當(dāng)前非法吸收公眾存款案件的偵辦難點(diǎn)及突破
——兼論防范對(duì)策

孫海哲

（中國(guó)人民公安大學(xué) 北京 100038）

當(dāng)前非法吸收公眾存款案件的偵辦難點(diǎn)及突破
——兼論防范對(duì)策

孫海哲

（中國(guó)人民公安大學(xué) 北京 100038）

當(dāng)前，非法吸收公眾存款犯罪較為猖獗，嚴(yán)重影響我國(guó)金融秩序以及社會(huì)穩(wěn)定。此類案件呈現(xiàn)出一些新的特點(diǎn)，偵辦工作在線索發(fā)現(xiàn)、查處時(shí)機(jī)的把握、抓捕、犯罪金額認(rèn)定追繳、審計(jì)、工作協(xié)調(diào)和信息資源共享等方面存在諸多難點(diǎn)。應(yīng)有針對(duì)性地調(diào)整偵查策略謀求突破。同時(shí)應(yīng)建立涵蓋打擊、防范在內(nèi)的以公安機(jī)關(guān)為主力軍，其他部門及人員共同參與的的協(xié)作共治的犯罪防控體系。

非法吸收公眾存款犯罪案件；偵辦難點(diǎn)；偵查對(duì)策；防范

非法吸收公眾存款犯罪案件是指行為人未經(jīng)相關(guān)主管部門批準(zhǔn)，違法相關(guān)金融管理法律、法規(guī)，公開(kāi)面向社會(huì)不特定人吸納資金，擾亂金融秩序的行為所構(gòu)成的案件[1]，其中包括非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款。根據(jù)《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》（2011年修訂）第4條第二款的規(guī)定，非法吸收公眾存款是指未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，以承諾一定時(shí)限內(nèi)還本付息并出具憑證的方式向社會(huì)不特定對(duì)象吸納資金的活動(dòng)；變相吸收公眾存款是指未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，以承諾履行相應(yīng)的義務(wù)，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金的活動(dòng)。

這類犯罪是目前發(fā)案率較高的涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪之一，不僅對(duì)我國(guó)金融秩序及民眾財(cái)產(chǎn)造成嚴(yán)重破壞，而且嚴(yán)重影響著我國(guó)社會(huì)穩(wěn)定環(huán)境。該類案件偵辦是打擊犯罪的環(huán)節(jié)，也是預(yù)防犯罪環(huán)節(jié)中重要的一環(huán)。因此，需要公安機(jī)關(guān)結(jié)合案件偵辦情況對(duì)該犯罪活動(dòng)的犯罪特點(diǎn)進(jìn)行分析以及歸納總結(jié)該類犯罪案件偵辦情況，并立足于實(shí)際情況，提出有針對(duì)性的打防控對(duì)策，嚴(yán)厲打擊此類犯罪，凈化金融領(lǐng)域的環(huán)境。

一、非法吸收公眾存款案件現(xiàn)狀和特點(diǎn)

近年來(lái)，我國(guó)正處于社會(huì)轉(zhuǎn)型期、經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展階段，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的許多矛盾不斷向金融領(lǐng)域轉(zhuǎn)移。在矛盾轉(zhuǎn)移過(guò)程中，社會(huì)資金供給與需求矛盾日益凸顯，社會(huì)中不斷涌現(xiàn)以各種名義、口號(hào)等為宣傳內(nèi)容，借用高息返利等為手段吸納社會(huì)公眾資金的活動(dòng)，其中，不乏非法吸收公眾存款活動(dòng)混跡其中。筆者對(duì)湖北省某公安分局的非法吸收公眾存款案件偵辦情況進(jìn)行的調(diào)研表明，一段時(shí)期以來(lái)，公安機(jī)關(guān)打擊此類犯罪力度不斷增強(qiáng)，但是非法吸收公眾存款犯罪形勢(shì)依然嚴(yán)峻（如圖1），自2016年以來(lái)，非法吸收公眾存款案件呈井噴式爆發(fā)趨勢(shì)，年度此類案件的立案數(shù)同比增加147.3%；另外，根據(jù)該區(qū)金融辦對(duì)全區(qū)幾千家金融投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)方式等進(jìn)行的分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，有關(guān)人士預(yù)計(jì)該區(qū)將迎來(lái)下一個(gè)非法吸收公眾存款案件爆發(fā)期。

從近幾年來(lái)全國(guó)基層法院對(duì)非法吸收公眾存款案件的判決況來(lái)看，非法吸收公眾存款犯罪案件增長(zhǎng)迅猛，2016年以來(lái)，犯罪案件增勢(shì)迅猛，全國(guó)犯罪形勢(shì)不容樂(lè)觀①（如圖2）。

