國(guó)有企業(yè)分類改革研究

蘇常祿

摘 要：通過(guò)從激勵(lì)理論的視角對(duì)國(guó)有企業(yè)的分類改革進(jìn)行研究，認(rèn)為不同類型的國(guó)有企業(yè)具有不同的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、社會(huì)功能和性質(zhì)，因而具有不同的利益結(jié)構(gòu)，需要分門別類建立不同的制度，以便因“企”制宜。這樣才能夠產(chǎn)生正確的激勵(lì)，提高國(guó)有企業(yè)的效率。

關(guān)鍵詞：國(guó)有企業(yè)；公益性；商業(yè)性；激勵(lì)

中圖分類號(hào)：F27 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2016）26-0009-02

本文從激勵(lì)理論的視角研究國(guó)有企業(yè)的分類治理。激勵(lì)理論是關(guān)于如何滿足人的各種需要、調(diào)動(dòng)人的積極性的原則和方法的概括總結(jié)。激勵(lì)的目的在于激發(fā)人的正確行為動(dòng)機(jī)，調(diào)動(dòng)人的積極性和創(chuàng)造性，以充分發(fā)揮人的智力效應(yīng)，做出最大成績(jī)。國(guó)有企業(yè)分類的目的就在于通過(guò)分成不同的類別，制定不同的監(jiān)督考核標(biāo)準(zhǔn)，從而能夠有針對(duì)性、更有效地對(duì)國(guó)有企業(yè)進(jìn)行治理，這樣會(huì)激勵(lì)國(guó)有企業(yè)的管理者和員工更加努力認(rèn)真地工作，提高企業(yè)效率。

一、公益類國(guó)有企業(yè)的激勵(lì)

公益類國(guó)有企業(yè)提供公共產(chǎn)品和公共服務(wù)，如公交、環(huán)衛(wèi)、國(guó)防設(shè)施、公共衛(wèi)生保健、義務(wù)教育等。這一類型的國(guó)有企業(yè)提供的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)有些具有非競(jìng)爭(zhēng)性或者非排他性，在生產(chǎn)和消費(fèi)的時(shí)候會(huì)存在外部性和搭便車行為。在生產(chǎn)最優(yōu)社會(huì)產(chǎn)量的情況下邊際成本大于邊際收益，因而私人企業(yè)提供這類產(chǎn)品或服務(wù)會(huì)存在供給不足現(xiàn)象，甚至可能由于無(wú)利可圖，根本不會(huì)進(jìn)入該領(lǐng)域。公共產(chǎn)品一般具有較大的正外部性，私人單獨(dú)提供無(wú)利可圖，所以激勵(lì)不足。這樣就需要由政府提供，或者由政府補(bǔ)貼和購(gòu)買這些產(chǎn)品和服務(wù)。政府不會(huì)自己來(lái)生產(chǎn)和提供公共產(chǎn)品和服務(wù)，通常是委托公益性國(guó)有企業(yè)來(lái)提供，這些公益性國(guó)有企業(yè)就不能以贏利為目的，而對(duì)這樣的國(guó)有企業(yè)的績(jī)效衡量標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)是公共績(jī)效，即向公眾提供高質(zhì)量的公共產(chǎn)品和服務(wù)是對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)的依據(jù)。

公益類企業(yè)主要采取國(guó)有獨(dú)資的形式，條件許可的可以適當(dāng)采取投資主體多元化的形式。有些公益類產(chǎn)品和服務(wù)還可以通過(guò)特許經(jīng)營(yíng)、政府購(gòu)買和委托代理等形式允許非國(guó)有企業(yè)參與公共產(chǎn)品和服務(wù)的供給活動(dòng)。通過(guò)這種形式把市場(chǎng)機(jī)制引入到公益類企業(yè)中，能夠較好地提高這類企業(yè)的效率，改變過(guò)去單獨(dú)由國(guó)有企業(yè)提供效率不高的弊端，為公益類企業(yè)提供產(chǎn)品和服務(wù)提供正確的激勵(lì)和活力。

由于公益類國(guó)有企業(yè)所提供產(chǎn)品和服務(wù)的特殊性，分類后需要制定與其他商業(yè)類國(guó)有企業(yè)不同的制度來(lái)治理、監(jiān)督和考核才更有專門性和針對(duì)性，才能夠?qū)?guó)有企業(yè)的管理者和員工產(chǎn)生正確的激勵(lì)。公益類企業(yè)的主要目標(biāo)是保障民生、服務(wù)社會(huì)，通過(guò)提供公共產(chǎn)品和服務(wù)滿足廣大人民群眾的公共需求，其產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)格一般不能采取市場(chǎng)價(jià)格，而是實(shí)行政府定價(jià)和費(fèi)率管制。這是因?yàn)椋绻扇∈袌?chǎng)價(jià)格，那么公益類企業(yè)就可能追求利潤(rùn)最大化或者成本最小化，從而降低產(chǎn)量提高價(jià)格，人民群眾的公共需求就可能得不到滿足。而采取政府定價(jià)和費(fèi)率管制，并且政府要給予其足夠的補(bǔ)貼資助，這樣既能提供正常的公共產(chǎn)品和服務(wù)，又能彌補(bǔ)公益類企業(yè)的生產(chǎn)和服務(wù)的成本，為公益類企業(yè)的健康可持續(xù)發(fā)展提供正確的激勵(lì)。

