成不利影響。

（5）企業(yè)稅收法律風(fēng)險(xiǎn)：指企業(yè)的涉稅行為因?yàn)槟苷_有效遵守稅收法規(guī)而導(dǎo)致企業(yè)未來利益的可能損失或不利的法律后果，具體表現(xiàn)為企業(yè)涉稅行為影響納稅準(zhǔn)確性的不確定因素，結(jié)果就是企業(yè)多交了稅或少交了稅，或者因?yàn)樯娑愋袨槎袚?dān)了相應(yīng)的法律責(zé)任。

（二）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范必要性與可行性endprint

1、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的必要性

（1）有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，是企業(yè)參與市場競爭的客觀需要。在當(dāng)今世界，國際國內(nèi)市場競爭空前激烈，企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)越來越多。企業(yè)要在參與市場競爭中取得優(yōu)勢，必須有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，以最大限度地減少和控制損失的發(fā)生。（2）有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，是企業(yè)自身發(fā)展壯大的重要保障。企業(yè)發(fā)展壯大，必須不斷積累資產(chǎn)和財(cái)富，減少因法律風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。（3）有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，是法治社會(huì)的重要組成部分。企業(yè)作為社會(huì)的一個(gè)重要組成部分，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況對社會(huì)穩(wěn)定起著重要作用。企業(yè)經(jīng)營狀況不佳，下崗失業(yè)人員增多，勢必影響社會(huì)穩(wěn)定，對構(gòu)建和諧的法治社會(huì)起著一定的阻礙作用。反之，則可以有力地推進(jìn)法治社會(huì)的進(jìn)程。

2、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的可行性

根據(jù)引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)的因素來源，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)分為外部環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)。對于外部環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)，由于其引發(fā)因素不是企業(yè)所能夠控制的，因而不可能從根本上予以杜絕。但對于企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)，其引發(fā)因素是企業(yè)自身能夠掌控的，因而成為企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的重點(diǎn)。企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)的引發(fā)因素包括：企業(yè)的設(shè)立行為、決策行為、管理行為、生產(chǎn)行為、經(jīng)營行為，通過健全制度、理順流程、完善表單、規(guī)范文本等，這些是完全可以避免。

（1）有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，必須強(qiáng)化企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人和員工的法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，是有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵?，F(xiàn)在相當(dāng)一部分企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)仍然滯后，在決策時(shí)往往忽視或者輕視了法律風(fēng)險(xiǎn)的存在，更注重于速度和效率，結(jié)果是不但達(dá)不到?jīng)Q策的預(yù)期目標(biāo)，而且造成不必要的損失，甚至給企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營帶來嚴(yán)重危害，導(dǎo)致企業(yè)走向衰落、倒閉。企業(yè)員工由于工作崗位的不同，利取關(guān)系和責(zé)權(quán)的不同，發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)原因和結(jié)果也不盡相同。所以，只有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人和全體職工都建立起了法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中，才可能減少和避免發(fā)生潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)。（2）有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，必須建立和完善企業(yè)規(guī)章制度。企業(yè)必須根據(jù)自身參與市場競爭的內(nèi)外部環(huán)境，對涉及法律風(fēng)險(xiǎn)的重要事項(xiàng)，以企業(yè)規(guī)章制度的形式對事前預(yù)防、事中控制和事后補(bǔ)救作出明確規(guī)定。同時(shí)，對于企業(yè)規(guī)章制度，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的發(fā)展和市場競爭環(huán)境的變化，適時(shí)作出相應(yīng)的修改，保證企業(yè)規(guī)章制度合理合法并適應(yīng)市場競爭的需要。（3）有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，必須根據(jù)企業(yè)實(shí)際抓住工作重點(diǎn)。不同類型的企業(yè)，在防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)中，有不同的工作重點(diǎn)。比如生產(chǎn)型企業(yè)與銷售型企業(yè)，在有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)中，前者更加注重知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理以及技術(shù)創(chuàng)新與保護(hù)等工作重點(diǎn)，后者更加注重合同管理、客戶資料的保密和銷售網(wǎng)絡(luò)的完善等工作重點(diǎn)。（4）有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，必須保證企業(yè)法律顧問律師、法律事務(wù)工作人員履行相應(yīng)的工作職責(zé)。雖然每個(gè)企業(yè)都不可能按照或者參照《企業(yè)法律顧問管理辦法》、《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》建立起健全的法律事務(wù)工作機(jī)構(gòu)，但必須要擁有高素質(zhì)的從事企業(yè)法律事務(wù)的工作人員，同時(shí)須有外聘的精英律師指導(dǎo)并保證其履行相應(yīng)的工作職責(zé)，是有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的重要保證。（5）有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，必須加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與考核。企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與考核，同企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營密切機(jī)關(guān)，也是建立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。只有加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與考核，切實(shí)做到事前預(yù)防、事中控制和事后監(jiān)督，隨時(shí)向外聘律師匯報(bào)才能有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)。（6）有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，還需要重視和加強(qiáng)企業(yè)間交流與合作。企業(yè)在參與市場競爭中，與其他企業(yè)不但是競爭對手，也是合作伙伴聯(lián)合，相互間應(yīng)建立起穩(wěn)定的交流與合作關(guān)系，彼此取長補(bǔ)短，有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，共創(chuàng)輝煌。