圖1 近5年湖北省某公安分局非法吸收公眾存款案件立案情況

圖2 2011-2016年全國(guó)基層法院判決非法吸收公眾存款罪案件數(shù)

近年非法吸收公眾存款犯罪的特點(diǎn)主要是：

（一）犯罪手段多元化，犯罪行為更趨隱蔽。

隨著社會(huì)、經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們生活越來(lái)越富裕，手中的閑散資金越來(lái)越多，很多人希望利用手中的閑散資金通過(guò)投資等方式獲得高額收益。這種心理狀態(tài)就被一些不法分子所利用，并抓住老百姓對(duì)金融行業(yè)的模糊認(rèn)識(shí)，通過(guò)相應(yīng)的運(yùn)作模式，先讓其嘗到投資的甜頭，然后在其放松警惕時(shí)，讓其自愿投入更多的錢，從而上當(dāng)受騙。

近年來(lái)，犯罪分子所采用的犯罪手法主要有高額返息、投資返利、銷售產(chǎn)品投資理財(cái)、P2P平臺(tái)、培訓(xùn)機(jī)構(gòu)、投資藝術(shù)品、私募基金、虛構(gòu)入股分紅、到期支付實(shí)物、提供服務(wù)、辦理會(huì)員卡等多種多樣，其中，高額返息、投資理財(cái)、P2P平臺(tái)是最常用的手段。

1.高額返息。以投資經(jīng)營(yíng)熱門行業(yè)或生意、實(shí)體經(jīng)營(yíng)需要周轉(zhuǎn)資金為由，承諾支付高額利息、高額回報(bào)等，吸引投資者投入資金，后因經(jīng)營(yíng)不善導(dǎo)致案發(fā)。

2.投資理財(cái)。以投資咨詢、融資咨詢、資本管理、財(cái)富管理等掩飾，違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)，從事非法吸收公眾存款活動(dòng)，從中賺取高額利潤(rùn)。

3.P2P平臺(tái)。以網(wǎng)貸、眾籌等互聯(lián)網(wǎng)P2P金融為掩飾，進(jìn)行非法吸收公眾存款活動(dòng)。

另外，非法吸收公眾存款犯罪活動(dòng)具有高度隱蔽性。非法吸收公眾存款犯罪活動(dòng)在東窗事發(fā)前，犯罪嫌疑人會(huì)憑借各種人脈關(guān)系，利用各種手段，包括合法和非法手段，成立金融業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)，使其合法化，以便于逃避監(jiān)管、長(zhǎng)期潛伏：在城市多為“投資公司”“證券公司”等，在農(nóng)村都為“基金會(huì)”“合作社”等，并且為了維護(hù)正常運(yùn)作，通常還有“工作人員”開(kāi)展“金融業(yè)務(wù)”。

（二）波及地域越來(lái)越廣泛，受害群眾越來(lái)越多。

大部分的非法吸收公眾存款犯罪都披著合法的外衣，不易被監(jiān)管機(jī)構(gòu)及公安機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)及犯罪問(wèn)題，從而讓其潛伏較長(zhǎng)時(shí)間，有時(shí)間不斷擴(kuò)大其滲入?yún)^(qū)域；與此同時(shí)，以高息或者高額回報(bào)為引子，吸收較多群眾參與其中，等到東窗事發(fā)時(shí)，受害群眾已經(jīng)較多，涉案金額巨大，社會(huì)影響較大。如：據(jù)統(tǒng)計(jì)，2016年湖北省某市某區(qū)非法吸收公眾存款犯罪案件涉及受害群眾的總?cè)藬?shù)同比增長(zhǎng)692%，涉案總金額同比增長(zhǎng)710%；2016年，該分局信訪辦僅接待非法吸收公眾存款案件受害群眾的批次占接待來(lái)訪群眾總批次的32%左右，來(lái)訪人數(shù)同比上升109%。

二、非法吸收公眾存款犯罪案件偵辦難點(diǎn)