由于公益類國(guó)有企業(yè)的特殊性，對(duì)此類國(guó)有企業(yè)的負(fù)責(zé)人的考核就不能與完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)中的國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人制定相同的考核標(biāo)準(zhǔn)。公益類國(guó)有企業(yè)的負(fù)責(zé)人主要采取黨管干部和年薪制的原則。這是由于公益類國(guó)有企業(yè)不以贏利為目的，不能對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人采取利潤(rùn)分紅等獎(jiǎng)勵(lì)措施，只能根據(jù)公益類國(guó)有企業(yè)是否完成應(yīng)該提供的公共產(chǎn)品和服務(wù)的數(shù)量和質(zhì)量、是否滿足民眾的需求來(lái)考核。這類國(guó)有企業(yè)的負(fù)責(zé)人也不能像完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)中的那樣由職業(yè)經(jīng)理人競(jìng)爭(zhēng)出任，只能通過(guò)黨和政府的專門部門對(duì)相應(yīng)人選進(jìn)行認(rèn)真嚴(yán)格遴選，選聘合格的管理者。

對(duì)公益類國(guó)有企業(yè)，重點(diǎn)考核成本控制、產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量、營(yíng)運(yùn)效率和保障能力，根據(jù)企業(yè)不同特點(diǎn)有區(qū)別地考核經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)和國(guó)有資產(chǎn)保值增值情況，考核中要引入社會(huì)評(píng)價(jià)。對(duì)于公益類國(guó)有企業(yè)進(jìn)行社會(huì)評(píng)價(jià)考核之所以重要，是由其產(chǎn)品和服務(wù)不同于完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)提供的產(chǎn)品的性質(zhì)決定的。對(duì)于完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的產(chǎn)品，消費(fèi)者能夠根據(jù)企業(yè)提供產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)格和質(zhì)量決定購(gòu)買與否，存在用腳投票的機(jī)制。如果對(duì)其產(chǎn)品不滿意，可以走掉，去買其他合適的產(chǎn)品。但是公益類企業(yè)提供的產(chǎn)品通常具有公共產(chǎn)品的一些屬性，消費(fèi)上可能具有非排他性或者非競(jìng)爭(zhēng)性。這樣的產(chǎn)品不是單個(gè)消費(fèi)者能夠選擇的，無(wú)論其愿意與否，都只能被動(dòng)接受，人民表達(dá)其對(duì)公益類產(chǎn)品和服務(wù)滿意度的機(jī)制不存在。而社會(huì)評(píng)價(jià)正是一種完全合適的表達(dá)機(jī)制，能夠讓人民表達(dá)出自已對(duì)公共產(chǎn)品和服務(wù)的滿意程度，這為公益類企業(yè)生產(chǎn)最優(yōu)的公共產(chǎn)品提供了正確的激勵(lì)。

二、商業(yè)類充分競(jìng)爭(zhēng)國(guó)有企業(yè)的激勵(lì)

商業(yè)類競(jìng)爭(zhēng)的國(guó)有企業(yè)所處的行業(yè)非常廣泛，包括制造業(yè)、商業(yè)服務(wù)業(yè)等， 是私人資本大量存在的領(lǐng)域。經(jīng)過(guò)30多年的發(fā)展，這一領(lǐng)域的市場(chǎng)機(jī)制已經(jīng)比較完善，處于競(jìng)爭(zhēng)領(lǐng)域的國(guó)有企業(yè)必須承受市場(chǎng)機(jī)制的考驗(yàn)。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制是一柄雙刃劍，留下贏利的企業(yè)，淘汰虧損的企業(yè)，即優(yōu)勝劣汰。換句話說(shuō)，就是剩下效率高的企業(yè)，淘汰效率低的企業(yè)。這對(duì)整個(gè)社會(huì)而言是有益的，它會(huì)提高整個(gè)社會(huì)的生產(chǎn)和服務(wù)效率。競(jìng)爭(zhēng)中的企業(yè)必須時(shí)刻以利潤(rùn)最大化、成本最小化為信條，這種生死存亡的威脅是企業(yè)不斷前進(jìn)、提高效率的不竭動(dòng)力，為企業(yè)的發(fā)展提供了正確的激勵(lì)。