（三）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建立與完善

1、機(jī)制與體系

所謂“機(jī)制”，就是制度加方法或者制度化了的方法。所謂“體系”，是指若干事物或某些意識(shí)互相關(guān)聯(lián)而構(gòu)成的整體。機(jī)制沒有獨(dú)立的表現(xiàn)形式，常常蘊(yùn)含在某一體系之中。體系則有自己獨(dú)立的表現(xiàn)形式，是具有一定結(jié)構(gòu)、層次和形式的文件化系統(tǒng)。企業(yè)經(jīng)營管理的目標(biāo)主要有兩個(gè)：一是增加收入、節(jié)約開支，提高工作效率和經(jīng)濟(jì)效益；二是防范和化解法律風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)企業(yè)財(cái)產(chǎn)和交易安全。這兩個(gè)目標(biāo)對于不同規(guī)模的企業(yè)，對于處于不同發(fā)展階段的企業(yè)，有不同的側(cè)重點(diǎn)。但無論如何，維護(hù)財(cái)產(chǎn)和交易安全，是企業(yè)的基本目標(biāo)要求，因此從防范法律風(fēng)險(xiǎn)的角度構(gòu)筑企業(yè)經(jīng)營管理體系，較之建立法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制而言，更加直觀、現(xiàn)實(shí)和有效。