（一）案件線索發(fā)現(xiàn)難。

非法吸收公眾存款犯罪活動(dòng)身披合法外衣以及相應(yīng)的金融風(fēng)險(xiǎn)不易被監(jiān)控，造成該犯罪活動(dòng)具有高度隱蔽性，致使線索發(fā)現(xiàn)難。同時(shí)，以高額利潤(rùn)、紅利等為誘餌，老百姓在嘗到甜頭之時(shí)，為了得到更多利潤(rùn)或者發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，為了收回資本，也不會(huì)報(bào)案。直到資金鏈斷裂、無(wú)法還本付息，犯罪分子無(wú)法運(yùn)作，投資群眾討債無(wú)門的情況下，各種線索才浮出水面，但此時(shí)已經(jīng)為時(shí)已晚。因此，此類案件由于隱蔽性強(qiáng)、老百姓的初期不配合，造成案件線索發(fā)現(xiàn)難，案件曝光時(shí)，已經(jīng)涉及較大范圍的群眾。

（二）案件查處時(shí)機(jī)把握難。

公安機(jī)關(guān)介入的時(shí)機(jī)對(duì)于及時(shí)收集、固定證據(jù)，抓獲犯罪嫌疑人等具有重要意義。在犯罪嫌疑人運(yùn)作正常，百姓坐收紅利之時(shí)，公安機(jī)關(guān)介入，部分投資者會(huì)認(rèn)為公安機(jī)關(guān)的查處影響了其本金和利息的收回，不配合甚至對(duì)抗公安機(jī)關(guān)的介入。等資金鏈徹底斷鏈，投資者索要無(wú)果的情況下，公安機(jī)關(guān)介入已經(jīng)過(guò)晚了，可能已經(jīng)人財(cái)兩空，錯(cuò)失了良機(jī)，導(dǎo)致案件偵辦陷入困境。在犯罪嫌疑人經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，公安機(jī)關(guān)何時(shí)正式介入，該時(shí)機(jī)把握難。

（三）抓捕難。

非法吸收公眾存款犯罪，隱蔽性較強(qiáng)，整個(gè)過(guò)程的資金操作活動(dòng)也不易被外部人員知道。當(dāng)出現(xiàn)資金危機(jī)時(shí)，他們會(huì)通過(guò)“拆東墻補(bǔ)西墻”或者高風(fēng)險(xiǎn)投資等方式來(lái)維持運(yùn)作，盡量拖延案發(fā)時(shí)間，為自己爭(zhēng)取逃跑的時(shí)間。所以，等資金鏈真正斷鏈、群眾報(bào)案時(shí)，犯罪分子早已經(jīng)不見(jiàn)蹤影，且大多數(shù)情況下都是使用假身份出逃，造成偵查任務(wù)重、辦案成本高、抓捕犯罪嫌疑人工作難度大。

（四）犯罪金額認(rèn)定難，追贓難。

在部分非法吸收公眾存款犯罪案件中，犯罪嫌疑人并沒(méi)有做賬或者整個(gè)運(yùn)作過(guò)程階段都做賬，往往就會(huì)出現(xiàn)受害者所控告的投入資金與犯罪嫌疑人交代的非法吸收資金的數(shù)額不一致，甚至相差甚遠(yuǎn)，這就導(dǎo)致了犯罪金額認(rèn)定難的問(wèn)題。偵查實(shí)踐中，基于證據(jù)屬性、證據(jù)原則以及刑法原則，辦案人員不得不將涉案金額認(rèn)定為犯罪嫌疑人所供述的金額。

犯罪分子在經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)過(guò)程中，將吸收來(lái)的資金不僅僅用于再生產(chǎn)、再投資，很多情況下，自己將其進(jìn)行揮霍、還債或者支付高額利潤(rùn)等，造成所吸收來(lái)的資金流失較大。因此，案發(fā)后，被公安機(jī)關(guān)所查處的資金較少，查處的資金與群眾實(shí)際投資資金相差較大。但是，由于已經(jīng)被犯罪嫌疑人揮霍、還債、支付高額利潤(rùn)等，造成資金追繳困難。

（五）審計(jì)難。

公安機(jī)關(guān)立案后，要對(duì)案件涉及的金額進(jìn)行審計(jì)，以確定涉案金額，如今，涉案金額的審計(jì)工作越來(lái)越難。從近幾年武昌分局經(jīng)偵大隊(duì)辦理的非法吸收公眾存款犯罪案件中，可以看出非法吸收公眾存款案件所涉及群眾越來(lái)越多，波及地域越來(lái)越廣，涉嫌金額越來(lái)越大。繁多的資金往來(lái)、頻繁的交易記錄、較大的涉案資金數(shù)額，致使涉及的審計(jì)工作量極大，造成審計(jì)難。