商業(yè)類充分競(jìng)爭(zhēng)領(lǐng)域的國(guó)有企業(yè)主要以贏利為目的，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本的保值增值，為國(guó)家和人民創(chuàng)造更多的利潤(rùn)。既如此，對(duì)國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人的考核就應(yīng)該把企業(yè)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效考慮進(jìn)來(lái)。這一領(lǐng)域的國(guó)有企業(yè)的管理者應(yīng)該考慮從職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)聘請(qǐng)，這樣的經(jīng)理人通常具有較好的經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)，熟悉市場(chǎng)機(jī)制，具有較強(qiáng)的創(chuàng)新和競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)。另外，為了更好地激發(fā)管理者努力經(jīng)營(yíng)企業(yè)，可以考慮給予管理者一定量的利潤(rùn)分紅或者股票期權(quán)等。這種強(qiáng)激勵(lì)手段會(huì)賦予管理者強(qiáng)大的動(dòng)力管理好國(guó)有企業(yè)。

三、商業(yè)非競(jìng)爭(zhēng)類國(guó)有企業(yè)的激勵(lì)

商業(yè)非競(jìng)爭(zhēng)類國(guó)有企業(yè)是指除了充分競(jìng)爭(zhēng)商業(yè)國(guó)有企業(yè)之外的國(guó)有企業(yè)。自然壟斷的國(guó)有企業(yè)處于關(guān)系國(guó)家安全、國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)的商業(yè)類國(guó)有企業(yè)基本處于非競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)。所以商業(yè)類非競(jìng)爭(zhēng)國(guó)有企業(yè)分為兩類：一是自然壟斷性國(guó)有企業(yè)。自然壟斷行業(yè)具有規(guī)模報(bào)酬遞增和成本遞減的特征，如輸電、管道燃?xì)?、自?lái)水、鐵路運(yùn)輸?shù)?。為了最大程度地提高社?huì)福利，又保證企業(yè)不至于虧損，一般由政府指導(dǎo)定價(jià)。這類企業(yè)要以“政企分開(kāi)、政資分開(kāi)、特許經(jīng)營(yíng)、政府監(jiān)管”為原則積極推進(jìn)改革。自然壟斷的國(guó)有企業(yè)一定要加強(qiáng)政府對(duì)價(jià)格的監(jiān)管，否則其有抬高價(jià)格損害人民利益的負(fù)面激勵(lì)。二是主業(yè)處于關(guān)系國(guó)家安全、國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)的商業(yè)類國(guó)有企業(yè)。這一類企業(yè)大多承擔(dān)著特殊的任務(wù)，對(duì)國(guó)家具有重大的影響力，必須控制好其發(fā)展方向。這類企業(yè)要保持國(guó)有資本控股地位，支持非國(guó)有資本參股。保持國(guó)有資本的絕對(duì)控股地位是為了國(guó)家和政府能夠?qū)@類企業(yè)具有完全的控制能力，畢竟這樣關(guān)系國(guó)計(jì)民生的行業(yè)不容許出現(xiàn)投機(jī)倒把等混亂局面。政府掌控該類企業(yè)的發(fā)展方向能夠激勵(lì)企業(yè)更好地服務(wù)于國(guó)家和社會(huì)的發(fā)展需要。另一方面，引入非國(guó)有資本進(jìn)入這一類行業(yè)既可以充實(shí)企業(yè)資本讓行業(yè)發(fā)展壯大，還可以引入市場(chǎng)因素，激勵(lì)企業(yè)提高效率。

此外這一類國(guó)有企業(yè)具有經(jīng)濟(jì)社會(huì)方面的多重使命，要合理確定經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和國(guó)有資產(chǎn)保值增值指標(biāo)的考核權(quán)重，加強(qiáng)對(duì)服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略、保障國(guó)家安全和國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、發(fā)展前瞻性戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)以及完成特殊任務(wù)情況的考核。雖然在面對(duì)多任務(wù)的考核時(shí)有些難度，但是合理地制定多維度考核指標(biāo)能夠激勵(lì)這些企業(yè)更好更全面地服務(wù)于關(guān)系國(guó)計(jì)民生的建設(shè)事業(yè)。

四、總結(jié)

本文從激勵(lì)理論的視角對(duì)國(guó)有企業(yè)分類改革進(jìn)行了分析。國(guó)務(wù)院國(guó)資委等負(fù)責(zé)部門發(fā)布的《關(guān)于國(guó)有企業(yè)功能界定與分類的指導(dǎo)意見(jiàn)》將國(guó)有企業(yè)分為公益類國(guó)有企業(yè)和商業(yè)類國(guó)有企業(yè)，其中商業(yè)類的又分為商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)性國(guó)有企業(yè)、主業(yè)處于關(guān)系國(guó)家安全和國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)的國(guó)有企業(yè)和自然壟斷國(guó)有企業(yè)。該分類是根據(jù)國(guó)有企業(yè)的不同目標(biāo)、功能和性質(zhì)等屬性進(jìn)行的，具有較好針對(duì)性，使不同類型國(guó)有企業(yè)區(qū)別得以對(duì)待。根據(jù)不同類型的國(guó)有企業(yè)的功能、目標(biāo)制定不同的制度，產(chǎn)生正確的激勵(lì)，能夠促使國(guó)有企業(yè)提高效率。

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