小額貸款公司如何做好風險控制

王鳳芝

摘要：小額貸款公司作為非銀行金融機構(gòu)，為我國農(nóng)戶、個體私營經(jīng)濟及小微企業(yè)貸款探索出了一條有效的途徑，對維護我國金融市場的穩(wěn)定發(fā)揮了較大的作用。但小額貸款公司也存在有很大的問題，它風險高度集中，而風險控制則是企業(yè)的生命線。因此本文將深刻分析企業(yè)的內(nèi)部和外部存在的風險，并給出有效的建議來降低企業(yè)的風險。

關(guān)鍵詞：小額貸款公司；風險狀況；風險控制

小額貸款公司可以有效地解決中小型企業(yè)的融資困難的問題，并能為農(nóng)村個體戶發(fā)展提供便捷的金融服務，但我國小額貸款公司發(fā)展才剛剛起步，在逐步壯大的途中還有著許多棘手的問題，其中最為突出的就是風險控制[1]。因此小額貸款公司要緊迫地認識到目前存在的風險并采取有效的措施應對。

一、當前小額貸款公司存在的風險

我國小額貸款公司的風險可歸結(jié)為兩類：公司內(nèi)部的風險和公司外部的風險[2]。

（一）公司內(nèi)部的風險狀況

1.操作人員的風險

目前我國小額貸款公司還處于初級階段，還存在著公司規(guī)模較小，公司員工的福利待遇比較差，發(fā)展不規(guī)范等問題，因此很難吸引高素質(zhì)高水平的企業(yè)員工。現(xiàn)如今小額貸款公司的員工都缺乏過硬的專業(yè)素質(zhì)與能力，在鑒別小微企業(yè)存在的財務問題上，譬如貸款人虛記現(xiàn)金流凈額、隱瞞債務等，存在較大的困難，給貸款公司造成較大的隱患。

2.內(nèi)控管理機制存在的風險

近些年來小額貸款公司取得了飛速的發(fā)展，但發(fā)展過快對于小額貸款公司來說并不總意味著好事，盲目的擴大規(guī)模不僅不利于整個行業(yè)的發(fā)展，還會導致企業(yè)忽視自身的內(nèi)控管理的建設。缺少內(nèi)控制度的監(jiān)管會降低小額貸款公司把控風險的能力，財務管理制度、人員管理制度等會與小額貸款公司的發(fā)展嚴重脫節(jié)，這種情況下就容易導致公司的財務信息混亂失真，員工工作能力低下，甚至出現(xiàn)違法犯罪的事情，反而阻礙企業(yè)的發(fā)展。

3.流動性風險

流動性風險究其原因具有綜合性，十分復雜。在嚴重情況下，流動性風險甚至導致公司破產(chǎn)。因此小額貸款公司必須重視此類風險。通常產(chǎn)生流動性風險的因素之一就是小額貸款公司的資金源不夠充裕，公司的資本金主要是股東出資、不超過兩家銀行的融資或者來自社會的捐贈集資，貸款公司倘若短期將資金全部貸出后容易進入無錢可貸的困境。另外，小額貸款公司也要做好資金規(guī)劃工作，避免貸款難以回收的情況。

（二）公司外部的風險狀況

1.來自于客戶的風險

小額貸款公司的客戶主要是農(nóng)村的農(nóng)戶以及融資困難的小微企業(yè)，其風險主要來自于以下兩個方面。其一，客戶的信用較差，缺乏還款意識。一般來說，不論是農(nóng)戶還是小微企業(yè)的管理者，受教育程度比較低，法律意識淡薄，具有較強的逃債傾向[3]。其二，客戶還不具備償款能力。對于農(nóng)戶還說，農(nóng)作物的生長受外部自然環(huán)境的影響，銷售過程中還會受市場因素的影響，一旦發(fā)生自然災害或銷售不暢都會使得農(nóng)戶沒有能力償還貸款。我國的小微企業(yè)財務管理比較落后，資金短缺。在貸款時資金需求較大，沒有合規(guī)抵押物，一旦經(jīng)營失敗存在較高的違約風險，使得小額貸款公司面臨較大的損失。

2.法律法規(guī)不健全，缺乏有利的國家政策

各地方政府為了促進當?shù)匦☆~貸款公司的發(fā)展而紛紛制定了地方性的政策法規(guī)，但其本質(zhì)是地方規(guī)范性的文件或部門規(guī)章，并沒有上升到法律層面制定規(guī)章制度。各地方政策的差異導致各小額貸款公司出現(xiàn)發(fā)展不平衡現(xiàn)象，不利于行業(yè)競爭企業(yè)的健康發(fā)展；小額貸款公司只能貸不能存，這種尷尬的地位導致其不能享受國家財政補貼、稅收優(yōu)惠等，還會使國家對貸款公司的監(jiān)管難度增大。

二、小額貸款公司的風險控制策略

（一）解決小額貸款公司內(nèi)部風險的對策

1.加強專業(yè)人才的培養(yǎng)，提高工作人員的素質(zhì)

首先，貸款公司的工作人員要樹立風險意識，在公司內(nèi)要經(jīng)常對員工進行風險宣傳，將風險意識滲透在工作的方方面面。其次，貸款公司要定期對員工進行培訓與學習，邀請工作經(jīng)驗豐富的老師進行講解，提高員工的工作能力。同時公司也要讓老員工幫扶新員工，讓他們盡快的融入到工作中。最后，也需要政府加強人才培養(yǎng)的力度，建立相關(guān)的培訓機構(gòu)或者委托專門的職業(yè)技術(shù)學校進行人員培養(yǎng)，并對這些機構(gòu)進行適當?shù)呢斦a貼。