（六）工作協(xié)調(diào)難。

非法吸收公眾存款犯罪案件涉案范圍廣，就面臨著部門之間的協(xié)調(diào)與合作。所以，部門與部門之間的協(xié)調(diào)配合是公安機(jī)關(guān)案件辦理過(guò)程中的常見(jiàn)現(xiàn)象。協(xié)調(diào)容易、配合較好，可以極大地提高取證效率，加快案件的辦理速度，讓犯罪分子早日受到應(yīng)有的懲罰。但是，從目前的非法吸收公眾存款犯罪案件辦理的實(shí)際情況來(lái)看，形勢(shì)不太樂(lè)觀。從調(diào)查取證來(lái)看，在公安機(jī)關(guān)自己所管轄區(qū)域進(jìn)行調(diào)查，需要有關(guān)部門配合協(xié)助調(diào)查時(shí)，一般情況下，所有部門都比較積極配合，取證效率較高。但是，需要外地相關(guān)部門協(xié)調(diào)、配合時(shí)，面臨著手續(xù)繁瑣、程序較多、潛規(guī)則較多的問(wèn)題，造成取證效率低下，嚴(yán)重影響案件的辦理進(jìn)程。

（七）信息資源共享難。

當(dāng)前，我國(guó)很多信息資源數(shù)據(jù)平臺(tái)尚未互相對(duì)接，造成各部門之間的信息壁壘，使得各部門之間的信息共享無(wú)法實(shí)現(xiàn)。由于非法吸收公眾存款犯罪案件所涉及公司、機(jī)構(gòu)等都具有隱蔽性，各部門之間信息、數(shù)據(jù)聯(lián)系的斷裂、交流互通困難，造成對(duì)其的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控難。案發(fā)后，由于相關(guān)部門審批監(jiān)管信息、社區(qū)及單位管理信息、民警日常管控?cái)?shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)零散、各自為政，導(dǎo)致信息、數(shù)據(jù)之間無(wú)法銜接，信息共享難，嚴(yán)重影響了案件辦理效率與質(zhì)量。

三、非法吸收公眾存款犯罪案件偵辦難點(diǎn)突破策略

（一）爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)高度重視。

偵辦非法吸收公眾存款犯罪案件，公安機(jī)關(guān)面臨著“四多一少”：涉案金額多、受害群眾多、波及地域多、工作協(xié)調(diào)多、偵辦力量少的問(wèn)題。同時(shí)，非法吸收公眾存款犯罪關(guān)乎社會(huì)穩(wěn)定，政府也時(shí)刻需要高度重視。因此，偵辦部門要揚(yáng)長(zhǎng)避短，發(fā)揮自己案件偵辦主力軍的作用，及時(shí)向同級(jí)政府以及上級(jí)部門匯報(bào)案件情況，爭(zhēng)取部門領(lǐng)導(dǎo)的重視，從而形成政府領(lǐng)導(dǎo)牽頭指揮、辦案部門重拳出擊、其他相關(guān)部門積極協(xié)作的合作案件辦理模式。政府部門的牽頭以及高度重視，其他各部門會(huì)積極響應(yīng)號(hào)召，為公安機(jī)關(guān)案件偵辦人員開(kāi)辟“綠色通道”、廣泛及時(shí)提供線索信息，這樣政府在案件偵辦中起到協(xié)調(diào)潤(rùn)滑作用，可以很好地解決部門間協(xié)作問(wèn)題。

（二）線索長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)，注重初查環(huán)節(jié)。

雖然，非法吸收公眾存款犯罪隱蔽性較強(qiáng)，但并非公安機(jī)關(guān)對(duì)其一點(diǎn)不了解，很多時(shí)候因?yàn)樽C據(jù)不足無(wú)法介入。因此，這就需要偵查人員要有長(zhǎng)線經(jīng)營(yíng)的意識(shí)，讓風(fēng)險(xiǎn)在自己的掌控之中，一旦符合立案標(biāo)準(zhǔn)，迅速介入。另外，公安機(jī)關(guān)也要加強(qiáng)與金融辦、打非辦、銀行、工商、稅務(wù)等部門間的聯(lián)系，及時(shí)獲知犯罪風(fēng)險(xiǎn)、搜尋高風(fēng)險(xiǎn)信息，掌握存在高風(fēng)險(xiǎn)的金融企業(yè)的動(dòng)態(tài)，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)犯罪線索，迅速介入，減少受害群眾的財(cái)產(chǎn)損失。

初查是立案前對(duì)線索的核查，成功與否決定著案件證據(jù)收集全面與否、偵破成功與否。因此，要充分利用初查環(huán)節(jié)捕捉盡可能多的線索，從而認(rèn)真分析案情，找準(zhǔn)突破口，全面掌握案件情況，以提高案件偵辦效率。