2、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建立

法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建立是指企業(yè)根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)的特性，建立起行之有效的避免承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失或者其他風(fēng)險(xiǎn)的制度、流程、表格和文本。法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系是管理學(xué)與法學(xué)有機(jī)結(jié)合的跨學(xué)科的研究成果，旨在提高企業(yè)管理的規(guī)范化水平，以人為本，明確責(zé)權(quán)利，注重效率和創(chuàng)新。（1）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系建立的主要思想：①規(guī)范化：建立制度，理順流程。制度是企業(yè)的基本行為規(guī)范，企業(yè)的一切人和事都要在制度下進(jìn)行活動(dòng)；流程是企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)必須遵循的過程方法，要講時(shí)間效率，還要講投入產(chǎn)出。②個(gè)性化：與企業(yè)實(shí)際緊密結(jié)合，具有本行業(yè)、本企業(yè)的鮮明特點(diǎn)。不同的行業(yè)，不同的企業(yè)，除基本制度、基本流程、基本體例以外，可以具有不同的文件組合、內(nèi)容。③合同化：將人事責(zé)權(quán)用合同形式引入企業(yè)內(nèi)部管理，上下級之間、上下位部門之間以合同的形式協(xié)商、確定相互間的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系。相對于制度化而言，合同化更明確，更人性化，更易接受和執(zhí)行。（2）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的體例和模塊：企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的體例由制度、流程、表單、文本組成，這四種體例形式有機(jī)結(jié)合，形成一個(gè)相互聯(lián)系的統(tǒng)一整體。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系包含九大模塊：一是企業(yè)設(shè)立模塊，包括企業(yè)設(shè)立、企業(yè)變更和法人治理；二是投資管理模塊，包括股權(quán)管理、投資收益管理、股份轉(zhuǎn)讓和股票上市；三是行政管理模塊，包括文件檔案管理、對外關(guān)系協(xié)調(diào)、辦公設(shè)備設(shè)施和后勤管理；四是人力資源管理模塊，包括人員、薪資、考核和培訓(xùn)管理；五是財(cái)務(wù)管理模塊，包括資產(chǎn)負(fù)債、資金往來、賬目和報(bào)表管理；六是采購與外包管理模塊，包括合格供方的選擇與評價(jià)、采購合同的簽訂與履行、所購貨物的驗(yàn)收與入庫；七是技術(shù)質(zhì)量管理模塊，包括技術(shù)開發(fā)與改造項(xiàng)目的立項(xiàng)、實(shí)事、評審，新產(chǎn)品試制與工裝改造，原材料、半成品、成品的質(zhì)量檢驗(yàn)，質(zhì)量管理體系的運(yùn)行與維護(hù)；八是生產(chǎn)管理模塊，包括生產(chǎn)組織、現(xiàn)場管理、設(shè)備維護(hù)與保養(yǎng)；九是營銷管理模塊，包括市場、銷售和售后服務(wù)管理。（3）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建立方法：企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系是基于防范法律風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營管理系統(tǒng)，既是跨學(xué)科的理論研究成果，又是實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的科學(xué)總結(jié)，具有較強(qiáng)的專業(yè)性和復(fù)合型，單單擁有管理學(xué)或法學(xué)一個(gè)學(xué)科的理論與實(shí)踐是不夠的，必須將二者有機(jī)結(jié)合起來。因此，建立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系，離不開專家的作用，這樣的專家，只能到律師隊(duì)伍中去尋找，因?yàn)橹挥幸云髽I(yè)為主要服務(wù)對象的律師，才能滿足這樣的要求。

3、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的完善

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系是以防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)為基本目標(biāo)的經(jīng)營管理系統(tǒng)，無論是起因于違法行為、自甘冒險(xiǎn)行為的法律風(fēng)險(xiǎn)，還是起因于法律的不確定性、法律環(huán)境的不完善性以及法律監(jiān)控活動(dòng)的不規(guī)范性的法律風(fēng)險(xiǎn)；無論是屬于外部環(huán)境的法律風(fēng)險(xiǎn)，還是屬于企業(yè)內(nèi)部的法律風(fēng)險(xiǎn)，都會(huì)因企業(yè)內(nèi)外資源狀況的變化而變化；因此，必須不斷調(diào)整企業(yè)的制度、流程、表單和文本，即企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系，以適應(yīng)和滿足企業(yè)所面臨的新的形勢。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的完善也必須制度化，并實(shí)行目標(biāo)管理，唯有如此，這一體系才能永葆青春、永久存續(xù)和發(fā)揮作用，企業(yè)才能健康、有序、可持續(xù)地發(fā)展。

作者簡介：

王垠方（1963-）男，湖南邵陽縣人，法學(xué)學(xué)士，單位：邵陽市法援中心，職稱：二級律師，邵陽市第九、第十、第十二屆政協(xié)委員；研究方向：企業(yè)管理與民商法學(xué)。曾主編的《勞動(dòng)者權(quán)益保障百例解析》專著在全國新華書店發(fā)行；其案例由人民日報(bào)出版社出版的《我以我血薦軒轅.中國大律師辦案紀(jì)實(shí)》作為經(jīng)典案例收編刊載，在全國具有較大影響力；

王家鈞（1988-）男，湖南邵陽人，碩士研究生，湖南省新邵縣公務(wù)員。endprint