2.加強企業(yè)內(nèi)部管理

首先，企業(yè)內(nèi)部建立科學的治理結(jié)構(gòu)。根據(jù)各崗位的工作內(nèi)容，劃分各崗位的職責，相互監(jiān)督，相互制衡。同時要建立一套適合于公司的規(guī)章制度，確保員工在規(guī)范嚴格的制度中高效、安全的工作。例如人力資源部門要嚴把用人標準，加強人才隊伍的建設，財務部門嚴格遵守財務管理制度，努力做好資金的使用與記錄，防止企業(yè)的財務信息失真、混亂，同時杜絕違法現(xiàn)象的發(fā)生。

其次，完善貸款流程，將風險控制落實在整個貸款流程中。第一，做好貸前調(diào)查。通過上網(wǎng)調(diào)查，上門查詢等方式充分了解客戶的信用程度，避免將資金貸給信用較差的客戶。第二，貸中防止操作風險。工作人員要積極搜集各種貸款流程資料，審查貸款過程中出現(xiàn)的問題，落實貸款責任人。第三，貸后積極追蹤資金流向。貸款完成之后要整理好貸款資料，并積極監(jiān)控資金流向，小微企業(yè)要時時了解其經(jīng)營狀況。

3.增加融資渠道

首先，積極鼓勵銀行融入資金。小額貸款公司的資金有相當一部分來自于銀行，但是從銀行獲得的資金成本較高，因此可由地方政府作為貸款擔保，對于信用較好，經(jīng)營規(guī)范的小額貸款公司，積極鼓勵銀行融入資金。

其次，貸款公司要科學合理的增資擴股。增資擴股是企業(yè)發(fā)展壯大過程中的必經(jīng)之路。對于這種現(xiàn)象，除了企業(yè)本身要注重科學合理的增資擴股之外，政府也起著關(guān)鍵性的作用。政府要積極建立交流平臺，讓投資者和企業(yè)進行積極的溝通交流，增加資金來源，促進小額貸款公司的健康發(fā)展。

最后，建立風險補貼基金。相比于其他的金融機構(gòu)，小額貸款公司面臨較大的風險，不乏有些客戶會出現(xiàn)違約的情況，造成貸款公司的資金損失，在這種情況下，政府可建立風險補貼基金，對由于幫扶 “三農(nóng)”和小微企業(yè)出現(xiàn)的違約進行補貼[4]。

（二）解決小額貸款公司外部風險的對策

1.將小額貸款公司納入征信體系

小額貸款公司進行貸款時除了考慮客戶的還款能力之外，還要考察這些客戶的信用。征信系統(tǒng)是小額貸款公司了解客戶信用的重要途徑，在該系統(tǒng)中可以實現(xiàn)客戶的信用、貸款信息共享，有利于貸款公司慎重與有信用問題的客戶合作，加強抵御貸款風險的能力。

其次，不斷完善征信系統(tǒng)的信息。借款人的信息不透明，也會導致貸款的風險難以把控。當前征信系統(tǒng)中并不包括農(nóng)戶、小微企業(yè)等客戶的征信信息，會使貸前調(diào)查不準確，貸款風險增加，因此征信系統(tǒng)的信息亟待完善。

2.完善法律法規(guī)

在法律上確定小額貸款公司金融機構(gòu)的地位。小額貸款公司性質(zhì)的不確定會給其本身帶來多重風險，因此應當盡快賦予小額貸款公司金融機構(gòu)的屬性。一方面，這樣有利于公司享受金融機構(gòu)之間的同業(yè)拆借，解決公司短期內(nèi)的收支不平衡的問題，并且同業(yè)拆借的利率較低，減輕貸款公司的資金負擔。另一方面，小額貸款公司在服務“三農(nóng)”及小微企業(yè)時，也可以享受國家的優(yōu)惠政策。

其次，國家要制定統(tǒng)一的法律法規(guī)，加強小額貸款公司的監(jiān)管。當?shù)卣贫ǖ谋O(jiān)管標準并沒有法律效力，執(zhí)行起來約束力不強，因此國家應該制定統(tǒng)一的法律法規(guī)，讓小額貸款公司在經(jīng)營過程中自覺遵守法律法規(guī)。

最后，要明確規(guī)定小額貸款公司非銀行金融機構(gòu)的特性。小額貸款公司以服務為主，其作用是為農(nóng)戶和小微企業(yè)提供資金支持。

三、結(jié)束語

小額貸款公司自上世紀90年代引入我國，其還處于初步發(fā)展階段，不管公司內(nèi)部的管理還是法律、政策都還有相當不成熟的地方，但是，小額貸款公司對于我國“三農(nóng)”和小微企業(yè)的發(fā)展具有重要的作用，因此在未來的發(fā)展過程中要加強公司的風險管理，積極促進小額貸款公司在社會發(fā)展中的積極作用。

參考文獻：

[1]袁娟，喻均林.淺析小額貸款公司的風險管理[J].科技廣場，2014（12）：156-160.

[2]李明.我國小額貸款公司風險管理研究[D].中南大學，2014.

[3]張正平，郭永春，王麥秀.小額貸款公司發(fā)展中的風險、原因、辨析與對策[J].農(nóng)村金融研究，2012（6）：19-24.

[4]謝麗芝.小額貸款公司風險評價體系的構(gòu)建及風險控制研究[D].南昌大學，2014.

（作者單位：山東省鹽業(yè)集團有限公司）