（三）廣泛搜集證據(jù)材料，及時(shí)對(duì)涉案物品采取強(qiáng)制措施。

在書證方面，犯罪嫌疑人的犯罪過(guò)程中一般會(huì)留下大量的書證，因此，偵查人員要注意書證的搜集。投資者手中，一般有資金轉(zhuǎn)賬交易明細(xì)、書面合同等；犯罪嫌疑人會(huì)留下?tīng)I(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記資料、賬目、各種單據(jù)等；還有相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)明細(xì)、政府部門的審批文件等。

非法吸收公眾存款犯罪案件涉及群眾眾多，要做好相關(guān)人員的工作，及時(shí)獲取涉案人員以及其他相關(guān)知情人的證據(jù)材料。對(duì)于受害群眾，要詢問(wèn)其犯罪嫌疑人的基本情況、投資過(guò)程以及讓其提供相關(guān)的證明材料。對(duì)于其他知情人，要詢問(wèn)犯罪嫌疑人的基本情況、金融業(yè)務(wù)及理財(cái)產(chǎn)品設(shè)立批準(zhǔn)情況、投資情況、經(jīng)常出入的會(huì)所、酒店以及其他娛樂(lè)場(chǎng)所等，以確定資金的流向、數(shù)額及違法情況。對(duì)于犯罪嫌疑人，要訊問(wèn)清楚其真實(shí)身份、犯罪中發(fā)揮的作用及地位、犯罪過(guò)程、資金流向、操作手法、其他參與人的個(gè)人基本情況以及同案犯間的關(guān)系情況、基本犯罪情況、地位、下落等，一方面為后續(xù)證據(jù)間的相互印證打基礎(chǔ)、做鋪墊，另一方面可能也會(huì)發(fā)現(xiàn)其他同案犯其他非法吸收公眾存款犯罪的情況。值得注意的是，在共同犯罪中，當(dāng)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，很多犯罪嫌疑人就已經(jīng)開(kāi)始收集自己參與運(yùn)作的材料，并將材料放在安全的地方，等待自己被發(fā)現(xiàn)時(shí)以期獲得從寬處罰。介于此，同時(shí)考慮到犯罪嫌疑人對(duì)其犯罪事實(shí)心存僥幸的心理，偵查人員要采取虛實(shí)結(jié)合、情感教育、適時(shí)“亮劍”等預(yù)審技巧攻破其心理防線，讓其主動(dòng)交出各種材料，往往這些材料在案件偵辦中發(fā)揮著重要作用。通過(guò)廣泛收集犯罪資料，公安機(jī)關(guān)可以查清犯罪過(guò)程的來(lái)龍去脈、經(jīng)營(yíng)手段以及其他未到案犯罪嫌疑人的行動(dòng)軌跡和藏身之處。

非法吸收公眾存款犯罪案件往往涉及較多群眾的利益，關(guān)乎社會(huì)穩(wěn)定情況。其實(shí)，老百姓最關(guān)心的還是自己的利益能否收回，是否得到保障。因此，公安機(jī)關(guān)立案后，及時(shí)對(duì)涉案財(cái)物采取查封、扣押等相應(yīng)的強(qiáng)制措施，這在一定程度上可以穩(wěn)定民心。同時(shí)，及時(shí)對(duì)涉案財(cái)物采取強(qiáng)制措施也能保護(hù)、固定證據(jù)，防止證據(jù)不必要地流失。因此，及時(shí)對(duì)住所、辦公室等犯罪嫌疑人可能藏匿罪證的地方進(jìn)行搜查，迅速查控贓款、贓物是公安機(jī)關(guān)偵查工作中的首要目標(biāo)之一。搜查過(guò)程中一定要細(xì)，一方面要注意發(fā)現(xiàn)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記等官方證明文件，其中，也包括各種偽造、變?cè)斓奈募?；另一方面，也要注意搜查犯罪嫌疑人的賬目等財(cái)務(wù)資料、是否有代持股協(xié)議、股東名單、利潤(rùn)分配清單、銀行卡等。其次，及時(shí)通知金融機(jī)構(gòu)查詢、凍結(jié)犯罪嫌疑人的資金賬戶。對(duì)于犯罪嫌疑人揮霍資金用于購(gòu)買高檔汽車、樓房別墅等以及存款等要及時(shí)查封、扣押。公安機(jī)關(guān)要盡可能的固定、做實(shí)犯罪證據(jù)，為后期的犯罪金額認(rèn)定、追贓以及減少受害人財(cái)產(chǎn)損失做鋪墊。

（四）注重賬目的清查。

從辦理的非法吸收公眾存款犯罪案件來(lái)看，大多數(shù)案件中，犯罪嫌疑人在犯罪過(guò)程中都有做賬，因此，要注意搜查各種明賬與暗賬，如資金往來(lái)賬目、現(xiàn)金情況、存款情況、資金池情況等，以查清非法吸收的存款數(shù)額及非法獲得的數(shù)額。通過(guò)各種賬目的比對(duì)，弄清楚資金的來(lái)龍去脈。這樣也可以憑借賬目資金往來(lái)找到或者證實(shí)相關(guān)人物關(guān)系，為贓款追蹤、明析同案犯地位提供線索，也可以使案件偵破案件有突破性的進(jìn)展。

（五）正確把握此罪與彼罪，正確認(rèn)定共犯。

在案件偵辦過(guò)程中，不同的罪名會(huì)導(dǎo)致偵辦方向的不同。因此，要正確區(qū)分此罪與彼罪，準(zhǔn)確把握案件性質(zhì)。首先，罪與非罪的把握，重點(diǎn)把握行為人是否擾亂金融秩序。這主要通過(guò)行為主體資格、采用的手段及方式、吸收的金錢數(shù)額以及吸收存款對(duì)象等綜合判別是否擾亂金融秩序。其次，區(qū)分非法吸收公眾存款罪與集資詐騙罪。兩者犯罪目的不同，集資詐騙以非法占有為目的，非法吸收公眾存款罪并不以其為目的。兩者行為不同，后者采用欺詐手段非法集資，前者不以此手段為犯罪成立要件，即使犯罪嫌疑人采用欺騙手段吸收公眾存款，但仍能夠還本付息，就不能以集資詐騙罪論處[2]；即使犯罪嫌疑人采取欺騙手段非法集資，但只有不具有非法據(jù)為己有的意思表示，也不能以集資詐騙罪論處[3]。兩者侵犯的客體不同，后者侵犯的客體側(cè)重于財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，前者側(cè)重于金融管理秩序。第三，區(qū)分民間借貸與非法吸收公眾存款罪。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于如何確認(rèn)公民與企業(yè)之間借貸行為效力問(wèn)題的批復(fù)》的規(guī)定，民間借貸是指公民與非金融企業(yè)之間，在雙方真實(shí)意思表示一致的基礎(chǔ)上達(dá)成的借貸。根據(jù)《合同法》第196條以及197條第2款的規(guī)定，可以看出民間借貸行為與非法吸收公眾存款行為具有相似性、混淆性。因此，判別兩者時(shí)，一是要區(qū)分借款用途。借款用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，則為民間借貸，如用于金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，則為非法吸收公眾存款行為[4]；二看，借款次數(shù)。如借款純屬偶然，則可能為民間借貸，如長(zhǎng)期或者多次以不定期限還本付息的方式吸納資金，則可以界定為非法吸收公眾存款行為[5]；三看，是否擾亂金融管理秩序[6]。

非法吸收公眾存款犯罪案件一般會(huì)涉及很多涉案人員，對(duì)于這些人員性質(zhì)的認(rèn)定十分重要。主犯、從犯、共犯與否，認(rèn)定準(zhǔn)確才能做到不枉不縱，才能做到罪刑相適應(yīng)。在案件偵辦過(guò)程中，要結(jié)合證據(jù)材料綜合分析涉案人員的參與程度、主觀因素、客觀行為、獲利情況，以確定其在犯罪中所承擔(dān)的角色、發(fā)揮的作用，從而認(rèn)定是否參與犯罪以及是否為共犯。

四、非法吸收公眾存款犯罪防控對(duì)策

非法吸收公眾存款犯罪涉及面較廣，僅依靠公安機(jī)關(guān)偵辦力量是不夠的。公安機(jī)關(guān)在案件偵辦過(guò)程中遇到的難點(diǎn)，也在一定程度上說(shuō)明了當(dāng)前打擊非法吸收公眾存款犯罪過(guò)多強(qiáng)調(diào)公安機(jī)關(guān)職責(zé)，而忽略其他社會(huì)主體作用的犯罪防控問(wèn)題。公安機(jī)關(guān)案件偵辦重點(diǎn)的成功實(shí)施，也需要相關(guān)部門及人員的積極協(xié)調(diào)配合。在非法吸收公眾存款犯罪嚴(yán)峻的形勢(shì)下，只有動(dòng)員集體的力量，在偵辦非法吸收公眾存款犯罪的犯罪防控路上，公安機(jī)關(guān)才不是孤軍奮戰(zhàn)。應(yīng)建立涵蓋打擊、防范在內(nèi)的以公安機(jī)關(guān)為主力軍，其他部門及人員共同參與的的協(xié)作共治模式的犯罪防控體系。

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，引領(lǐng)各相關(guān)部門合成作戰(zhàn)。

非法吸收公眾存款犯罪案件是金融領(lǐng)域的智能型犯罪，涉案范圍廣、受害群眾多，僅憑公安機(jī)關(guān)的力量已經(jīng)不適用該領(lǐng)域的犯罪防控。當(dāng)前，防控此類案件的最有效手段是各部門聯(lián)手、相互配合，打整體戰(zhàn)。因此，此時(shí)就需要統(tǒng)一指揮、統(tǒng)一行動(dòng)，才能很好地整體作戰(zhàn)。

首先，公安機(jī)關(guān)可提議搭建黨委、政府主導(dǎo)的集成作戰(zhàn)格局。在預(yù)防和打擊非法吸收公眾存款犯罪活動(dòng)中，很多證據(jù)資料的獲取需要相關(guān)部門配合，該部門積極性好，案件偵辦效率較高，如果該部門怠慢，那么就會(huì)影響案件的辦理。另外，案件的辦理效率還與相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的重視程度有關(guān)。因此，必須搭建黨委、政府為主導(dǎo)，各相關(guān)職能部門相配合的集成作戰(zhàn)格局，共治非法吸收公眾存款犯罪。公安、工商、銀監(jiān)、銀行、證券等相關(guān)職能部門及單位要在黨委、政府的統(tǒng)一指揮領(lǐng)導(dǎo)下，各司其職、密切合作，共同促進(jìn)建立信息共享、案件通報(bào)、執(zhí)法銜接、聯(lián)席會(huì)議等溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，充分發(fā)揮其各自職能與優(yōu)勢(shì)，形成打擊非法吸收公眾存款犯罪活動(dòng)的合力。

第二，健全重大警情報(bào)告機(jī)制，推動(dòng)社會(huì)綜合治理。公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門要堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)防范為主，刑事打擊為輔的工作原則，對(duì)轄區(qū)內(nèi)的金融風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)、動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)掌握轄區(qū)內(nèi)的金融風(fēng)險(xiǎn)情況，發(fā)現(xiàn)重大警情，要及時(shí)向黨委、政府報(bào)告，加強(qiáng)黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)作用，并推動(dòng)黨委、政府牽頭，使其統(tǒng)籌全局，聯(lián)合金融機(jī)構(gòu)等相關(guān)部門開(kāi)展專項(xiàng)整治活動(dòng)，抓早抓小抓矛頭，充分發(fā)揮公安機(jī)關(guān)的職能作用，及時(shí)防范犯罪的發(fā)生。公安機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)重大案件線索要及時(shí)上報(bào)上級(jí)機(jī)關(guān)，充分發(fā)揮上級(jí)機(jī)關(guān)的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)能力，從而立體化作戰(zhàn)，避免偵查技術(shù)手段、人員情況、技術(shù)裝備情況、工作情況等不到位而發(fā)生人財(cái)兩空的情況。

第三，增強(qiáng)協(xié)調(diào)能力，助力數(shù)據(jù)、資源、信息共享。打擊、防范經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域犯罪，凈化金融環(huán)境，需要以公安機(jī)關(guān)為主導(dǎo)，工商、稅收、銀監(jiān)等相關(guān)部門為側(cè)翼，打破部門之間的信息壁壘，各司其職、共同防范，才能達(dá)到治本的功效。要構(gòu)建此種犯罪打擊模式，就需要頂層設(shè)計(jì)部門增強(qiáng)綜合治理協(xié)調(diào)能力，推動(dòng)各相關(guān)部門合作共建資源、數(shù)據(jù)、信息交流平臺(tái)，以促進(jìn)各相關(guān)單位之間信息情況的互通共享。另外，非法吸收公眾存款犯罪案件關(guān)系民生，一旦犯罪嫌疑人將投資者財(cái)產(chǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移、揮霍后，追回投資款額存在一定難度，因此，需要各地各部門之間的合作，協(xié)同作戰(zhàn)，這樣才能提高打擊效率，也需要金融機(jī)構(gòu)及時(shí)、迅速開(kāi)辟綠色通道，提高贓款查扣、凍結(jié)的效率，降低資金流失率。

（二）堅(jiān)持情報(bào)導(dǎo)偵理念，組建多元化管控力量。

第一，加強(qiáng)基礎(chǔ)情報(bào)信息工作。公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)立足于當(dāng)前的公安情報(bào)信息平臺(tái)等平臺(tái)，加強(qiáng)有關(guān)非法吸收公眾存款犯罪的線索、信息、情報(bào)的收集和研判工作。借助科學(xué)技術(shù)手段，建立并完善風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)、高危人員信息庫(kù)等公安信息系統(tǒng)，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力和線索查獲能力。第二，落實(shí)責(zé)任，加強(qiáng)日常管理工作。銀行等金融機(jī)構(gòu)要加大對(duì)金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、掌控業(yè)務(wù)往來(lái)中的資金活動(dòng)異常情況，并對(duì)此實(shí)施實(shí)時(shí)監(jiān)控。公安機(jī)關(guān)要落實(shí)定期排摸高風(fēng)險(xiǎn)金融企業(yè)、公司情況的責(zé)任，也要聯(lián)合網(wǎng)監(jiān)定期對(duì)網(wǎng)上公司進(jìn)行排摸，并最好相應(yīng)的信息登記備案工作，確實(shí)做到對(duì)轄區(qū)內(nèi)的金融企業(yè)、公司情況熟。第三，物建情報(bào)信息員。從當(dāng)前社區(qū)防范非法吸收公眾存款犯罪的實(shí)際情況來(lái)看，社區(qū)防控還是主要依賴于社區(qū)民警對(duì)社區(qū)居民的安全防范宣傳教育。因此，相關(guān)民警在日常管理、走訪等基礎(chǔ)工作過(guò)程中，要物建一批專門的信息員，以掌握更多的信息、線索。同時(shí)，也要及時(shí)將日常工作中了解到的風(fēng)險(xiǎn)、犯罪情況以及群眾舉報(bào)的問(wèn)題，及時(shí)跟蹤調(diào)查、預(yù)警、錄入數(shù)據(jù)平臺(tái)，并向相關(guān)部門推送共享，聯(lián)合打擊治理。

（三）加大安全防范宣傳，增強(qiáng)群眾的防范意識(shí)。

第一，加大宣傳力度。公安機(jī)關(guān)要充分利用廣播、電視、報(bào)刊、網(wǎng)絡(luò)、微博、微信等傳播媒介，積極宣傳打擊非法吸收公眾存款犯罪的法律、法規(guī)、國(guó)家政策，篩選經(jīng)典案例，通過(guò)焦點(diǎn)訪談、法制頻道等途徑，向群眾宣解非吸的犯罪特點(diǎn)、危害性以及防范措施。第二，規(guī)范媒體宣傳。廣電總局、新聞出版等部門，要嚴(yán)把金融領(lǐng)域的廣告宣傳關(guān)口，公安機(jī)關(guān)等部門要嚴(yán)厲打擊、整治違法違規(guī)金融業(yè)務(wù)宣傳廣告行為，嚴(yán)禁誤導(dǎo)、引誘群眾的廣告在媒體中進(jìn)行宣傳。第三，建立并健全有獎(jiǎng)舉報(bào)激勵(lì)機(jī)制。通過(guò)舉報(bào)、獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制的建立與完善，充分發(fā)揮群眾參與犯罪治理工作的積極性，調(diào)動(dòng)其主動(dòng)性，從而營(yíng)造打擊、防范非法吸收公眾存款犯罪的活躍氛圍。

[注釋]:

①數(shù)據(jù)來(lái)源于中國(guó)裁判文書網(wǎng).http://wenshu.court.gov.cn/waf_verify.htm.2017-4-28.

[1]王作富.刑法分則實(shí)務(wù)研究（上）[M].北京:中國(guó)方正出版社，2009:154.

[2]李亞威.非法吸收公眾存款案件的懲辦難點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)防范[J].湖北警官學(xué)院學(xué)報(bào)，2012，（6）：167-168.

[3]劉林強(qiáng).非法吸收公眾存款罪若干問(wèn)題研究[D].沈陽(yáng):沈陽(yáng)師范大學(xué)法學(xué)院，2016.

[4]謝望原，張開(kāi)俊.非法吸收公眾存款罪疑難問(wèn)題研究[J].法學(xué)評(píng)論，2011，(6):140-141.

[5]李秀春.非法集資活動(dòng)的刑法規(guī)制研究[D].湖南:湖南大學(xué)法學(xué)院，2015.

[6]喻向前.非法吸收公眾存款罪的認(rèn)定與處罰[D].上海:華東政法大學(xué)法學(xué)院，2015.

（責(zé)任編輯：吳良培）

D918.2

A

1674-5612（2017）03-0019-07

2017-02-16

孫海哲，（1991-），女，河北石家莊人,中國(guó)人民公安大學(xué)2015級(jí)碩士生,研究方向：犯罪學(xué)。